um guia para iniciantes sobre impostos dos EUA para titulares de visto H-1B

Você sabia que como residente fiscal trabalhando nos EUA, você tem as mesmas obrigações fiscais que os cidadãos americanos?

Exatamente. Você deve pagar impostos federais sobre a renda todos os anos. E dependendo de onde você vive, pode ser que também tenha que pagar impostos estaduais e locais. Além disso, você não é taxado apenas sobre sua renda nos EUA, mas sobre todo o dinheiro que ganhar em qualquer lugar do mundo.

Dito isso, este guia vai simplificar o complicado sistema tributário dos EUA, mostrar quando e como declarar, como reduzir seus impostos, e o mais importante, como obter ajuda.

Porque, vamos encarar, até mesmo a maioria dos cidadãos americanos naturalizados contrata um contador ou usa um serviço como o TurboTax para ajudar a reduzir seus impostos ou obter maiores restituições.

 

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O que é um Visto H-1B?

Um visto H-1B é um visto de não-imigrante, baseado em emprego, emitido pelo Serviço de Cidadania e Imigração dos EUA (USCIS) que permite que empregadores americanos empreguem temporariamente estrangeiros em ocupações especializadas.

Os vistos H-1B são emitidos para trabalhadores qualificados que têm conhecimento especializado ou habilidades de trabalho em áreas como:

• Medicina
• Arquitetura
• Contabilidade
• T.I.
• Ciência
• Matemática
• Finanças

Para que esse visto seja aprovado, o empregador deve ter previamente oferecido a posição nos EUA. É o empregador quem solicita ao USCIS o visto H-1B, paga todas as taxas do visto e envia toda a documentação necessária em nome do candidato. 

Assim que a petição for aprovada, o empregador enviará todos os papéis ao estrangeiro para permitir que ele ou ela obtenha o visto H-1B em seu passaporte.

Este visto permite que você viva e trabalhe nos Estados Unidos por três anos, patrocinado por um empregador. O período inicial de três anos pode ser estendido por mais três anos.

Quais são as Obrigações Fiscais para Portadores de Visto H-1B?

Pagar imposto de renda é um dos eventos inevitáveis da vida. Provavelmente todos temos que pagá-lo em algum momento, e ter um visto H-1B significa que você será igual a todos os outros nos EUA. 

Ou seja, você pagará imposto de renda sobre seus ganhos. 

O valor do imposto que você pode esperar pagar sobre sua renda depende de vários fatores. 

Dependendo do nível de renda, um portador de visto H-1B pagará entre 20% e 37% da renda obtida em impostos federais, estaduais e locais. Esses impostos são compostos por: imposto de renda federal, Impostos Federais de Seguro Social e Medicare (FICA) e, dependendo do estado em que você vive, possivelmente imposto de renda estadual e local. 

Seu empregador descontará impostos de seus salários.

Impostos Federais sobre a Renda

Sua renda tributável anual determinará quanto você pagará de imposto de renda federal. 

As faixas de imposto para o ano fiscal de 2020 variam de 10% a 37%, com base no valor total da renda. Cada taxa de imposto tem uma faixa de níveis de renda, o que pode ser um pouco difícil de entender. 

Existem quatro principais opções para declarar o imposto de renda:

• solteiro
• casado declarando em conjunto
• casado declarando separado
• cabeça de família 

Se tomarmos a declaração como solteiro como exemplo, as seguintes são as diferentes taxas de imposto com base em sua renda tributável:

• $0 a $9.875,00 – 10%
• $9.876 a $40.125 – 12%
• $40.126 a $85.525 – 22%
• $85.526 a $163.300 – 24%
• $163.301 a $207.350 – 32%
• $207.351 a $518.400 – 35%
• $518.401 ou mais – 37%

A maioria dos portadores de H-1B pagará entre 20% e 35% de sua renda tributável bruta ajustada em impostos federais. A renda tributável bruta ajustada é o total da renda menos quaisquer deduções permitidas. 

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Para o ano fiscal de 2020, as deduções padrão para todos os declarantes são:

• Solteiro ou casado declarando separadamente — $12.400.
• Casado declarando em conjunto ou viúvo(a) qualificado(a) — $24.800.
• Cabeça de família — $18.650.

Usando o exemplo acima, se você for solteiro, tiver uma renda bruta anual de todas as fontes mundiais de $50.000, então sua renda tributável ajustada seria $50.000 – $12.400 = $37.600. 

Esse total colocaria você na taxa de imposto de 12%, o que significa que você teria que pagar cerca de $4.500 em impostos. Como os empregadores descontam o imposto de renda de qualquer renda obtida, a maioria dos contribuintes descobre que teve muito descontado e tem direito a um reembolso do IRS.

Lembre-se de que esses exemplos se aplicam a um portador de visto H-1B que é tributado como residente estrangeiro.

Se você for classificado como estrangeiro não-residente, então apenas a renda que é gerada dentro dos EUA será tributada, mas nenhuma dedução pode ser reivindicada.

Impostos de Seguro Social

Todos que trabalham nos EUA com um visto H-1B têm que pagar imposto de seguro social. Ele é oficialmente conhecido como Impostos Federais de Seguro Social e Medicare (FICA) e é composto por dois tipos de impostos:

• Seguro Social
• Medicare

A taxa de seguro social em 2021 é de 12,4% e é dividida entre você e seu empregador. Isso significa que você tem que pagar 6,2% de sua renda ao sistema de seguro social dos EUA, com um limite máximo de renda de $142.800.

Com isso, o valor máximo que você pode pagar para o seguro social é $8.853,60 (6,2% de $142.800) por ano.

Observe que o limite máximo de renda aumenta em 3% a cada ano.

Além do seguro social, você também tem que pagar mais 1,45% de sua renda para o Medicare.

Impostos de Renda Estadual

Dos 50 estados, 41 têm imposto de renda estadual que também é deduzido de qualquer ganho. 

A maioria dos estados utiliza uma taxa de imposto progressiva. O valor desse imposto de renda adicional depende de qual estado você trabalha, mas normalmente é de até 10% de sua renda. 

Você pode ver uma lista completa das taxas de imposto de renda estadual aqui. 

Novamente, isso será deduzido pelo seu empregador.

Impostos Locais ou Municipais

Existem algumas cidades e municípios que possuem imposto de renda local, que pode variar de 1% a 4% da renda.

Se a cidade em que você mora tem um imposto de renda local, o endereço em todos os formulários fiscais deve ser preciso. Caso contrário, você pode pagar o imposto local errado.

Por exemplo, no estado de Michigan, 20 cidades cobram 1 por cento de imposto de renda dos residentes e 0,5 por cento dos não residentes. 

No entanto, quatro cidades em Michigan têm taxas de imposto de renda locais diferentes:

• Grand Rapids – Residentes 2,4 por cento, não residentes 1,2 por cento
• Detroit – Residentes 1,5 por cento, não residentes 0,75 por cento
• Highland Park – Residentes 2,0 por cento, não residentes 1,0 por cento
• Saginaw – Residentes 1,5 por cento, não residentes 0,75 por cento

Declarando Seus Impostos com um Visto H-1B

O ano fiscal termina em 31 de dezembro e as declarações devem ser enviadas até 15 de abril do ano seguinte. Existem vários formulários fiscais no sistema tributário dos EUA, portanto, preencher os corretos é importante.

Um titular de visto H-1B será classificado, para fins fiscais, como residente alienígena ou não residente alienígena pelo teste anual de presença substancial.

Residentes alienígenas são tratados da mesma forma que cidadãos americanos e são tributados sobre a renda mundial. 

Por outro lado, não residentes alienígenas são tributados apenas sobre a renda recebida de fontes nos EUA. 

Após determinar seu status de declaração, você precisa obter o formulário fiscal correto, seja o formulário 1040 ou o formulário 1040NR, para declarar seus impostos junto ao IRS.

Qual Formulário Você Deve Usar?

Cidadãos americanos, residentes permanentes e residentes alienígenas usam o Formulário 1040 para declarar seus impostos. Toda a renda deve ser declarada – não apenas a renda de fontes dos EUA, mas toda a renda, não importa de onde se origine.

Não residentes alienígenas devem usar o Formulário 1040NR (Declaração de Imposto de Renda para Não Residentes Americanos) para declarar seus impostos. 

Ao contrário de residentes alienígenas, apenas a renda de origem dos EUA que foi recebida em qualquer momento do ano precisa ser registrada e tributada.

Que Documentação é Necessária para Preencher uma Declaração de Imposto?

Primeiro de tudo, baixe o formulário correto do site do IRS.

• Formulário 1040 (PDF)
• Formulário 1040NR (PDF)

Você precisará dos números de Seguro Social e datas de nascimento para você, seu cônjuge e quaisquer dependentes (se aplicável).

Sem essa informação, o IRS não saberá quem você é ou quais receitas devem ser tributadas na sua declaração de imposto.

Em seguida, você precisará reunir as seguintes informações:

• Formulário W-2 do seu empregador
• Qualquer formulário 1099 recebido (-DIV, -INT, -NEC, etc.)
• Qualquer juros de hipoteca pagos – formulário 1098
• Impostos prediais pagos
• Quaisquer impostos locais e estaduais pagos
• Quaisquer impostos sobre propriedade pessoal pagos

Quando você tiver reunido toda a documentação que recebeu do seu empregador, bancos, empresas de hipoteca, cobradores de impostos sobre propriedades ou qualquer outra parte para a qual impostos ou pagamentos foram feitos, você estará pronto para começar a declarar seus impostos.

Preenchendo os Formulários de Imposto

O formulário que você baixa é um documento PDF preenchível e, preenchendo cada caixa conforme solicitado, completar a declaração de impostos não deve apresentar muita dificuldade. 

Preencher o formulário 1040 – Declaração de Imposto de Renda Individual dos EUA – é bastante simples, preenchendo cada caixa aplicável. 

Dependendo das circunstâncias, os declarantes podem optar por deduzir o valor padrão ou detalhar suas deduções, o que der o maior valor de deduções.

Detalhar deduções pode ser bastante envolvente, pois algumas regras e fórmulas devem ser seguidas para aproveitar esse método.

Uma diferença significativa entre o 1040NR e o 1040 é que não residentes alienígenas não podem reclamar nenhuma dedução padrão, com exceção de alguns residentes da Índia.

No entanto, não residentes alienígenas podem reclamar deduções detalhadas para reduzir sua renda tributável.

Se olharmos para o preenchimento do 1040NR – Declaração de Imposto de Renda para Não Residentes Americanos – as opções de status de declaração são menores do que na declaração de imposto 1040. 

Um não residente alienígena só pode optar por declarar como: solteiro; casado declarando separadamente; ou qualificado como viúvo(a).

Mesmo se você for casado, para todos os efeitos, você declara como uma pessoa solteira e seu cônjuge precisa declarar uma declaração de imposto separada.

Declarando Declarações de Imposto

Se você quiser declarar seus impostos por si mesmo, você pode fazer isso por correio ou eletronicamente. 

Correio

Se você fizer isso por correio, você pode enviar os formulários preenchidos para o escritório do IRS em seu estado. Se você deve dinheiro em seus impostos e não incluir um pagamento em seu correio, você pode precisar enviá-lo para um escritório do Departamento do Tesouro. 

Você pode encontrar o endereço no site do IRS. 

Declarar impostos por correio está se tornando impopular, já que é mais complicado do que declarar eletronicamente e leva mais tempo para receber a devolução, especialmente durante a pandemia de COVID-19.

Eletronicamente

Você pode declarar suas declarações de impostos eletronicamente através de sites de software de impostos que fizeram parceria com o IRS. 

Serviço de Arquivo Gratuito

O IRS oferece um serviço de arquivo gratuito que permite a você completar sua declaração de imposto e enviá-la online através de sites de software de impostos gratuitamente.

Com base em sua renda, há duas opções:

1. Programa de Arquivo Gratuito é para pessoas com uma renda bruta ajustada (AGI) inferior a $72.000. Com o Programa de Arquivo Gratuito, o aplicativo de arquivamento de impostos irá guiá-lo através do processo e fazer todos os cálculos. 

2. Formulários Preenchíveis de Arquivo Gratuito é para pessoas com uma renda bruta ajustada (AGI) superior a $72.000. Com essa opção, você precisa saber como completar o formulário, pois o aplicativo de arquivamento de impostos só vem com cálculo básico. 

Você pode selecionar um site de empresa de preparação de impostos de sua escolha que participe do programa de Arquivo Gratuito no site do IRS. 

Vale observar que o Programa de Arquivo Gratuito geralmente está disponível apenas para arquivamento de declarações fiscais federais. 

Se você optar por essa opção, pode ser necessário declarar o imposto estadual separadamente por correio, já que muitas empresas de preparação de impostos não fornecem um software independente para arquivamento de imposto estadual. 

Software de Imposto Pago

Você pode usar software de imposto pago para declarar impostos federais, estaduais e locais de uma só vez.

Este software de imposto leva você por uma série de perguntas e respostas para tornar o preenchimento da declaração de imposto o mais simples possível.

Em cada etapa, o produto verifica suas respostas com os padrões do setor e fará sugestões para corrigir a resposta, se necessário.

TurboTax é um dos programas de software mais populares para preparar e enviar suas declarações de imposto. Você pode optar por concluir sua declaração online ou baixar o software para o seu computador desktop.

Normalmente, o software de imposto pago terá quatro pacotes: 

• Básico – para aqueles que só têm renda do trabalho e não têm deduções detalhadas.
• Deluxe – para aqueles que querem maximizar suas deduções, incluindo hipoteca e impostos sobre propriedade.
• Premier – para quem tem várias fontes de renda, incluindo investimentos e propriedades de aluguel.
• Autônomo/Casa e Negócios – projetado para quem recebe um 1099-NEC.

Se você não quiser declarar sozinho, pode optar por pagar mais e ter um especialista da TurboTax para fazer isso por você. 

Quando todas as informações da declaração de imposto foram inseridas, TurboTax revisará a declaração para quaisquer erros e orientará você a fazer correções.

Se tudo estiver correto, você pode enviar sua declaração de imposto federal online ou optar por imprimi-la e enviá-la pelo correio para o IRS.

Os outros produtos do TurboTax têm preços diferentes de acordo com a complexidade da declaração, e o preço é apenas para declarações federais. Declarações de imposto estaduais são um complemento.

NOTA: O TurboTax não atende a declarações de imposto 1040-NR para não residentes. Ele só pode produzir declarações para cidadãos dos EUA e estrangeiros residentes. 

Se você for um não residente, pode usar o Sprintax.

Empresa de Declaração de Imposto

Outra opção é usar uma empresa de declaração de imposto que enviará sua declaração eletronicamente. 

Essas empresas cobram pelo envio de seus impostos. É uma boa opção se você quer ter certeza de que está declarando seus impostos corretamente. Elas também podem ajudá-lo a fazer pagamentos de impostos atrasados. 

Você pode conferir 1040abroad. Eles ajudam cidadãos e imigrantes dos EUA a declararem impostos nos EUA. 

Deduções

Titulares de visto H-1B trabalhando nos EUA podem achar difícil saber quais deduções e créditos eles podem reivindicar em suas declarações de imposto. 

Saber o que pode ser deduzido pode, possivelmente, reduzir o valor do imposto de renda devido e, talvez, aumentar o valor dos reembolsos de imposto.

Você pode escolher apenas entre deduções padrão ou detalhadas. Também deve calcular cuidadosamente e escolher uma opção de dedução que lhe proporcione o maior montante de dedução.

Deduções Padrão

• Solteiro: dedução padrão de $12,400
• Casado declarando em conjunto: dedução padrão de $24,800
• Casado declarando separadamente: dedução padrão de $12,400
• Chefe de família: dedução padrão de $18,650
• Viúvo qualificado: dedução padrão de $24,800

Deduções padrão, conforme mostrado acima, são para o ano fiscal de 2020 e aplicam-se apenas a titulares de visto H-1B que são tratados como estrangeiros residentes para fins fiscais.

Os estrangeiros não residentes não podem reivindicar nenhuma dedução padrão e devem optar por declarar como solteiro, casado declarando separadamente ou como viúva(o) qualificado.

Deduções Detalhadas

Você pode optar por deduções detalhadas em vez da dedução padrão para reduzir o valor da sua renda tributável.

Ao usar este método, um formulário adicional deve acompanhar sua declaração de imposto. 

O formulário que você precisa preencher é o Formulário Schedule A do IRS, que tem várias categorias principais de deduções detalhadas que podem ser reivindicadas.

Observe que alguns estados não permitem deduções detalhadas, incluindo Michigan e Massachusetts.

Despesas Médicas e Odontológicas

A princípio, isso parece ser uma maneira ideal de reduzir seus impostos, mas na verdade é a mais complexa e cara para se qualificar.

Se você pagou despesas relacionadas a saúde que não são cobertas pelo seguro, então você tem o direito de deduzir esses valores se eles excederem 7,5 por cento de sua receita bruta ajustada (AGI). 

A palavra importante nesta dedução é “exceder”. Se seu AGI for $30,000, para se qualificar, você deve ter pago mais de $2,250 em despesas médicas.

Por exemplo, se suas despesas médicas totalizaram $4,000, você só pode deduzir $1,750 e não o valor total.

Prêmios para Cuidados de Longa Duração

Estes são dedutíveis, mas apenas os valores que excedem 10 por cento de seu AGI.

Despesas com Juros

Você pode deduzir os juros pagos em hipotecas e alguns empréstimos sobre patrimônio imobiliário.

Instituições de hipotecas emitirão um formulário 1098 mostrando quanto de juros dedutíveis você pagou durante o ano.

Impostos

Você pode deduzir impostos sobre imóveis, além de quaisquer impostos locais e estaduais que foram avaliados durante o ano fiscal anterior, mas com um limite combinado de $10,000.

(Titulares de visto H-1B não podem reivindicar impostos sobre imóveis pagos em propriedades que possuem fora dos EUA.)

Doações para Caridade

Doações feitas a instituições de caridade podem ser deduzidas, mas têm limitações. 

Doações em dinheiro não podem exceder 60 por cento do seu AGI, e outras doações podem ter um limite de 50 por cento, 30 por cento ou 20 por cento do seu AGI, dependendo do que você doe e da instituição de caridade que a recebe.

Perdas por Sinistro e Roubo

Qualquer perda por sinistro e/ou roubo incorrida após um desastre federal pode ser reivindicada, mas apenas valores superiores a 10 por cento do seu AGI.

Outras Deduções Detalhadas

Todas as outras deduções devem ser listadas nas instruções do Schedule A. Se sua dedução não estiver listada, você não pode reivindicá-la.

Conta de Poupança de Saúde

Tendo dinheiro numa Conta de Poupança de Saúde (HSA), você pode reduzir seu imposto de renda, mas o plano deve ser um plano de saúde de alta franquia. 

Se seu empregador contribui para o plano, essas contribuições não são dedutíveis.

Contribuições para 401K

Se seu empregador oferece um 401K, as contribuições que você faz para um plano qualificado são pré-imposto, o que significa que são deduzidas de sua renda tributável, reduzindo o valor do imposto de renda que você pagará.

Créditos Fiscais

Além das deduções, você pode diminuir significativamente o valor dos impostos pagos aos EUA – ou aumentar o valor que recebe de volta – por meio de créditos fiscais.

Créditos fiscais são diferentes de deduções, pois reduzem diretamente o valor total dos impostos que você paga dólar por dólar.

Por exemplo, se você tem um crédito fiscal de $2,000, significa que paga $2,000 a menos em impostos. Créditos fiscais estão disponíveis apenas para estrangeiros residentes.

Vamos dar uma olhada nos dois créditos fiscais populares para um titular de visto H-1B.

Crédito Fiscal por Criança

Em geral, o crédito fiscal por criança oferece um crédito fiscal máximo de $3,600 por criança, se ela for dependente, tiver status de residente no U.SA., e residir com você pelo menos 183 dias por ano.

O crédito está disponível para aqueles que têm uma criança legítima ou adotada com menos de 17 anos.

O valor do crédito fiscal que você pode obter depende principalmente da sua renda bruta e da idade do seu filho.

O crédito tributário por filho é complicado. Ele pode ser não reembolsável, parcialmente reembolsável ou totalmente reembolsável com base em você, seu dependente e nas regulamentações dos EUA daquela época.

As regulamentações do crédito tributário por filho também estão sujeitas a mudanças todos os anos.

O IRS possui assistência fiscal interativa para ajudá-lo a descobrir se você é elegível para o crédito tributário por filho e quanto você pode receber.

Crédito Tributário Educacional

Você pode obter até $2.000 não reembolsáveis como crédito tributário educacional se sua renda bruta for menor que $80.000 para declarantes solteiros e $160.000 para declarantes casados.

Um crédito tributário educacional está disponível para qualquer pessoa que esteja cursando um programa de graduação, pós-graduação ou profissional.

O crédito tributário educacional é calculado a partir de 20 por cento dos primeiros $10.000 de despesas com sua educação, incluindo taxas de matrícula, livros e materiais de estudo.

Um crédito tributário educacional está disponível para você, seu cônjuge e seu dependente.

Você pode encontrar mais informações no site do IRS.

Renda Proveniente do Exterior

Qualquer portador de visto H-1B que seja tratado como um estrangeiro residente para fins fiscais deve relatar toda e qualquer renda auferida, independentemente de onde ela se origine, e é obrigado a relatar qualquer conta e ativo no exterior.

Se um estrangeiro residente também pagar imposto sobre a renda de fonte estrangeira, ele pode estar apto a reivindicar créditos tributários estrangeiros.

É recomendável consultar um consultor financeiro com conhecimento em impostos internacionais para garantir que toda a renda seja declarada e que qualquer crédito seja utilizado.

Se o portador de visto H-1B for tratado como um estrangeiro não residente, então ele não é responsável pelo imposto de renda sobre qualquer renda auferida no exterior.

Se você for classificado como um estrangeiro não residente, será taxado apenas sobre a renda gerada nos EUA, enquanto estrangeiros residentes são tratados como cidadãos americanos e taxados sobre sua renda mundial.

Como um estrangeiro não residente trabalhando com um visto H-1B, sua renda recebida de um empregador dos EUA é tributada com as mesmas taxas de imposto que cidadãos americanos. Você deve declarar os impostos usando o Formulário 1040NR, mas, ao contrário dos cidadãos americanos, não pode reivindicar as mesmas deduções.

Um titular de visto H-1B, classificado como estrangeiro residente, deve declarar os impostos usando o Formulário 1040 e pode reivindicar deduções, mas toda a renda, independentemente de sua origem, deve ser registrada e será tributada.

De acordo com o IRS: “Um Teste de Presença Substancial (PST) é usado para determinar se um indivíduo, que não é cidadão dos EUA ou residente permanente legal, deve ser tratado como residente para fins fiscais ou não residente para fins fiscais”.

Em termos simples, o PST afirma que você é um residente para fins fiscais se esteve fisicamente presente nos EUA por pelo menos 31 dias no ano vigente, ou 183 dias nos últimos três anos, incluindo o ano atual.

Contas Bancárias e Financeiras no Exterior

Um estrangeiro residente nos EUA, incluindo portadores de visto H-1B, precisa arquivar um Relatório de Contas Bancárias e Financeiras Estrangeiras (FBAR) antes de 15 de abril ou 15 de outubro com uma extensão automática se tiver uma conta financeira estrangeira que tenha um valor agregado superior a $10.000.

Você pode comparar taxas de câmbio no site do Departamento do Tesouro.

Você não precisa arquivar um FBAR se o banco estrangeiro pertencer a entidades governamentais ou for propriedade de uma instituição financeira internacional.

Se você não arquivar, no entanto, poderá enfrentar penalidades civis ou criminais aplicadas pela Rede de Combate a Crimes Financeiros.

Como a Renda de Dividendos e Investimentos é Tributada?

Um estrangeiro não residente que recebe pagamentos além de renda auferida, como aluguel, dividendos, royalties, juros ou qualquer outra remuneração não salarial, pagará um imposto de renda federal de 30 por cento sobre essa renda.

No entanto, eles podem ser capazes de reduzir a taxa de imposto se o país que faz esses pagamentos tiver um tratado de imposto de renda com os EUA.

Esses tipos de pagamentos devem ser reportados ao IRS no formulário 1042 ou 1042-S.

Se o estrangeiro com visto H-1B for um estrangeiro residente, quaisquer pagamentos não relacionados a salário — como aluguel, dividendos, royalties, juros ou qualquer outra remuneração não salarial — não estão sujeitos a imposto retido na fonte.

Você ainda precisa declarar os impostos da mesma forma e na mesma taxa que os cidadãos americanos, que variam de 0 por cento, 15 por cento ou 20 por cento dependendo de sua renda.

Como um estrangeiro com visto H-1B, você precisa informar à entidade emissora do pagamento seu número de identificação fiscal (TIN) dos EUA. Caso contrário, o imposto de retenção será aplicado a esses pagamentos a uma taxa de 28 por cento.

Você deve reportar esses pagamentos ao IRS no Formulário 1099-MISC, Rendimentos Diversos, e no Formulário 945 se a retenção de backup se aplicar.

O Que Acontece se Você Viver em Múltiplos Estados?

As coisas ficam rapidamente complicadas se você viver ou trabalhar em múltiplos estados.

É provável que você precise pagar e declarar impostos em todos os estados nos quais viveu durante aquele ano. O tipo de imposto que você tem que pagar depende do seu status fiscal, que pode ser residente parcial ou não residente.

Em geral, residentes parciais pagam todos os tipos de impostos de renda durante o tempo que vivem nesse estado, enquanto não residentes pagam apenas impostos de renda gerados por salários.

Cada site estadual tem uma página específica dedicada a essa situação para residentes parciais e não residentes. É melhor verificar os requisitos dos seus estados individualmente.

Se você trabalha e vive em múltiplos estados, talvez queira obter aconselhamento de um consultor fiscal do TurboTax.

Como Lidar com Impostos Quando Você Tem Múltiplos Empregos

Ter mais de um emprego nos EUA e com um visto H-1B não é tão simples quanto parece.

Para estar em conformidade com a Lei de Reforma e Controle de Imigração dos EUA, todos os novos funcionários devem mostrar que estão legalmente autorizados a trabalhar nos EUA.

Os portadores de visto H-1B foram aprovados para trabalhar para o empregador que solicitou o visto em seu nome. Toda a documentação relacionada ao visto mostrará tanto o nome do trabalhador quanto o nome do empregador.

Portanto, embora seu empregador tenha sido o que solicitou o visto, recebeu a aprovação e, posteriormente, o empregou, a prova de identidade e autorização para trabalhar pode ser copiada e mantida em arquivo.

Seu passaporte conterá o visto H-1B, e com a notificação de aprovação do H-1B (Formulário I-797) você pode provar que está legalmente autorizado a trabalhar nos EUA.

Ter múltiplos empregos significa fornecer a mesma prova, mas sua documentação mostra que você só pode trabalhar para seu empregador-patrocinador, tornando difícil ter mais de um emprego legalmente.

No entanto, um segundo empregador pode solicitar um visto H-1B “Concorrente”, mas embora seja possível ter mais de um emprego com um visto H-1B, o USCIS pode não aprovar uma petição concorrente se parecer que trabalhar em mais de um emprego não é viável.

Se você conseguir ter múltiplos empregos, então cada empregador emitirá para você o formulário W2 no final do ano, mostrando seu salário bruto, impostos retidos, etc.

Quando você preenche sua declaração de imposto de renda, você registra cada W2 recebido como seu rendimento total. No entanto, ter mais de um emprego pode resultar no pagamento de impostos de renda mais altos.

Como Lidar com Impostos Quando Você Tem Múltiplos Empregos

Entrar em contato com o IRS pode ser um pesadelo: longos tempos de espera, menus telefônicos confusos e, às vezes, você simplesmente não consegue falar com uma pessoa de verdade.

Não seria bom se o IRS ligasse para você em vez disso?

Existe um serviço incrível que oferece uma experiência o mais próximo disso possível: Claimyr liga para o IRS por você, navega pelo menu telefônico, espera na linha e liga para você assim que tiver uma pessoa real ao telefone. É como ter sua própria secretária que garante que você nunca fique em espera.

Isso pode ser extremamente útil – especialmente se você estiver tentando entrar em contato com eles antes do próximo prazo de entrega dos impostos em 18 de abril. E usando este link, você pode realmente obter $5 de desconto na sua primeira chamada.

Nós experimentamos e é uma mudança de jogo absoluta.

Como obter os formulários necessários para a declaração de imposto de renda

Todos os formulários que você precisa para registrar sua declaração de imposto de renda anual podem ser encontrados no site do IRS.

A seguir, listamos os formulários mais comuns necessários com links para baixá-los.

Os formulários necessários para Residentes com visto H-1B são:

• Formulário 1040 – Declaração de Imposto de Renda de Pessoa Física nos EUA
• Formulário 1040 Anexo 1 – Rendimentos e Ajustes Adicionais ao Rendimento
• Formulário 1040 Anexo 2 – Impostos Adicionais
• Formulário 1040 Anexo 3 – Créditos e Pagamentos Adicionais
• Formulário 1040 Anexo A – Deduções Detalhadas
• Formulário 1040 Anexo D – Ganhos e Perdas de Capital
• Formulário 1040 Anexo E – Renda Suplementar e Perda

Os formulários necessários para Não Residentes com visto H-1B são:

• Formulário 1040NR – Declaração de Imposto de Renda de Não Residentes nos EUA
• Formulário 1040NR Anexo A – Deduções Detalhadas
• Formulário 1040NR Anexo NEC – Imposto sobre Renda não Efetivamente Conectada com um Comércio ou Negócio nos EUA
• Formulário 1040NR Anexo OI – Outras Informações

As instruções sobre como preencher cada formulário também estão disponíveis no site do IRS.

Alternativamente, você pode usar um software de imposto como o TurboTax para preencher sua declaração de imposto dos EUA.

O sistema tributário dos EUA é complicado. Erros ou atrasos no preenchimento podem ser caros. Multas podem ser aplicadas por atraso no preenchimento, e juros podem ser cobrados sobre o total do imposto devido.

Agora, é com você

Para manter a conformidade com o status do seu visto H-1B, há certas responsabilidades que você deve cumprir, uma delas é garantir que você preencha seus impostos em dia.

Seja sincero sobre renda e deduções, pois qualquer declaração falsa pode resultar na revogação do visto. E não se sinta tentado a conseguir um emprego suplementar, a menos que você tenha um segundo visto H-1B nomeando esse empregador.

Sempre certifique-se de que você está em situação regular. Se, por qualquer motivo, você perder o emprego com o empregador patrocinador, você será considerado fora de status e terá que deixar os EUA.