泰国税务：六大常见错误、处罚及如何避免

税收是泰国商业活动中不可避免但又复杂的一部分。泰国税法共有7章和143节。由于内容繁多，您可能无意中违反了一些规则。

一个小小的税务错误可能对您的业务产生比您想象中更大的影响。它可能导致与税务局的问题。这是您最不想面对的情况。纠正错误的过程漫长且耗费大量时间和金钱。

本文将指导您了解在泰国运营公司期间常见的税务错误以及可能因此遭受的罚款。

没有在泰国经营业务？您可以阅读这篇文章 关于外国人在泰国的所得税 。

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常见错误

在泰国，由于多种原因会发生税务错误。有些是意外，有些是故意的。但正如您从上面的信息中看到的，最好避免以下这些常见税务错误。

增值税注册

在泰国设立公司后 没有必要立即进行增值税注册。然而，没有它，公司就无法从买家或客户那里收取预扣税，也无法开具税务发票。这不应该是一个问题，除非收入每年超过180万泰铢。

根据泰国税务部门的规定，所有泰国公司 必须在年收入超过180万泰铢的30天内进行增值税注册 。

未能这样做将导致收入超出180万泰铢的部分被罚款两倍的税率，并每月增加1.5%的利息。

伪造发票

泰国的应税收入具有累进税率，并根据公司的收入、扣除额和费用计算。这意味着公司获得的利润越多，公司需要支付的税款就越多。这导致一些人通过开具假发票来增加费用，认为这样可以大幅降低 企业税.

但绝对不要开具假发票，因为这违反了税务局第65节。这样做在泰国是犯罪，每开具一张假发票可判处七年监禁。此外，您的公司每月还将被罚款1.5%的利息。

减少公司企业所得税的正式方法是增加公司费用。一种方法是 为员工购买团体保险.

预扣税扣除

预扣税相当头疼。大多数公司服务 都要扣缴预扣税（WHT）。公司需代表税务局为提供的任何服务收取WHT。然后公司必须每月向税务局申报并支付WHT。

每种服务类别的税率不同，可以从 税务局官网查询。此外，每次扣除都需要开具预扣税证明。

预扣税率在 租用普通办公室 和 服务式办公室之间也不同。.

忘记扣缴预扣税、不出具税收证明或不向税务局提交月度报告会导致监禁和罚款。此外，公司需支付原需支付预扣税的两倍。

开具发票

如果公司开具的发票与税务局的标准不同，每张发票将被罚款2000泰铢。发票定义为所有与财务相关的文件，包括税务发票、税收证明、借记凭证、贷记凭证等。

若公司故意不开发票以逃避纳税，罚款包括七年监禁和20万泰铢罚款，此外需支付两倍的税率，每月增加1.5%的利息。

延迟纳税

税务需要在每月初向税务局申报和报税。每起案件将被罚款1000到2000泰铢，并附加1.5%每月利率的罚息。

所有类型的公司，包括 BOI优惠公司 都需要这样做。

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请记住，根据公司提供的服务内容，公司需要处理的税种很容易超过三种。与会计师仔细核对公司需交纳的税种是非常重要的。

您可以 查看我们的税务日历 以了解您需要申报的税种及时间。

电子商务网站

在泰国，所有电子商务网站都需要在网站创建后 30天内向商务发展部注册。未注册的罚款为2000泰铢，并且每天加收100泰铢。虽然罚款本身并不高，但公司在与政府机构打交道时可能面临意想不到的问题。

常见罚款

本节包括直接处罚，如罚款和监禁，以及间接处罚，如涉及税务退税问题以及因常见税务错误导致的工作许可取消。

除了以下罚款外，还有一些问题与税务局无直接关系。当发生错误时，您可能需要查找并准备大量税务文件，造成大量时间和金钱的损失。

想想您需要花多少钱来雇佣合适的人处理税务局的事宜。或者想想自己要亲自去找税务局。

了解这些罚款是非常重要的 当您在泰国经营业务.

时。

在泰国不遵循税法的罚款通常在1000到200000泰铢之间，具体取决于案件的严重性。例如，拖延提交每月税务文件会被罚款1000泰铢，而创造假发票可能导致20万泰铢的罚款。

除了固定罚款外，还有每月1.5%的利息。利息从税务错误发生后立即计算。如果您没有扣缴预扣税、创造假发票或没有出具发票，您需支付原需支付税额的两倍。

监禁

监禁是泰国未遵守税法的另一种常见处罚。即使是像忘记在单张发票上扣缴预扣税这样的小案件也可能让您入狱一个月。

税收退款

这是泰国税法未提及的间接罚款。最小的税务错误可能进一步减缓您的税收退款过程，而这个过程已经非常缓慢。有时，您甚至可能因而无法获得税收退款。这意味着巨大的金钱损失，因为根据公司收入，税收退款金额每月可能轻松超过10万泰铢。

财产扣押

在您无力支付税款和罚款时，税务局有权扣押您的财产。更糟的是，他们有权立即扣押您的财产，无需等待法院判决。

工作许可取消

不正确纳税可能导致工作许可被取消。至少，签发或延长 泰国的工作许可.

需要最近一年的税收证明和财务报表。

警告

虽然不遵循所有复杂的税务事项是很诱人的，但一个税务错误可能会严重影响您的业务。 虽然您可能希望降低业务运营成本

，但有时错误的发生仅是因为您从未听说过某条税法。为了预防，最好聘请专业会计师处理您的税务问题。 聘请会计师

也有其他好处。他们提供有关如何减少应税收入的建议，如何从退税中获得更多资金，甚至协助您处理工作许可和签证问题。 如果您希望获得更多关于如何管理公司税务的建议，请联系如果您希望获得更多关于如何管理公司税务的建议，请联系

。拥有一家专注于帮助您解决税务问题的公司，可以让您专注于最重要的事情——在泰国经营您的业务。免责声明

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