ในประเทศไทย คุณจะต้องลงทะเบียนบริษัทของคุณสำหรับ VAT หากคาดว่าจะเกินเกณฑ์การลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มประจำปีที่ 1.8 ล้านบาทต่อปี
นี่จะทำให้คุณต้องยื่นแบบฟอร์มคืนภาษีมูลค่าเพิ่มหรือ VAT ภ.พ. 30 รายเดือน
ภ.พ. 30 เป็นส่วนหนึ่งของระบบ VAT ของกรมสรรพากรไทย ก่อนที่คุณจะสามารถยื่น ภ.พ. 30 ได้ คุณจำเป็นต้องลงทะเบียนบริษัทของคุณสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มและได้รับ ใบรับรองการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มหรือ ภ.พ. 20.
"*" indicates required fields
Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen’s partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.
Contents
(And How It’s Costing Them)
Most expats throw money away, get lost in red tape, and miss the local hacks that make life easier and cheaper. ExpatDen Premium gives you the secrets seasoned expats use to save, earn, and thrive beyond the basics, saving you thousands and opening doors you didn’t even know existed.
Here’s what’s inside:
- Housing Hacks: Slash your rent by 40% or more - because the locals are laughing at what you’re paying.
- Banking Mastery: Stop wasting on fees and get top exchange rates. Why give your money away?
- Healthcare for Local Prices: Quality treatment without the expat price tag.
- Visa and Legal Shortcuts: No more bureaucratic nightmares. Get the visa and residency secrets that others pay their lawyer dearly for.
- Deep Discounts: Find the savings locals rely on for groceries, dining, and more.
If you’re serious about making Thailand work for you, join ExpatDen Premium and make Thailand work for you.
คืออะไร?
ภ.พ.30 เป็นฟอร์มสำหรับการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทย คุณต้องยื่นทุกเดือนต่อกรมสรรพากร ไม่ว่าจะเป็นการชำระภาษีมูลค่าเพิ่มหรือการรับคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม
ใครต้องยื่นมัน?
ทุกคนที่มีใบรับรองภาษีมูลค่าเพิ่ม สามารถเป็นบุคคลธรรมดา, บริษัท หรือ บริษัทที่ได้รับการส่งเสริมจากคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน.
พื้นฐานแล้ว หลังจากคุณ เริ่มธุรกิจในประเทศไทย และมีรายได้เกิน 1.8 ล้านบาทต่อปี คุณจำเป็นต้องลงทะเบียนสำหรับ VAT จากนั้นคุณต้องเพิ่ม VAT ในบริการทั้งหมดของคุณและรายงานนั้นทุกเดือนต่อกรมสรรพากรผ่านแบบฟอร์ม ภ.พ. 30
คุณต้องยื่น ภ.พ.30 ทุกเดือน
แม้ว่าคุณจะไม่มีหนี้ VAT แต่แบบฟอร์ม ภ.พ. 30 ก็ยังต้องยื่นทุกเดือน กรอกและยื่นมันพร้อมกับใบแสดงหนี้ซื้อและสำเนาใบกำกับภาษีขายต่อกรมสรรพากรทั้งแบบกระดาษหรืออีไฟล์
ลิงก์ที่มีประโยชน์อีกอันหนึ่ง: วิธีการรับใบรับรองการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทยสำหรับเจ้าของธุรกิจ
วิธีการเตรียม ภ.พ.30
คุณสามารถรับสำเนาแบบฟอร์ม ภ.พ. 30 ที่เป็นภาษาอังกฤษได้จาก เว็บไซต์กรมสรรพากร.
ในแบบฟอร์มคุณจำเป็นต้องระบุจำนวนรวมของภาษีขาเข้า, ภาษีขาออก และเครดิตภาษีที่คุณมีในเดือนนั้น
ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องดำเนินการจะมาจากภาษีขายที่มาจากการขายผลิตภัณฑ์หรือบริการในเดือนนั้น ลบด้วยภาษีขาเข้าจากค่าใช้จ่ายของบริษัทที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจในเดือนนั้น
ใบเสร็จการซื้อมีอายุใช้งานหกเดือนเพื่อใช้กับภาษีขาย
ตอนท้ายของแบบฟอร์มคุณต้องเติมจำนวนรวมของภาษีที่ต้องชำระหรือรับคืน
แม้ว่าคุณสามารถทำเองได้ แต่มันดีกว่าที่จะจ้างนักบัญชีเพื่อเตรียมและยื่นแบบฟอร์ม ภ.พ. 30 สำหรับบริษัทของคุณ
นี่คือการป้องกันการถูกปรับจากการยื่นข้อมูลที่ไม่ถูกต้อง นักบัญชีสามารถช่วยคุณสื่อสารกับเจ้าหน้าที่กรมสรรพากรเมื่อมีคำถามเกี่ยวกับแบบฟอร์ม – ซึ่งมีประโยชน์มากหาก คุณไม่สามารถพูดภาษาไทยได้คล่อง.
ลิงก์ที่มีประโยชน์อีกอันหนึ่ง: ค้นหาบริษัทที่เหมาะสมสำหรับบริการบัญชีในกรุงเทพฯ, ประเทศไทย
เอกสารที่สนับสนุนสำหรับ ภ.พ.30
ในการเตรียม ภ.พ.30 คุณต้องส่งใบกำกับภาษีขายและใบกำกับภาษีขาเข้าของเดือนนั้นทั้งหมดให้นักบัญชีของคุณ
ใบกำกับภาษีต้องรวมข้อมูลเหล่านี้ทั้งหมด:
- ชื่อบริษัททั้งสองฝ่าย
- ที่อยู่บริษัททั้งสองฝ่าย
- รหัส VAT ของบริษัททั้งสองฝ่าย
- รายละเอียดคำสั่งซื้อ
- จำนวนรวมของการขายและภาษี
หลังจากนั้นนักบัญชีจะทำรายงานสำหรับ ภ.พ.30 และส่งไปยังกรมสรรพากรพร้อมกับแบบฟอร์ม ภ.พ.30 และสำเนาใบเสร็จภาษีเมื่อกรมสรรพากรขอ
วิธียื่น ภ.พ.30
มีสองวิธีที่คุณสามารถยื่น ภ.พ.30 ได้ คุณสามารถยื่นมันบนกระดาษที่กรมสรรพากรท้องถิ่นของคุณ หรือคุณสามารถยื่นมันผ่าน เว็บไซต์อีไฟล์.
การยื่นอีไฟล์สะดวกมากกว่า คุณเพียงแค่เลือกแบบฟอร์ม ภ.พ.30 และยื่นมันในรูปแบบดิจิทัล คุณยังสามารถอัพโหลดเอกสารที่สนับสนุนได้ที่นั่น
หลังจากนั้นคุณสามารถบันทึกไฟล์ลงในบริษัทของคุณเพื่อเป็นบันทึก
คุณสามารถสร้างบัญชีแยกต่างหากและส่งไปให้นักบัญชีของคุณยื่นสำหรับบริษัทของคุณ หากคุณใช้นักบัญชีเพื่อ เปิดบริษัท ของคุณและลงทะเบียนสำหรับ VAT พวกเขาอาจจะสร้างบัญชีให้คุณแล้ว
นอกจากนี้คุณยังสามารถยื่นภาษีประเภทอื่น ๆ ทางธุรกิจผ่านเว็บไซต์นี้ได้ด้วย
ลิงก์ที่มีประโยชน์อีกอันหนึ่ง: ภาษีที่คุณต้องจัดการเมื่อเป็นเจ้าของธุรกิจในประเทศไทย
วิธีการจ่ายภาษี
หลังจากที่คุณยื่นแบบฟอร์ม ภ.พ.30 คุณสามารถจ่ายภาษีได้โดยตรงที่กรมสรรพากรท้องถิ่นหรือ โอนเงินผ่านธนาคาร.
วิธีการรับภาษีคืน
ในการรับภาษีคืน มีสามทางเลือก: สามารถรับเป็นเงินสด (หากคุณยื่นมันที่กรมสรรพากรท้องถิ่น), ผ่านการโอนเงินธนาคาร หรือรับเครดิตภาษีในการยื่นภาษีเดือนถัดไป
ลิงก์ที่มีประโยชน์อีกอันหนึ่ง: เพิ่มโอกาสในการได้รับคืนภาษีสำหรับบริษัทของคุณ
เมื่อไหร่ที่ควรยื่น VAT ของคุณ
ภาษีมูลค่าเพิ่มที่สะสมในเดือนจะต้องยื่น ก่อนวันที่ 15 ของเดือนถัดไป (เช่น กิจกรรมการซื้อขายทั้งหมดในเดือนมกราคมจะต้องยื่นภายในวันที่ 15 กุมภาพันธ์).
สิ่งสำคัญที่ต้องจดจำคือคุณต้องยื่น ภ.พ.30 ทุกเดือนถึงแม้ว่าคุณจะไม่มีหนี้ VAT ในเดือนนั้น คุณแค่ต้องกรอก “0” ในภาษีขาเข้า, ภาษีขาออก, และจำนวนรวมของภาษีที่ต้องชำระ
หากวันที่ 15 ตรงกับวันเสาร์, อาทิตย์ หรือวันหยุดราชการ แบบฟอร์มจะต้องยื่นในวันทำการถัดไป
ลิงก์ที่มีประโยชน์อีกอันหนึ่ง:
เมื่อไหร่และวิธียื่นภาษีในฐานะเจ้าของธุรกิจในประเทศไทย
ค่าปรับล่าช้า
มีการลงโทษที่รุนแรงสำหรับการไม่ยื่นภาษีบริษัทตามกำหนดเวลาจึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทำการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มให้ตรงเวลาเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับ และทำให้ถูกต้องแม่นยำเพื่อป้องกันการยื่นแบบฟอร์มที่ต้องแก้ไข
มีค่าปรับการยื่นล่าช้า 300 บาทในเจ็ดวันแรกและ 500 บาทหลังจากนั้น นอกจากนั้นยังมีค่าปรับการยื่นล่าช้าถึง 20% ของภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องจ่ายในเดือนนั้นๆ ด้วย – ซึ่งรวมถึงเดือนที่ไม่ได้ยื่น VAT หรือยื่นข้อมูลไม่ครบ (สูงสุดถึง 20% ของภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องจ่าย) – ขึ้นอยู่กับจำนวนวันที่ล่วงเลยไป พร้อมกับดอกเบี้ย 1.5 เปอร์เซ็นต์ของยอดภาษีที่ต้องชำระทั้งหมดสำหรับเดือนนั้น
การยื่น VAT ผิดปกติประเภทอื่น ๆ หรือการไม่ปฏิบัติตามก็อาจนำไปสู่ค่าปรับถึงสองเท่าของภาษีมูลค่าเพิ่มที่ต้องจ่าย
ถ้าไม่ต้องชำระภาษีในเดือนใดเดือนหนึ่ง ไม่มีค่าปรับหรือดอกเบี้ย แต่ยังคงมีค่าปรับทางอาญาที่ใช้ได้
ลิงก์ที่มีประโยชน์อีกอันหนึ่ง: การจัดทำภาษีในประเทศไทย: 6 ข้อผิดพลาดทั่วไป
ขั้นตอนต่อไป
การจัดการบัญชีบริษัทในประเทศไทย – การยื่นคืนภาษีมูลค่าเพิ่มและการขอคืนภาษีสามารถซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณไม่พูดภาษาไทย ควรรู้ทันภาษีที่คุณต้องชำระในฐานะเจ้าของธุรกิจ และไม่ตกเป็นเหยื่อของข้อผิดพลาดในการบัญชีที่พบบ่อย
จำไว้ว่าด้วยความช่วยเหลือจากบริษัทบัญชีในท้องถิ่นที่รู้จักระบบการบัญชีของไทยและมีประสบการณ์ในการจัดการกับกรมสรรพากรไทย คุณสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดได้โดยไม่ต้องวุ่นวายแม้ว่าจะมีงบประมาณในการบัญชีที่จำกัดก็ตาม