Начинающим: Руководство по налогам в США для держателей визы H-1B

Знаете ли вы, что как налоговый резидент, работающий в США, вы имеете такие же налоговые обязательства, как и граждане США?

Верно. Вы должны платить федеральные налоги на доход каждый год. И в зависимости от того, где вы живете, вам также, возможно, придется платить налоги штата и местные налоги. Более того, вы облагаетесь налогом не только на ваш доход из США, но и на все деньги, которые вы зарабатываете в любой точке мира.

С учетом сказанного, это руководство упростит сложную налоговую систему США, покажет вам, когда и как подавать отчетность, как снизить налоги и, что более важно, как получить помощь.

Потому что, давайте будем честными, даже большинство натурализованных граждан США нанимают бухгалтера или используют сервис, такой как TurboTax чтобы помочь снизить налоги или получить больший возврат.

 

Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen's partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.

Что такое виза H-1B?

Виза H-1B — это неиммиграционная, основанная на трудовой деятельности виза, выдаваемая Службой гражданства и иммиграции США (USCIS), которая позволяет американским работодателям временно нанимать иностранных работников для выполнения работ, требующих специальных знаний.

Визы H-1B выдаются квалифицированным работникам, обладающим специализированными знаниями или навыками работы в областях, таких как:

• Медицина
• Архитектура
• Бухгалтерия
• ИТ
• Наука
• Математика
• Финансы

Для того чтобы эта виза была одобрена, работодатель должен был ранее предложить позицию в США. Именно работодатель подает петицию в USCIS на визу H-1B, оплачивает все визовые сборы и предоставляет все необходимые документы от имени заявителя.

После одобрения петиции работодатель направит все документы иностранному гражданину, чтобы он или она могли получить визу H-1B в свой паспорт.

Эта виза позволяет вам жить и работать в США в течение трех лет при условии спонсорства работодателем. Первоначальный трехлетний период может быть продлен еще на три года.

Какие налоговые обязательства для держателей визы H-1B?

Уплата налога на доход — одно из неизбежных событий в жизни. Вероятно, всем нам приходится когда-то его платить, и наличие визы H-1B означает, что вы будете платить налоги так же, как и все в США.

То есть, вы будете платить налог на доход с вашего заработка.

Сумма налога, которую вы можете ожидать заплатить с вашего дохода, зависит от ряда факторов.

В зависимости от уровня дохода, держатель визы H-1B выплатит от 20 до 37 процентов своего заработанного дохода в виде федерального, государственного и местного налогов. Эти налоги состоят из: федерального налога на доходы, Федеральные налоги на социальное обеспечение и медицинское страхование (FICA), и в зависимости от штата, в котором вы живете, возможно, государственного и местного налога на доход.

Ваш работодатель будет удерживать налоги из вашей заработной платы.

Федеральные налоги на доходы

Ваш ежегодный налогооблагаемый доход определит, сколько федерального налога на доходы вы в конечном итоге заплатите.

Налоговые ставки за 2020 налоговый год варьируются от 10% до 37% в зависимости от общего дохода. Каждая налоговая ставка имеет диапазон уровней дохода, что может быть несколько трудно понять.

Существует четыре основных варианта подачи налоговой декларации:

• одиночный
• женат/замужем и подает совместно
• женат/замужем и подает раздельно
• глава домохозяйства

Если мы возьмем подачу в качестве одиночки в качестве примера, то следующие налоговые ставки зависят от вашего налогооблагаемого дохода:

• $0 до $9,875.00 – 10 процентов
• $9,876 до $40,125 – 12 процентов
• $40,126 до $85,525 — 22 процента
• $85,526 до $163,300 – 24 процента
• $163 301 до $207 350 – 32 процента
• $207,351 до $518,400 – 35 процентов
• $518,401 или больше – 37 процентов

Большинство держателей визы H-1B выплатят от 20% до 35% своего скорректированного налогооблагаемого дохода в виде федеральных налогов. Скорректированный налогооблагаемый доход — это общий доход за вычетом любых разрешенных вычетов.

Advertisement

За 2020 налоговый год стандартные вычеты для всех заявителей составляют:

• Одиночный или Женат/замужем и подает раздельно—$12,400.
• Женат/замужем и подает совместно или вдовец/вдова—$24,800.
• Глава домохозяйства—$18,650.

Используя приведенный выше пример, если вы одиночный, ваш ежегодный валовой доход из всех мировых источников составляет $50 000, то ваш скорректированный налогооблагаемый доход составит $50 000 — $12 400 = $37 600.

Эта сумма поставит вас в налоговую ставку 12 процентов, что означает, что вам придется заплатить около $4 500 налогов. Так как работодатели удерживают налог на доходы из любой заработанной платы, большинство налогоплательщиков находят, что им было удержано слишком много, и они получают возврат от IRS.

Имейте в виду, что эти примеры применяются к держателю визы H-1B, который облагается налогом как постоянный резидент.

Если вы классифицированы как нерезидент, тогда будут облагаться налогом только те доходы, которые получены в пределах США, и нельзя претендовать на вычеты.

Налоги на социальное обеспечение

Все, кто работает в США с визой H-1B, обязаны платить налог на социальное обеспечение. Официально он известен как Федеральные налоги на социальное обеспечение и медицинское страхование (FICA) и состоит из двух видов налогов:

• Социальное обеспечение
• Медицинское страхование

Ставка социального обеспечения в 2021 году составляет 12.4 процента и делится между вами и вашим работодателем. Это означает, что вы должны выплатить 6.2 процента вашего дохода в систему социального обеспечения США, с максимальным доходом в $142,800.

Таким образом, максимальная сумма, которую вы можете заплатить за социальное обеспечение, составляет $8,853.60 (6.2 процента от $142,800) в год.

Обратите внимание, что максимальный доход увеличивается на 3 процента каждый год.

Помимо социального обеспечения, вы также должны платить еще 1.45 процента своего дохода за Медицинское страхование.

Налоги на доходы штата

Из 50 штатов, 41 имеет налог на доходы штата, который также удерживается с любого заработка.

Большинство штатов используют прогрессивную налоговую ставку. Сумма этого дополнительного налога на доходы зависит от штата, в котором вы работаете, но обычно составляет до 10 процентов вашего дохода.

Вы можете посмотреть полный список налоговых ставок штатов здесь.

Опять же, это будет удержано вашим работодателем.

Местные или городские налоги

Существуют некоторые города и городские муниципалитеты, которые имеют местный налог на доходы, который может варьироваться от 1 процента до 4 процентов дохода.

Если город, в котором вы живете, имеет местный налог на доходы, адрес на всех налоговых формах должен быть точным. В противном случае, вы можете заплатить неверный местный налог.

Например, в штате Мичиган, 20 городов взимают 1 процент налога на доходы с резидентов и 0.5 процента с нерезидентов.

Однако в четырех городах Мичигана действуют разные ставки местного налога на доходы:

• Гранд-Рапидс – Жители 2.4 процента, нерезиденты 1.2 процента
• Детройт – Жители 1.5 процента, нерезиденты 0.75 процента
• Хайленд Парк – Жители 2.0 процента, нерезиденты 1.0 процента
• Сагино – Жители 1.5 процента, нерезиденты 0.75 процента

Подача ваших налогов на визу H-1B

Налоговый год заканчивается 31 декабря, а декларация должна быть подана до 15 апреля следующего года. В налоговой системе США существует множество налоговых форм, поэтому очень важно использовать правильные.

Держатель визы H-1B будет классифицирован для налогообложения как резидент или нерезидент, в зависимости от ежегодного теста на существенное присутствие.

Резиденты облагаются налогами так же, как и граждане США, и налоги взимаются с мирового дохода.

С другой стороны, нерезиденты облагаются налогом только на доходы, которые они получают из источников США.

После определения вашего статуса, вам нужно получить правильную налоговую форму — либо форму 1040, либо форму 1040NR, чтобы подать ваши налоги в IRS.

Какую форму вы должны использовать?

Граждане США, постоянные резиденты и резиденты используют Форма 1040 для подачи своих налогов. Необходимо задекларировать все доходы — не только доходы из источников в США, но и все доходы, независимо от их происхождения.

Нерезиденты должны использовать Форма 1040NR (Налоговая декларация для нерезидентов США), чтобы подать свои налоги.

В отличие от резидентов, только доход из США, полученный в течение года, должен быть задекларирован и обложен налогом.

Какие документы нужны для подачи налоговой декларации?

Во-первых, скачайте правильную форму с сайта IRS.

• Форма 1040 (PDF)
• Форма 1040NR (PDF)

Вам понадобятся ваши номера социального страхования и даты рождения для вас, вашего супруга и любых иждивенцев (если применимо).

Без этой информации IRS не узнает, кто вы и какой доход должен быть обложен на вашей налоговой декларации.

Затем вам нужно собрать следующую информацию:

• Форма W-2 от вашего работодателя
• Любая полученная форма 1099 (-DIV, -INT, -NEC и т. д.)
• Любые уплаченные проценты по ипотеке – форма 1098
• Уплаченные налоги на недвижимость
• Уплаченные местные и штатные налоги
• Уплаченные налоги на личное имущество

Когда вы соберете все документы, полученные от вашего работодателя, банков, ипотечных компаний, сборщиков налогов на имущество или любой другой стороны, которой были произведены налоги или платежи, вы готовы начать подачу налогов.

Заполнение налоговых форм

Скачанная вами форма — это заполняемый PDF-документ, и, заполнив каждое запрашиваемое поле, завершение налоговой декларации не должно представлять больших сложностей.

Заполнение формы 1040 — Декларация налога на индивидуальный доход в США — довольно просто: нужно заполнить каждое применимое поле.

В зависимости от обстоятельств, заявители могут выбрать стандартный вычет или детализацию своих вычетов, в зависимости от того, какой из них будет больше.

Детализация вычетов может быть довольно сложной задачей, так как для использования этого метода необходимо следовать некоторым правилам и формулам.

Одно из значительных различий между 1040NR и 1040 состоит в том, что нерезиденты не могут претендовать на стандартные вычеты, за исключением определенных резидентов Индии.

Нерезиденты, однако, могут претендовать на детализацию вычетов для снижения налогооблагаемого дохода.

Если взглянуть на заполнение 1040NR — Налоговая декларация для нерезидентов США, выбор статуса подачи меньше, чем на декларации 1040.

Нерезидент может выбрать только один из вариантов: одиночный; женат/замужем и подает раздельно; или квалифицированный вдовец/вдова.

Даже если вы женаты, фактически, вы подаете как одиночка, и ваш супруг должен подавать отдельную налоговую декларацию.

Advertisement

Подача налоговых деклараций

Если вы хотите подать налоги самостоятельно, вы можете сделать это по почте или в электронном виде.

Почта

Если вы делаете это по почте, вы можете отправить заполненные формы в офис IRS в вашем штате. Если вы должны деньги по налогам и не приложите оплату к вашей почте, возможно, вам придется отправить её в другое казначейство.

Вы можете найти адрес на сайте IRS.

Подача налогов по почте становится непопулярной, поскольку это сложнее, чем подача в электронном виде и занимает больше времени для получения налогового возврата, особенно в период пандемии COVID-19.

Электронно

Вы можете подавать налоговые декларации в электронном виде через налоговые программные веб-сайты, которые сотрудничают с IRS.

Бесплатный файл сервис

IRS предоставляет бесплатный файл-сервис, позволяющий заполнить налоговую декларацию и подать ее онлайн через веб-сайты налогового программного обеспечения бесплатно.

В зависимости от вашего дохода, есть два варианта:

1. Бесплатная программа файлов предназначена для людей с корректированным валовым доходом (AGI) менее $72,000. С программой бесплатных файлов приложение для подачи налогов проведет вас через все этапы и выполнит все расчеты.

2. Бесплатные заполняемые формы предназначены для людей с корректированным валовым доходом (AGI) более $72,000. С этим вариантом вы должны знать, как заполнить форму, поскольку приложение для подачи налогов только с основными расчетными функциями.

Вы можете выбрать веб-сайт налоговой компании, участвующей в программе бесплатных файлов, на сайте IRS.

Следует отметить, что бесплатная программа файлов обычно предназначена только для подачи федеральных налоговых деклараций.

Если вы выберете этот вариант, вам, возможно, придется подать налоги штата отдельно по почте, поскольку многие налоговые компании не предоставляют отдельного программного обеспечения для подачи налогов штата.

Платное налоговое программное обеспечение

Вы можете использовать платное налоговое программное обеспечение для одновременной подачи федеральных налогов, налогов штата и местных налогов.

Это налоговое программное обеспечение проведет вас через серию вопросов и ответов, чтобы сделать заполнение налоговой декларации максимально простым.

На каждом этапе продукт проверяет ваши ответы против отраслевых стандартов и предложит исправления, если это необходимо.

TurboTax является одной из самых популярных программ для подготовки и подачи налоговых деклараций. Вы можете выбрать заполнение декларации в онлайн-формате или загрузить программу на ваш настольный компьютер.

Как правило, платное налоговое программное обеспечение включает четыре пакета:

• Базовый — для тех, у кого есть только доход от работы и нет никаких детализаций вычетов.
• Делюкс — для тех, кто хочет максимизировать свои вычеты, включая ипотеку и налоги на имущество.
• Премьер — для тех, у кого есть несколько источников дохода, включая инвестиционные и арендные объекты.
• Самостоятельно занятые/Дома и бизнес — предназначено для всех, кто получает форму 1099-NEC.

Если вы не хотите подавать лично, вы можете выбрать оплатить больше и обратиться к эксперту TurboTax для подачи за вас.

Когда вся информация по налоговой декларации введена, TurboTax проверит декларацию на наличие ошибок и предложит внести исправления.

Если все верно, вы можете подать федеральную налоговую декларацию онлайн или выбрать печать и отправку по почте в IRS.

Другие продукты TurboTax оцениваются по-разному в зависимости от сложности декларации, и цена указана только для федеральных деклараций. Налоговые декларации штата представляют собой дополнительную опцию.

ПРИМЕЧАНИЕ: TurboTax не обрабатывает налоговые декларации 1040-NR для нерезидентов. Он может создавать декларации только для граждан США и резидентов. 

Если вы нерезидент, вы можете использовать Sprintax вместо этого.

Компания по подаче налоговой отчетности

Другой вариант — использовать компанию по подаче налоговых деклараций, которая сформирует вашу налоговую декларацию в электронном виде. 

Эти компании взимают плату за подачу налогов. Это хороший вариант, если вы хотите убедиться, что правильно подали ваши налоги. Они также могут помочь вам с поздними налоговыми платежами. 

Вы можете посмотреть 1040abroad. Они помогают гражданам США и иммигрантам подавать налоги в США. 

Вычеты

Лица с визой H-1B, работающие в США, могут столкнуться с трудностями в определении, какие вычеты и кредиты они могут заявить в своих налоговых декларациях. 

Знание того, что может быть вычтено, может снизить сумму подоходного налога и, возможно, увеличить суммы возврата налога.

Вы можете выбрать только стандартные или индивидуальные вычеты. Вам также следует внимательно рассчитать и выбрать вариант вычета, который даст вам наибольшую сумму вычета.

Стандартные вычеты

• Не состоящие в браке: стандартный вычет в размере $12,400
• Женатые, подающие совместно: стандартный вычет $24,800
• Женатые, подающие раздельно: стандартный вычет $12,400
• Глава семьи: стандартный вычет $18,650
• Вдовец, отвечающий за материальное благополучие: стандартный вычет $24,800

Стандартные вычеты, как показано выше, относятся к налоговому году 2020 и применяются только к держателям визы H-1B, которые считаются резидентами для налоговых целей.

Нерезиденты не могут претендовать на стандартные вычеты и должны выбрать подачу заявления как не состоящие в браке, состоящие в браке, подающие раздельно или как вдовец(вдова), отвечающий за материальное благополучие.

Индивидуальные вычеты

Вы можете выбрать индивидуальные вычеты вместо стандартного вычета, чтобы уменьшить сумму налогооблагаемого дохода.

При использовании этого метода, дополнительная форма должна сопровождать вашу налоговую декларацию. 

Форма, которую нужно заполнить, это Форма IRS Schedule A, которая включает несколько основных категорий индивидуальных вычетов, которые можно заявить.

Обратите внимание, что некоторые штаты не позволяют индивидуальные вычеты, включая Мичиган и Массачусетс.

Медицинские и стоматологические расходы

На первый взгляд это кажется идеальным способом для уменьшения ваших налогов, но на самом деле это самое сложное и дорогостоящее для соответствия.

Если вы оплачивали медицинские расходы, которые не покрывает медицинская страховка, вы можете вычесть эти суммы, если они превышают 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода (AGI). 

Важное слово в этом вычете — «превышает». Если ваш AGI составляет $30,000, то для того, чтобы иметь право, вы должны были заплатить более $2,250 за медицинские расходы.

Например, если ваши медицинские счета составляют $4,000, вы можете вычесть только $1,750, а не всю сумму.

Премии за длительный уход

Они подлежат вычету, но только те суммы, которые превышают 10 процентов вашего AGI.

Advertisement

Проценты по кредитам

Вы можете вычесть проценты, уплаченные по ипотекам и некоторым жилищным кредитам.

Ипотечные кредиторы выдадут форму 1098, показывающую, сколько процентов, подлежащих вычету, вы заплатили в течение года.

Налоги

Вы можете вычесть налоги на недвижимость плюс любые государственные и местные налоги, начисленные в предыдущем налоговом году, но с суммарным лимитом в $10,000.

(Держатели визы H-1B не могут претендовать на налоги на недвижимость, оплаченные по имуществу, находящемуся за пределами США.)

Пожертвования благотворительным организациям

Пожертвования в благотворительные организации могут быть вычтены, но имеют ограничения. 

Денежные пожертвования не могут превышать 60 процентов вашего AGI, и другие пожертвования могут иметь лимит 50 процентов, 30 процентов или 20 процентов вашего AGI в зависимости от того, что вы жертвуете и какой благотворительной организации.

Потери от стихийных бедствий и краж

Любые потери от стихийных бедствий и/или кражи, понесенные после федерального бедствия, могут быть заявлены, но только суммы свыше 10 процентов вашего AGI.

Другие индивидуальные вычеты

Все другие вычеты должны быть указаны в инструкциях к Schedule A. Если вычет не указан, вы не можете претендовать на него.

Счет медицинских сбережений

Имея деньги на счете медицинских сбережений (HSA), вы можете уменьшить свой подоходный налог, но план должен быть с высокой франшизой. 

Если ваш работодатель делает взносы в план, эти взносы не подлежат вычету.

Взносы в 401K

Если ваш работодатель предлагает 401K, взносы, которые вы делаете в квалифицированный план, вычитаются до налогообложения, что означает, что они вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода, уменьшая сумму подоходного налога, который вы заплатите.

Налоговые кредиты

В дополнение к вычетам вы можете значительно уменьшить сумму налога, который вы платите в США, или увеличить сумму, которую вы получаете, используя налоговые кредиты.

Налоговые кредиты отличаются от вычетов, так как они напрямую уменьшают сумму общего налога, который вы платите, доллар за доллар.

Например, если у вас есть налоговый кредит в размере $2,000, это означает, что вы платите на $2,000 меньше налогов. Налоговые кредиты доступны только для резидентов.

Давайте посмотрим на два популярных налоговых кредита для держателя визы H-1B.

Налоговый кредит на ребенка

В общем, налоговый кредит на ребенка дает максимальную сумму в $3,600 на ребенка, если он или она является иждивенцем, имеет статус резидента в США и живет с вами не менее 183 дней в году.

Кредит доступен тем, у кого есть законный или усыновленный ребенок младше 17 лет.

Сумма налогового кредита, которую вы можете получить, в основном зависит от вашего валового дохода и возраста вашего ребенка.

Кредит на ребенка сложен. Он может быть невозвратным, частично возвращаемым или полностью возвращаемым в зависимости от вас, вашего иждивенца и нормативов США в данный момент.

Нормативы налогового кредита на ребенка также могут изменяться ежегодно.

IRS имеет интерактивную налоговую помощь , чтобы помочь вам выяснить, имеете ли вы право на налоговый кредит на ребенка и сколько вы можете получить.

Налоговый кредит на образование

Вы можете получить до $2,000 невозвратных налоговых кредитов на образование, если ваш валовой доход составляет менее $80,000 для одиночных подателей и $160,000 для женатых.

Налоговый кредит на образование доступен каждому, кто в настоящее время получает степень бакалавра, магистра или профессиональную степень.

Налоговый кредит на образование рассчитывается из 20 процентов первых $10,000 расходов на ваше обучение, включая плату за обучение, книги и учебные материалы.

Налоговый кредит на образование доступен для вас, вашего супруга и вашего иждивенца.

Вы можете узнать больше на веб-сайте IRS.

Доход, заработанный за пределами страны

Любой держатель визы H-1B, рассматриваемый как резидент для налоговых целей, должен сообщать о всех заработанных доходах независимо от того, откуда они поступают, и обязан сообщать о любых иностранных счетах и активах.

Если резидент также оплачивает налог на доход из иностранных источников от дохода, он может иметь право на налоговые кредиты за зарубежный доход. 

Следует проконсультироваться с финансовым консультантом, владеющим знаниями о международном налогообложении, чтобы убедиться, что все доходы задекларированы, а все кредиты использованы.

Если держатель визы H-1B рассматривается как нерезидент, он не несет ответственность за подоходный налог по доходу, заработанному за границей.

Если вы классифицируетесь как нерезидент, то налогом облагается только доход, полученный в США, в то время как резиденты рассматриваются так же, как и граждане США, и налог облагается на весь их доход независимо от места его получения.

Как нерезидент, работающий по визе H-1B, ваш доход, полученный от работодателя в США, облагается налогом по тем же ставкам, что и у граждан США. Вы должны подать налоговую декларацию, используя Форму 1040NR, но в отличие от граждан США, вы не можете претендовать на те же вычеты.

Держатель визы H-1B, классифицируемый как резидент, обязан подать налоговую декларацию, используя Форму 1040, и может претендовать на вычеты, но весь доход, независимо от его происхождения, должен быть записан и будет облагаться налогом.

Согласно IRS: “Тест существенного присутствия (PST) используется для определения того, следует ли рассматривать лицо, не являющееся гражданином США или легальным постоянным жителем, как резидента для налоговых целей или как нерезидента для налоговых целей”.

Проще говоря, PST утверждает, что вы являетесь резидентом для налоговых целей, если вы физически находились в США не менее 31 дня в текущем году или 183 дней в течение последних трех лет, включая текущий год.

Иностранные банки и финансовые счета

Резидент, включая держателей визы H-1B, должен подавать отчет о иностранных банках и финансовых счетах (FBAR) до 15 апреля или 15 октября с автоматическим продлением, если у них есть иностранный финансовый счет с совокупной стоимостью более $10,000.

Вы можете сравнить обменные курсы на веб-сайте Министерства финансов .

Вы не обязаны подавать FBAR, если иностранный банк принадлежит правительственным органам или принадлежит международному финансовому учреждению.

Однако если вы не подадите, вам могут быть назначены гражданско-правовые или уголовные санкции применяемые Управлением по борьбе с финансовыми преступлениями.

Как облагается налогом доход от дивидендов и инвестиций?

Нерезидент, получающий выплаты, отличные от заработка, такие как аренда, дивиденды, роялти, проценты или любые другие выплаты без штата, будет платить 30 процентов федерального подоходного налога на эти доходы. 

Однако они могут снизить налоговую ставку, если страна, выплачивающая эти доходы, имеет налоговое соглашение с США. 

Эти виды выплат должны быть задекларированы в IRS на форме 1042 or 1042-S.

Если H-1B является резидентом, любые выплаты, не связанные с заработной платой, такие как аренда, дивиденды, роялти, проценты или любые другие выплаты без штата, не облагаются налогом на удержание.

Вы все равно должны подавать налоги так же и по той же ставке, что и граждане США, что составляет 0 процентов, 15 процентов или 20 процентов в зависимости от вашего дохода.  

Будучи H-1B, вы должны уведомить организацию, выплачивающую доход, о вашем налоговом идентификационном номере США (TIN). В противном случае к этим выплатам будет применяться резервный налог в размере 28 процентов. 

Вы должны отчитаться об этих выплатах в IRS на Форме 1099-MISC, Прочие доходы и на Форме 945 если применяется резервное удержание.

Что происходит, если вы живете в нескольких штатах?

Ситуация может быстро усложниться, если вы живете или работаете в нескольких штатах.

Скорее всего, вам придется платить и подавать налоги во всех штатах, в которых вы прожили в течение года. Тип налога, который нужно платить, зависит от вашего налогового статуса, который определяется как резидент на часть года или нерезидент.

В общем, жители на часть года платят все виды налогов на доходы в течение времени, когда они проживали в данном штате, в то время как нерезиденты платят только налоги на доходы, полученные от заработной платы.

На каждом государственном сайте есть специальная страница, посвященная этой ситуации для жителей на часть года и нерезидентов. Лучше самостоятельно проверить требования вашего штата(ов).

Если вы работаете и живете в нескольких штатах, вы можете получить совет у налогового консультанта TurboTax.

Как разбираться с налогами, когда у вас несколько рабочих мест

Наличие более одной работы в США и по визе H-1B не так просто, как кажется.

Для соответствия Закону о реформе иммиграции и контроле за трудом, все новые сотрудники должны показать, что имеют законное разрешение на работу в США.

Обладатели визы H-1B получили разрешение на работу у работодателя, который подал заявку на визу от их имени. Все документы, связанные с визой, покажут как имя работника, так и имя работодателя.

Поэтому, хотя ваш работодатель был тем, кто подал заявку на визу, получил одобрение и впоследствии нанял вас, доказательства вашей личности и разрешения на работу могут быть скопированы и сохранены в файле.

Ваш паспорт будет содержать визу H-1B, и с уведомлением об одобрении H-1B (Форма I-797) вы можете доказать, что имеете законное право работать в США.

Для наличия нескольких работ требуются те же доказательства, но документы показывают, что вы можете работать только на своего спонсора-работодателя, что затрудняет легальное наличие более одной работы.

Однако второй работодатель может подать заявку на «Совместительную» визу H-1B, но хотя возможно иметь несколько работ по визе H-1B, USCIS может не одобрить совместительную заявку, если кажется, что работа более чем на одной работе невозможна.

Если вы можете иметь несколько работ, тогда каждый работодатель выдаст вам форму W2 в конце года, показывающую вашу валовую зарплату, удержанные налоги и т. д.

Когда вы подаете налоговые декларации, вы записываете каждую полученную W2 как свой общий доход. Однако наличие более одной работы может привести к более высоким налогам на доходы.

Как разбираться с налогами, когда у вас несколько рабочих мест

Связаться с IRS может быть сложно: долгое время ожидания, запутанные телефонные меню и иногда просто невозможно попасть на живого человека.

Разве не было бы приятно, если бы IRS сами вам позвонили?

Существует потрясающий сервис, позволяющий получить опыт, максимально приближенный к этому: Claimyr звонит в IRS за вас, проходит телефонное меню, ждет в очереди и связывается с вами, как только у них есть реальный человек на линии. Это как иметь собственного секретаря, который гарантирует, что вы никогда не будете в режиме ожидания.

Это может быть очень полезно — особенно если вы пытаетесь с ними связаться перед предстоящим сроком подачи налоговой отчетности 18-го апреля. И используя эту ссылку, вы можете получить скидку $5 на ваш первый звонок.

Мы попробовали это, и это просто впечатляет.

Как получить необходимые формы налоговых деклараций

Все формы, необходимые для подачи вашей ежегодной налоговой декларации, можно найти на веб-сайте IRS.

Ниже мы перечислили наиболее распространенные формы с ссылками на их загрузку.

Формы, необходимые для резидентов с визой H-1B:

• Форма 1040 – Индивидуальная налоговая декларация США
• Форма 1040 Schedule 1 — Дополнительные доходы и корректировки доходов
• Форма 1040 Schedule 2 — Дополнительные налоги
• Форма 1040 Schedule 3 — Дополнительные кредиты и платежи
• Форма 1040 Schedule A — Индивидуальные вычеты
• Форма 1040 Schedule D — Капитальные прибыли и убытки
• Форма 1040 Schedule E — Дополнительные доходы и убытки

Формы, необходимые для нерезидентов с визой H-1B:

• Форма 1040NR — Декларация о доходах иностранцев, не являющихся резидентами США
• Форма 1040NR Приложение A — Индивидуальные вычеты
• Форма 1040NR Приложение NEC — Налог на доходы, не связанные с торговлей или бизнесом в США
• Форма 1040NR Приложение OI — Другая информация

Инструкции по заполнению каждой формы также доступны на сайте IRS.

Вы также можете использовать налоговое программное обеспечение, такое как TurboTax для подачи вашей налоговой декларации в США.

Налоговая система США сложна. Ошибки или задержки с подачей могут дорого обойтись. Штрафы могут взиматься за позднюю подачу, а на общую сумму налога может начисляться процент.

Теперь о вас

Для соблюдения требований по вашему визовому статусу H-1B, есть определенные обязанности, которые необходимо выполнять, одна из которых — своевременная подача налогов.

Будьте честны относительно доходов и вычетов, так как любые ложные заявления могут привести к аннулированию визы. Не поддавайтесь искушению подрабатывать, если у вас нет второй визы H-1B, указывающей этого работодателя.

Всегда следите за актуальным статусом. Если вы по какой-либо причине теряете работу у спонсора, вы считаетесь вне статуса и должны покинуть США.