Налоги в Таиланде: 6 распространённых ошибок, штрафы и как их избежать

Налоги — это неизбежная, но сложная часть ведения бизнеса в Таиланде. В Налоговом кодексе Таиланда более 7 глав и 143 раздела. Из-за этого вы можете неосознанно нарушить некоторые правила.

Одна небольшая налоговая ошибка может иметь большее влияние на ваш бизнес, чем вы предполагаете. Это может привести к проблемам с Налоговым департаментом. А этого вы меньше всего хотите. Исправление ошибок — это длительный процесс, требующий значительных временных и денежных затрат.

Эта статья проведет вас через распространенные налоговые ошибки и штрафы, которые вы можете понести, совершая такие ошибки при ведении бизнеса в Таиланде.

Нет бизнеса в Таиланде? Вы можете прочитать эту статью о подоходном налоге Таиланда для иностранцев вместо.

Не забудьте заглянуть на наш премиум-абонемент для бизнеса. Он дает вам доступ к эксклюзивному бизнес-контенту с внутренними бизнес-советами, которые помогут вам вести здесь бизнес, основываясь на нашем опыте ведения бизнеса в Таиланде более 10 лет.

Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen's partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.

Распространенные ошибки

В Таиланде налоговые ошибки случаются по многим причинам. Некоторые случайно, некоторые специально. Но, как видно из приведенной выше информации, лучше избегать распространенных ошибок, указанных ниже.

Регистрация НДС

Нет необходимости делать регистрацию НДС сразу после создания компании в Таиланде. Однако без этого компания не сможет получать налог на удержанный доход от покупателей или клиентов и не сможет выставлять налоговые счета. Это не будет проблемой, если доход не превысит 1,8 миллиона бат в год.

В соответствии с правилами Налогового департамента Таиланда, все компании в Таиланде должны зарегистрироваться для НДС в течение 30 дней после того, как годовой доход превысит 1,8 миллиона бат.

Несоблюдение этого требования влечет за собой штраф в размере двухкратного налогового тарифа с любого дохода сверх 1,8 миллиона бат с процентами 1,5% ежемесячно.

Создание фальшивых счетов

Облагаемый налогом доход в Таиланде имеет прогрессивный тариф и рассчитывается из дохода, вычетов и расходов компании. Это значит, что чем больше прибыли получает компания, тем больше налогов она должна платить. Это приводит к тому, что некоторые люди создают больше расходов, выдавая фальшивые счета, полагая, что они заплатят значительно меньше корпоративного налога.

Но никогда не выдавайте фальшивые счета, так как это противоречит Разделу 65 Налогового департамента. Это является преступлением в Таиланде и может привести вас в тюрьму на семь лет за каждый фальшивый счет. Кроме того, ваша компания будет оштрафована с процентами 1,5% ежемесячно.

Официальный способ уменьшить корпоративный налог вашей компании — это увеличить расходы компании. Один из способов сделать это — купить групповую страховку для ваших сотрудников.

Вычеты налога на удержание

Налог на удержание (Withholding Tax, WHT) довольно сложен. Большинство услуг компаний подлежит налогу на удержание, или WHT. Компания должна собирать WHT от имени Налогового департамента за любые оказанные услуги. Затем компания должна ежемесячно отчитываться о WHT и платить в Налоговый департамент.

У каждого типа услуг другой тариф, который можно проверить на веб-сайте Налогового департамента. Кроме того, необходимо выдавать свидетельства о налоге на удержание за каждый вычет.

Тарифы налога на удержание между арендой обычного офиса и офисом с обслуживанием.

отличаются. Забвение вычета налога на удержание, не выдача налоговой справки или несдача ежемесячного отчета в Налоговый департамент могут привести к лишению свободы и штрафам. Более того, компания должна заплатить вдвойне больший налог на удержание, чем первоначально требовалось.

Выдача счетов

Если компания выдает счет, который отличается от стандартов Налогового департамента, за каждый счет налагается штраф в 2 000 бат. Счет рассматривается как все документы, связанные с финансами, включая налоговые счета, налоговые справки, дебетовые и кредитовые заметки и многое другое.

Если компания намеренно не выдает счет, чтобы избежать уплаты налогов, штраф включает в себя семилетнее лишение свободы и штраф в размере 200 000 бат, а также двухкратный налоговый тариф, который должен быть уплачен с процентами 1,5% ежемесячно.

Задержка налоговых платежей

Налоги должны быть представлены и отчитаны в Налоговый департамент в начале каждого месяца. Штраф составляет от 1 000 бат до 2 000 бат с процентной ставкой 1,5% в месяц за каждый случай.

Все виды компаний, включая компании, получившие поддержку BOI должны это делать.

Advertisement

Помните, что существуют более трех типов налогов, с которыми компания должна иметь дело, в зависимости от предоставляемых услуг. Важно тщательно консультироваться с бухгалтером, чтобы выяснить, сколько типов налогов ваша компания подлежит.

Вы можете проверить наш налоговый календарь , чтобы узнать, какой налог вам нужно подать и когда это сделать.

Интернет-магазины

Все интернет-магазины в Таиланде должны быть зарегистрированы в Департаменте развития бизнеса в течение тридцати дней после создания сайта. Штраф за незарегистрированный интернет-магазин составляет 2 000 бат с ежедневной пеней в 100 бат. Хотя штраф сам по себе не высок, компания может столкнуться с риском появления неожиданных проблем при взаимодействии с государственными органами.

Распространенные штрафы

Этот раздел включает как прямые штрафы, такие как штрафы и лишение свободы, так и косвенные штрафы, такие как проблемы с возвратом налогов и отмена разрешений на работу за распространенные налоговые ошибки.

В дополнение к нижеизложенным штрафам существуют проблемы, не относящиеся напрямую к Налоговому департаменту. Когда ошибки случаются, вам может потребоваться извлечь и подготовить гору налоговых документов, что приводит к огромным потерям времени и денег.

Подумайте о деньгах, которые вам придется потратить на найм нужного человека, чтобы справиться с офицерами Налогового департамента. Или подумайте о том, чтобы самим обращаться в Налоговый департамент.

Знание этих штрафов важно, когда вы ведете свой бизнес в Таиланде.

Штрафы

Штрафы за несоблюдение налоговых законов в Таиланде обычно составляют от 1 000 бат до 200 000 бат в зависимости от серьезности вашего случая. Например, задержка с подачей месячных налоговых документов в Налоговый департамент обернется штрафом в размере 1 000 бат. В то время как создание фальшивого счета может привести к штрафу в 200 000 бат.

В дополнение к фиксированным штрафам существует процентная ставка в размере 1,5% в месяц. Процент рассчитывается сразу, как только происходит налоговая ошибка. Если вы не вычитаете налог на удержание, создаете фальшивые счета или не выдаете счета, вам нужно заплатить вдвойне больше налога, который изначально нужно было заплатить.

Лишение свободы

Лишение свободы является еще одним распространенным штрафом за несоблюдение налоговых законов в Таиланде. Даже небольшой случай, такой как забытый вычет налога на удержание в одном счете, может привести вас к одному месяцу тюрьмы.

Возвраты налогов

Это косвенный штраф, не упомянутый в Налоговом кодексе Таиланда. Небольшая налоговая ошибка может дополнительно замедлить ваш возврат налогов, который и так уже является очень медленным процессом. Иногда вы вообще можете не получить возврат налога из-за этого. Это означает огромные потери денег, так как сумма возврата налогов может легко превышать 100 000 бат в месяц в зависимости от дохода вашей компании.

Арест активов

Налоговый департамент имеет право арестовать ваши активы, если вы не можете оплатить налоги и штрафы. Хуже того, они имеют право мгновенно арестовать ваши активы без необходимости ожидания решения суда.

Аннулирование разрешения на работу

Неправильная уплата налогов может привести к аннулированию вашего разрешения на работу. По крайней мере, требуется предоставление налоговых сертификатов и финансовых отчетов за последний год для выдачи или продления разрешения на работу в Таиланде.

Предупреждение

Хотя заманчиво не выполнять все сложные налоговые вопросы, одна единственная налоговая ошибка может серьезно повлиять на ваш бизнес.

Хотя вы можете захотеть сократить затраты на ведение бизнеса, иногда ошибка происходит просто потому, что вы никогда не слышали об одном из налоговых правил. Чтобы предотвратить это, лучше нанять профессионального бухгалтера для ведения ваших налоговых дел.

Нанимая бухгалтера также имеет другие преимущества. Они предоставляют советы о том, как уменьшить налогооблагаемый доход, как получить больше денег от возвратов налогов и даже помогают вам с вопросами разрешений на работу и виз.

Если вы хотите больше советов о том, как управлять налогами для вашей компании, свяжитесь с Banchee Legal House. Наличие специализированной фирмы, которая поможет вам с вашими налогами, позволяет вам сосредоточиться на том, что действительно важно — на ведении вашего бизнеса в Таиланде.

Отказ от ответственности: Мы не являемся корпоративными юристами или бухгалтерами. Эта статья была написана на основании нашего опыта и исследований во время ведения бизнеса в Таиланде более 10 лет. Она должна дать вам представление о том, как избежать налоговых проблем в Таиланде. Однако ошибки и недопонимания случаются. Всегда проверяйте информацию у профессионалов.

Advertisement. Get your business listed here.

Advertisement