Cuando se trata del impuesto sobre la renta en Tailandia para extranjeros, hay mucha desinformación circulando por internet.
Algunos expatriados te dirán que nunca pagan impuestos sobre la renta. Otros, sin embargo, te dirán que declaran cada año. ¿A quién deberías escuchar? Luego están las tasas impositivas. Si do tienes que declarar impuestos sobre la renta personal en Tailandia, ¿qué porcentaje te gravarán?
Además, Tailandia introdujo una nueva normativa fiscal en 2024 que te exige pagar impuestos sobre tus ingresos globales si los traes al país. Para asegurarse de que se cumpla esto, Tailandia ha comenzado a pedir a todos los bancos que cumplan con la Norma Común de Reporte para fines fiscales.
Tantas preguntas que necesitan respuestas confiables.
Con eso en mente, esta guía te ayudará a determinar si eres un residente fiscal o no en Tailandia, cuáles son tus tasas impositivas en el país y cómo declarar tus impuestos sobre la renta personal. Si quieres evitar complicaciones fiscales y necesitas ayuda de un experto, puedes ponerte en contacto con Expat Tax Thailand.
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Contents
- ¿Los expatriados pagan impuestos sobre la renta en Tailandia?
- Residentes fiscales vs. No residentes fiscales
- ¿Necesito declarar impuestos en Tailandia?
- Tasas de impuesto sobre la renta personal
- Deducciones y Allowances
- Tasa especial de impuesto sobre la renta personal
- Tasas de impuestos sobre dividendos y bonos
- Impuesto sobre ingresos por alquiler
- Impuestos retenidos
- Declaración de impuestos
- Pago de tu impuesto sobre la renta personal en Tailandia
- ¿Cuándo debo declarar impuestos en Tailandia?
- Obteniendo una devolución de impuestos
- Devolución de impuestos a mitad de año
- IDs fiscales (TIN)
- Acuerdo de Doble Imposición
- ¿Las pensiones están sujetas a impuestos?
- ¿Está sujeto a impuestos mi tarjeta de crédito?
- ¿Cómo sabe el Departamento de Rentas mi situación financiera?
- ¿Tailandia grava los ingresos obtenidos en el extranjero?
- ¿Está sujeto a impuestos en Tailandia mi ingreso global?
- ¿Cuánto tiempo debo conservar mis documentos de impuestos?
- ¿Qué sucede si presento mis impuestos tarde?
- Responsabilidades fiscales de los nómadas digitales
- Calculadora de impuestos sobre la renta en Tailandia
- Impuestos sobre la renta corporativos
- Descargos de responsabilidad
- Próximos pasos
¿Los expatriados pagan impuestos sobre la renta en Tailandia?
Tailandia no es un paraíso fiscal. Así que si planeas vivir aquí sin encontrarte con problemas legales, tienes que asegurarte de declarar impuestos sobre cualquier ingreso sujeto a tributación.
Todos los que viven en Tailandia pagan impuestos. Vienen de muchas formas. El impuesto más destacado es el IVA (impuesto al valor añadido), que se cobra al 7 por ciento en la mayoría de productos y servicios en Tailandia.
Los impuestos también están ocultos en cada servicio y producto que obtienes en Tailandia. Si compras un condominio, tienes que pagar el impuesto de condominio. Si tienes un coche, debes pagar el impuesto del coche cada año.
Si trabajas en Tailandia, otro tipo común de impuesto que tendrás que pagar es el impuesto sobre la renta personal.
Incluso los nómadas digitales que trabajan de forma remota en Tailandia podrían tener que pagar impuestos sobre la renta.
Para determinar si tienes que pagar impuestos sobre la renta en Tailandia, primero debes averiguar si eres un residente fiscal en Tailandia.
Residentes fiscales vs. No residentes fiscales
Los expatriados en Tailandia se dividen en dos categorías:
- Residentes fiscales
- No residentes fiscales
Tailandia Residente fiscals
Un residente fiscal es cualquier persona que vive en Tailandia durante 180 días de un año calendario. Cualquier persona que no alcance ese número se considera un no residente fiscal.
Esta importante diferencia en la clasificación de residencia significa que también existe una diferencia en qué ingresos son imponibles.
Los residentes fiscales deben pagar impuestos sobre cualquier ingreso que ganen en Tailandia, así como sobre cualquier ingreso traído del extranjero, según lo indicado en la Sección 1 del sitio web del Departamento de Ingresos.
Sin embargo, cualquier ingreso que ganes durante el año pero que dejes en una cuenta bancaria fuera de Tailandia no está sujeto a impuestos.
Esto significa que, si ganas dinero en el extranjero y no quieres pagar impuestos sobre la renta en Tailandia, debes dejar el dinero en una cuenta bancaria extranjera sin enviarlo a Tailandia.
Esto también se aplica a las pensiones, pero hablaremos de eso con mayor detalle en una sección a continuación.
No residentes fiscales de Tailandia
En comparación con los residentes fiscales, los no residentes fiscales solo son responsables de los ingresos que se ganan en Tailandia. Esto significa que tus ingresos de fuentes extranjeras no se gravan.
Tenga en cuenta que para ser legalmente un residente fiscal en Tailandia y pagar el impuesto sobre la renta de Tailandia, necesitas obtener un ID fiscal de Tailandia en tu Departamento de Ingresos local. Si estás trabajando en Tailandia, tu empleador lo hará por ti.
¿Necesito declarar impuestos en Tailandia?
Esto depende totalmente de tu situación. Aquí hay una guía general:
No necesitas declarar impuestos en Tailandia si:
- no eres un residente fiscal tailandés (al permanecer en Tailandia por menos de 180 días en un año calendario) y no generas ingresos en Tailandia, como por empleo o propiedad en alquiler.
- traes ingresos generados en el extranjero a Tailandia que caen por debajo del umbral mínimo (120,000 THB para pensiones y 60,000 THB para otros ingresos).
- remites ingresos no accesibles a Tailandia, como la Seguridad Social de EE. UU., pensiones canadienses, pensiones de ciertos servicios militares o inversiones originales.
Por otro lado, necesitas declarar impuestos en Tailandia si:
- eres un residente fiscal tailandés y generas cualquier ingreso en Tailandia, como a través de empleo, propiedad en alquiler, ganancias de capital, dividendos, ventas de propiedades, etc.
- remites dinero a Tailandia que supera el umbral mínimo.
Por favor, ten en cuenta que, en todos los casos, siempre debes mantener todos tus documentos financieros bien organizados para demostrar el origen de tu dinero si es necesario.
También es bueno saber que la fiscalidad es un tema sensible, y cada situación personal es diferente. Si no estás seguro de si necesitas declarar impuestos en Tailandia, aquí hay dos maneras de averiguarlo:
- Visita tu Departamento de Ingresos local – Trae todos los documentos financieros relevantes, como tus registros de pensión, recibos de sueldo, estados de inversión y estados de cuenta bancarios, junto con un hablante de tailandés para ayudar a evitar malentendidos. El Departamento de Ingresos Tailandés puede revisar tus documentos en detalle y determinar si necesitas declarar impuestos.
- Consulta a un asesor fiscal, como Expat Tax Thailand.
Tasas de impuesto sobre la renta personal
Tailandia tiene un sistema fiscal progresivo, lo que significa que tu tasa de impuestos aumenta a medida que aumentan tus ingresos.
Debe pagar impuestos una vez que ganes más de 150,000 baht al año después de las deducciones fiscales. Luego, cuanto más ganes, mayores tasas impositivas tendrás que pagar.
En la actualidad, la tasa impositiva máxima es del 35 por ciento para aquellos que ganan más de 4,000,000 baht al año.
La siguiente tabla muestra cuáles serán tus tasas impositivas en diferentes ingresos.
| Ingresos imponibles (THB) | Tasa de impuesto |
| 0 – 150,000 | 0% |
| 150,001 – 300,000 | 5% |
| 300,001 – 500,000 | 10% |
| 500,001 – 750,000 | 15% |
| 750,001 – 1,000,000 | 20% |
| 1,000,001 – 2,000,000 | 25% |
| 2,000,001 – 5,000,000 | 30% |
| Más de 5,000,000 | 35% |
Como habrás notado, las tasas impositivas son comparables a las de la mayoría de otros países, así que la suposición de que Tailandia es un paraíso fiscal es falsa.
La principal fuente de impuesto sobre la renta personal para expatriados en Tailandia es a través del empleo.
Ten en cuenta que si trabajas para una empresa tailandesa con un estatus de Centro de Negocios Internacional (IBC), tienes un estatus de residencia fiscal en Tailandia, ganas un ingreso anual mínimo de 2,400,000 baht, tu tasa de impuesto sobre la renta personal será un 15 por ciento fijo.
Deducciones y Allowances
Para disminuir las cargas de los contribuyentes, Tailandia tiene una serie de deducibles y allowances disponibles tanto para tailandeses como para expatriados.
Las deducciones principales incluyen:
- Ingresos por empleo
- Ingresos por derechos de autor
- Ingresos por alquilar edificios, tierras agrícolas, vehículos
- Ingresos de profesiones liberales
Además de eso, el gobierno tailandés también permite una serie de allowances al calcular los impuestos totales, como (pero no limitado a):
- Allowance personal
- Allowance conyugal
- Allowance por hijo
- Educación
- Allowance para padres
- Primas de seguro de salud
- Primas de seguro de vida
- Intereses de hipoteca
- Contribuciones caritativas
La cantidad de las tasas de deducción y allowance para diferentes fuentes de ingresos varía.
Esta tabla muestra deducciones populares para expatriados:
| Tipo | Cantidad (THB) |
| Allowance personal (disponible para todos) | 60,000 |
| Empleo | 100,000 |
| Allowance conyugal (si tu cónyuge no tiene ingresos) | 60,000 |
| Allowance por hijo por persona | 30,000 |
| Allowance para padres por persona (tanto tú como tu cónyuge) | 30,000 |
| Seguro de salud | 25,000 |
| Fondo de Ahorros Superiores | 30% de tus ingresos pero no exceder de 200,000 baht |
| Seguridad Social | Misma cantidad que contribuyas |
| Donación | Misma cantidad que dones pero no debe exceder el 10% de tus ingresos |
| Ingresos por alquiler | 30% de tus ingresos anuales por alquiler |
Ten en cuenta que las deducciones están sujetas a cambios de vez en cuando. Puedes consultar el sitio web del Departamento de Ingresos para las tasas más actualizadas.
Aprovechar los allowances y deducciones que proporciona el gobierno tailandés puede ahorrarte dinero en impuestos, por lo que definitivamente te conviene sacarles el máximo provecho.
Los no residentes fiscales también son elegibles para algunos allowances personales y específicos.
Tasa especial de impuesto sobre la renta personal
Tailandia ofrece un visado especial conocido como el visado de Residente a Largo Plazo (LTR). Este visado proporciona a los titulares elegibles un beneficio fiscal único: una tasa fija de impuesto sobre la renta personal del 17%. Es importante tener en cuenta que esta tasa preferencial se aplica principalmente a individuos en la categoría de profesionales altamente cualificados.
Para más información, consulta nuestra guía sobre el visado LTR.
Tasas de impuestos sobre dividendos y bonos
Además de cualquier ingreso que obtengas de tu empleo en Tailandia, también se espera que pagues impuestos sobre otras ganancias.
Esto incluye, pero no se limita a, ganancias de capital, ingresos de inversión, dividendos, intereses e ingresos por alquiler.
La siguiente tabla te muestra las diferentes tasas impositivas para estas situaciones.
| Tipo | Tasa |
| Dividendos | 10% |
| Bono | 15% |
Cuando recibes ingresos de dividendos o bonos en Tailandia, hay un impuesto de retención a la tasa del 10% o 15%, respectivamente. Es posible que no necesites reportarlo al declarar tu declaración de impuestos a menos que quieras reclamar créditos fiscales y solicitar un reembolso de impuestos.
Sin embargo, antes de hacerlo, se recomienda hablar con un asesor fiscal para asegurarte de calcular todo correctamente.
Impuesto sobre ingresos por alquiler
Si tienes ingresos por alquiler, está sujeto a impuesto sobre la renta personal a la tasa del 0%-35%, como se mencionó anteriormente en la sección anterior. Pero también puedes reclamar una deducción del 30% en tus ingresos por alquiler.
Además de eso, tu propiedad también está sujeta a impuesto sobre la propiedad a la tasa del 0.02% al 0.1%, dependiendo del tipo de propiedad.
Impuestos retenidos
Tailandia tiene un sistema de retención de impuestos donde tu empleador, pagador o institución financiera retiene un porcentaje de tus ingresos de cada cheque de pago y lo envía al Departamento de Ingresos.
Si se trata de ingresos por empleo, la tasa del impuesto retenido se calculará en base a tus ingresos anuales de la tabla de tasas impositivas progresivas mencionada antes.
Tu total de impuestos anuales debidos al final del año se dividirá luego por el número de pagos – por ejemplo, 12 si te pagan una vez al mes – y esta es la cantidad de impuestos que se deducirá de cada uno de tus pagos.
| Tipo | Tasa |
| Empleo | 0-35% |
| Alquileres y premios | 5% |
| Tasa de servicio | 3% |
| Cuota de publicidad | 2% |
| Dividendos | 10% |
| Intereses | 1% |
| Regalías | 3% |
Aunque tu pagador retenga tus impuestos y los pague en tu nombre, tú siempre debes pedir el certificado de retención de impuestos, que es necesario para completar tus impuestos sobre la renta personal.
Declaración de impuestos
Para la mayoría de las personas, la declaración de impuestos sobre la renta personal comienza el 1 de enero y vence el 31 de marzo de cada año para cualquier ingreso ganado el año anterior.
Si declaras tus impuestos sobre la renta en línea, la fecha límite será el 8 de abril.
El año fiscal termina el 31 de diciembre y comienza el 1 de enero de cada año.
Puedes presentar tus impuestos en línea a través del sistema de E-Declaración del Departamento de Ingresos.
Aquí tienes una lista de lo que necesitas para declarar impuestos en Tailandia:
- ID fiscal (consulta la siguiente sección sobre cómo obtener tu ID fiscal)
- Cuenta de E-Declaración (puedes registrarte una vez que tengas un ID fiscal tailandés)
- 50 tawi (para aquellos que están empleados en Tailandia – tu empleador te lo proporcionará)
- Certificado de retención de impuestos
- Evidencia de deducción como recibos, certificados SSF, etc.
Si trabajas en Tailandia, es posible que tu empleador te ayude a presentar tus impuestos.
Si declaras tus propios impuestos, pregunta a tus colegas tailandeses o a un contador por ayuda, ya que el formulario de declaración de impuestos solo está disponible en tailandés.
De lo contrario, una vez que inicies sesión en el sistema de E-Declaración, debes seguir los siguientes pasos:
- Agrega tu dirección personal en Tailandia
- Elige tu fuente de ingresos
- Especifica cuánto ganas por cada tipo de ingreso, incluyendo cuánto impuesto ya se está reteniendo
- Elige deducibles y especifica la cantidad
Ten en cuenta que debes elegir la fuente de ingresos correctamente a través del código oficial.
Por ejemplo, si son ingresos por empleo, es la Sección 40(1). Si son ingresos por subarrendar tu condominio, es la Sección 40(5).
Luego, el sistema te mostrará cuánto impuesto tienes que pagar o cuánto reembolso de impuestos vas a recibir.
Pago de tu impuesto sobre la renta personal en Tailandia
Es muy fácil de hacer. Después de que declares tus impuestos, tienes la opción de si quieres pagar tu impuesto sobre la renta ahora o no. Si es así, puedes hacerlo de inmediato abriendo la aplicación de tu banco tailandés en tu móvil y escaneando el código QR proporcionado en el sitio web.
Esto es también lo que siempre hacía cuando presentaba mi declaración de impuestos. Si prefieres pagarlo más tarde, puedes imprimir el documento fiscal y pagarlo más tarde. También es posible pagar en una tienda de conveniencia como Seven Eleven o Tesco.
Importante: Debes pagar tu impuesto sobre la renta personal en Tailandia antes del 30 de abril para evitar cualquier penalización. Además, guarda una copia de tu declaración de impuestos porque la necesitarás cuando renueves tu permiso de trabajo.
¿Cuándo debo declarar impuestos en Tailandia?
La ventana de declaración de impuestos se abre desde el 1 de enero hasta el 31 de marzo de cada año. Puedes presentar la declaración en cualquier momento durante este período. Si declaras tus impuestos en línea en Tailandia, la fecha límite será el 8 de abril.
En mi caso, siempre declaro alrededor de febrero por varias razones:
- Documento de impuestos: Para este momento, ya debería haber recibido todos mis documentos de impuestos de mis empleadores y otras organizaciones.
- Sistema fluido: La mayoría de las personas no presentan sus impuestos durante este período, por lo que el sitio web de presentación de impuestos tiende a funcionar sin problemas y sin ningún problema.
- Obtén la devolución de impuestos rápidamente: Como muy pocas personas presentan sus impuestos en febrero, generalmente recibo mi devolución de impuestos en una o dos semanas después de presentar la declaración. Un año, presenté mis impuestos a finales de marzo, y me llevó varios meses recibir mi devolución.
Importante: No presentes tus impuestos en el último minuto. Como muchas personas lo hacen, a veces el sistema se cae o encuentra problemas técnicos.
Obteniendo una devolución de impuestos
Puedes solicitar obtener una devolución de impuestos al final del sistema de presentación electrónica.
Si recibes una devolución de impuestos, puedes pedir al Departamento de Rentas que envíe un cheque a tu dirección o puedes donarlo a un partido político.
Puede tomar desde menos de una semana hasta unos meses obtener tu devolución de impuestos, dependiendo de cuándo presentes la declaración. Si presentas temprano, hay una posibilidad de que recibas tu devolución en una o dos semanas. Si presentas a finales de marzo, entonces podría llevar varios meses obtener tu devolución de impuestos.
Importante: Ten en cuenta que cuando solicitas una devolución de impuestos, es probable que el Departamento de Rentas pida más documentos, incluyendo evidencia de ingresos, deducciones fiscales y exenciones fiscales. Si es así, puedes subir los documentos solicitados a través del sistema – y todo debería estar bien.
Devolución de impuestos a mitad de año
Si ganas tarifas de publicidad, trabajas en entretenimiento público o tienes ingresos por alquiler, también estás obligado a presentar una declaración de impuestos a mitad de año antes del 30 de septiembre.
Dicho esto, al presentar impuestos sobre la renta personal, consulta con un contador para asegurarte de que puedas planificar tus impuestos con anticipación y presentarlos correctamente para evitar multas y/o sanciones.
IDs fiscales (TIN)
Para presentar tus declaraciones fiscales, necesitarás registrarte para obtener un número de identificación fiscal, denominado TIN por sus siglas en inglés.
Puedes solicitar un ID fiscal en tu oficina de rentas más cercana con los siguientes documentos:
- tu pasaporte o carnet de identidad
- prueba de dirección, como un contrato de alquiler
- un formulario de solicitud, que puedes recoger en el Departamento de Rentas.
Si trabajas en Tailandia, tu empleador registrará un ID fiscal en tu nombre, pero de cualquier manera debe hacerse dentro de los 60 días desde que recibes tu primer cheque de pago.
Acuerdo de Doble Imposición
Más de 50 países tienen acuerdos de doble imposición con Tailandia para asegurar que no te cobren impuestos dos veces – una vez por Tailandia y otra por tu país de origen.
Estados Unidos, Canadá, Reino Unido, Australia, Nueva Zelanda, Alemania, Noruega, Rusia, son algunos de los países que tienen tales tratados en vigor. Puedes ver una lista completa aquí.
Sin embargo, incluso si Tailandia tiene un acuerdo de doble imposición con tu país, es posible que aún tengas que presentar impuestos sobre la renta personal tanto en Tailandia como en tu país de origen.
Por ejemplo, los ciudadanos de EE. UU.s tienen que presentar en ambos países, lo cual pueden hacer utilizando un software de presentación de impuestos como TurboTax. Para hacer esto, debes obtener un certificado fiscal en inglés de tu Departamento de Rentas local en Tailandia.
Además de eso, un Acuerdo de Doble Imposición (DTA) funciona como un crédito fiscal. Cuando presentas impuestos en tu país de origen, puedes usar el crédito fiscal para reducir tu obligación tributaria en Tailandia.
¿Las pensiones están sujetas a impuestos?
Las pensiones y los impuestos en Tailandia son complicados, y es un tema candente para aquellos que se jubilan en Tailandia.
Antes de 2024, aunque ciertas pensiones estaban sujetas a impuestos, era poco probable que pagaras impuestos sobre pensiones en Tailandia. Sin embargo, la situación cambió completamente en 2024 debido a las nuevas regulaciones de impuestos sobre ingresos extranjeros.
Es probable que cuando envíes tu pensión a Tailandia, estés sujeto a impuestos sobre la renta personal, con dos excepciones principales:
- Es una pensión que ganaste antes de 2024. Conserva bien tu registro de pensiones por si el Departamento de Rentas lo solicita.
- Hay un acuerdo de doble imposición entre Tailandia y tu país que establece que la pensión, principalmente del gobierno, está sujeta a exclusión fiscal.
- Es una pensión que cae bajo ingresos no accesibles, como los pagos de la Seguridad Social de EE. UU.
Por otro lado, si es una pensión de una empresa privada, como a través de una inversión, es probable que necesites pagar impuestos sobre eso.
Es mejor leer el acuerdo de doble imposición entre Tailandia y tu país de origen. Puedes encontrarlo en este enlace en el sitio web del Departamento de Rentas.
¿Está sujeto a impuestos mi tarjeta de crédito?
Por ahora, no hay un requisito legal para presentar impuestos en Tailandia simplemente por usar una tarjeta de crédito internacional y pagarla con ingresos extranjeros.
Sin embargo, esto no significa que esté exento de riesgos para los residentes fiscales tailandeses utilizar una tarjeta de crédito internacional como forma de evadir impuestos tailandeses. La situación permanece en un área gris, y las regulaciones fiscales podrían cambiar en el futuro.
¿Cómo sabe el Departamento de Rentas mi situación financiera?
El Departamento de Rentas tailandés utiliza el Estándar Común de Reporte (CRS). Al final de cada año, las instituciones financieras están obligadas a reportar detalles clave sobre tu historial financiero, incluyendo tu saldo de cuenta, intereses ganados, ganancias de capital y otras transacciones financieras.
Esto es una práctica común en muchos países en todo el mundo para rastrear la actividad financiera y asegurar el cumplimiento fiscal.
¿Tailandia grava los ingresos obtenidos en el extranjero?
En septiembre de 2023, Tailandia implementó un cambio significativo en su política fiscal respecto a los ingresos obtenidos en el extranjero.
Anteriormente, los ingresos obtenidos en el extranjero no estaban sujetos a impuestos en Tailandia siempre que no se introdujeran en Tailandia dentro del mismo año calendario.
Sin embargo, tras el reciente anuncio, todos los ingresos obtenidos en el extranjero ahora están sujetos a impuestos en Tailandia. Si ya pagaste impuestos sobre esos ingresos en tu país de origen, existe la posibilidad de que no necesites pagarlos en Tailandia debido al acuerdo de doble imposición.
Actualmente, estamos en un período de transición. Todos están esperando directrices detalladas del Departamento de Rentas de Tailandia.
El 20 de noviembre de 2023, emitieron un nuevo anuncio que establece que los ingresos obtenidos en el extranjero antes del 1 de enero de 2024, no estarán sujetos a impuestos tailandeses si se introducen en Tailandia. Sin embargo, necesitas proporcionar evidencia de cuándo se obtuvieron los ingresos.
Si estás considerando transferir dinero a Tailandia ahora, es aconsejable consultar con un asesor fiscal para determinar si tus ingresos estarán sujetos a impuestos tailandeses.
¿Está sujeto a impuestos en Tailandia mi ingreso global?
No, tu ingreso global está solo sujeto a impuestos sobre la renta en Tailandia si lo remites a Tailandia. Si lo mantienes en el extranjero, está not sujeto a impuestos tailandeses.
¿Cuánto tiempo debo conservar mis documentos de impuestos?
Es una buena práctica conservar tus documentos de impuestos, junto con otros registros relacionados como transacciones financieras, recibos de nómina y evidencia de deducciones fiscales, durante al menos cinco años para cumplir con los requisitos de auditoría.
¿Qué sucede si presento mis impuestos tarde?
Si presentas tus impuestos tarde, deberás pagar una multa de 2,000 baht junto con una tasa de interés mensual del 1.5% sobre la cantidad de impuestos pendiente.
¿Qué ocurre si no presento mi impuesto sobre la renta en Tailandia?
Si estás obligado a presentar impuestos en Tailandia pero no lo haces, enfrentarás penalidades similares a las de presentar tarde. Sin embargo, en este caso, deberás pagar dos veces la cantidad de impuestos pendiente.
Si el Departamento de Rentas sospecha de evasión fiscal, las penalidades pueden ser más severas, incluyendo:
- A multa de hasta 200,000 THB
- Posible encarcelamiento
- A prohibición de viajar, impidiéndote salir de Tailandia
Así que, en mi recomendación, si estás sujeto a impuestos tailandeses, solo preséntalos.
Responsabilidades fiscales de los nómadas digitales
Nómadas digitales se encuentran en una zona un poco gris en lo que respecta a las responsabilidades fiscales en Tailandia.
Si eres residente fiscal, debes pagar impuestos por todos los ingresos obtenidos en Tailandia y cualquier ingreso extranjero que introduzcas en Tailandia.
Sin embargo, no puedes generar ingresos en Tailandia sin tener la visa adecuada y el permiso de trabajo. Para evitar este problema, la mayoría de los nómadas digitales en Tailandia que permanecen más de 180 días al año trabajan para empresas que están fuera de Tailandia y reciben el pago en el extranjero.
No es completamente legal. Pero no hay mucho que puedan hacer al respecto por el momento.
Aunque puede que no necesites pagar el impuesto sobre la renta en Tailandia, aún tienes una responsabilidad fiscal y necesitas pagar tus impuestos en algún lugar.
Calculadora de impuestos sobre la renta en Tailandia
Si estás trabajando en Tailandia, la mejor manera de calcular tus impuestos es hablar con tu contador y pedirle que te ayude a calcular tus impuestos sobre la renta personal.
También puedes averiguar cuántos impuestos debes pagar cada año observando tu salario total. Por lo general, tus impuestos se retirarán automáticamente de tu salario semanal o mensual.
Por ejemplo, si tu salario es de 50,000 THB pero el salario real que recibes es de 47,458 THB, los 2,542 THB se destinarán a la seguridad social y los impuestos sobre la renta personal.
Dado que la seguridad social en Tailandia es de 750 THB al mes, significa que pagarás 1,792 THB en impuestos al mes o alrededor de 21,500 THB al año.
Alternativamente, puedes calcular tus propios impuestos sobre la renta utilizando los datos anteriores. Muchos sitios web de inversión financiera, incluido UOB, también tienen una práctica calculadora de impuestos para darte una idea de cuántos impuestos tienes que pagar cada año.
Aunque la calculadora es de uso gratuito, UOB te ofrecerá productos financieros después de que obtengas tus resultados. Pero puedes ignorar esa parte.
Impuestos sobre la renta corporativos
Este artículo trata principalmente sobre impuestos sobre la renta personal.
Sin embargo, si tienes un negocio en Tailandia, consulta nuestro artículo sobre Impuestos que debes enfrentar como propietario de un negocio en Tailandia.
Descargos de responsabilidad
Ten en cuenta que, si bien este artículo puede darte una buena visión general de los impuestos para extranjeros en Tailandia, no somos abogados fiscales ni asesores fiscales. El artículo fue escrito basado en nuestra experiencia e investigación exhaustiva. Después, fue revisado por contadores tailandeses y asesores fiscales.
Sin embargo, aún pueden ocurrir errores, y eres plenamente responsable de tus propios impuestos.
Dado que hay muchos factores relacionados con los impuestos, incluyendo tu país de residencia, fuente de ingresos, tu estatus de residente fiscal en Tailandia y más, recomendamos hablar con un asesor fiscal para obtener asesoramiento personalizado para tu situación.
Próximos pasos
Acostumbrarse a un nuevo país mientras te familiarizas con sus leyes y reglas sobre impuestos puede ser una tarea difícil, pero tener los recursos adecuados puede facilitarlo. Asegúrate de organizar y clasificar tus diferentes fuentes de ingresos y luego comprobar cuáles son tus responsabilidades y cuáles son tus tasas impositivas para cada fuente.
Además, los impuestos deben presentarse en tailandés, por lo que necesitarás los servicios de un contador tailandés. Asegúrate de preguntarles cualquier duda que tengas para cubrir todas tus bases.
Alternativamente, puedes usar Expat Tax Thailand. Son expertos en impuestos para expatriados en Tailandia y pueden ayudarte a presentar tus impuestos o planificar tus estrategias fiscales de manera efectiva.
Para más guías de impuestos para expatriados en Tailandia, consulta ExpatDen Premium y obtén acceso instantáneo a estas guías:
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