Como solicitar um ITIN para seu cônjuge não americano

Por anos, apesar de ser um expatriado casado, declarei meus impostos como “casado declarando separadamente”, sem saber que estava perdendo grandes benefícios fiscais.

Foi só há alguns anos que descobri que poderia obter um Número de Identificação de Contribuinte Internacional (ITIN) para minha esposa não americana, adicioná-la aos meus impostos e optar pela dedução padrão máxima ao declarar meus impostos federais de renda dos EUA.

Isso me ajudou a economizar milhares de dólares em impostos que teria que pagar de outra forma se declarasse como “casado declarando separadamente” ou como “chefe de família”.

Se você está procurando fazer o mesmo, este guia mostrará como solicitar um ITIN gratuitamente ou através de uma Agência de Aceitação aprovada pelo IRS e aproveitar os benefícios fiscais, seja na época de impostos ou meses depois.

Lembre-se que eu sou um expatriado vivendo na Tailândia and casado com uma cidadã tailandesa, então vou usar minha situação neste artigo.

Dito isso, esse processo funcionará para expatriados casados com cidadãos não americanos em qualquer lugar do mundo.

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O que é um ITIN?

Um ITIN é um número de nove dígitos semelhante a um Número de Seguro Social, atribuído pelo IRS a cidadãos não americanos que, por uma razão ou outra, precisam declarar impostos de renda federais dos EUA ou ter seus nomes adicionados às declarações de outra pessoa.

Em alguns casos, os ITINs são atribuídos a pessoas que registram empresas nos EUA mas não vivem realmente lá.

Este artigo se concentrará na primeira razão.

Quem Precisa Solicitar um ITIN?

Na maioria das vezes, se você é casado com um cidadão não americano e quer aproveitar os benefícios fiscais de declarar “casado declarando em conjunto”, seu cônjuge deve ter um ITIN.

Com isso em mente, qualquer um casado com um cidadão americano que esteja buscando benefícios fiscais precisa de um ITIN.

Lembre-se de que, se você declarar seus impostos mas não listar seu cônjuge não americano nas declarações, ou não obtiver um ITIN para ele ou ela, você não será penalizado. No entanto, perderá os benefícios fiscais.

Para que Serve um ITIN?

Os ITINs ajudam de duas maneiras.

Primeiro, um ITIN oferece mais benefícios fiscais ao declarar seus impostos de renda federais.

Segundo, ajuda ter um ITIN para seu cônjuge se você algum dia quiser que ele ou ela viva nos EUA com você.

Vamos examinar cada um mais detalhadamente.

Benefícios Fiscais

Quando você solicita um ITIN para seu cônjuge, pode então declarar seus impostos de renda federais como “casado declarando em conjunto”, o que lhe concede uma dedução padrão de US$24.800 no momento desta escrita.

Isso é muito mais do que as deduções padrão para “casado declarando separadamente” ou “chefe de família”, que são apenas US$12.400 e US$18.650, respectivamente.

Aplicações de Visto

Outro benefício de conseguir um ITIN para seu cônjuge é que, se – ou quando – você se mudar de volta para os EUA, ficará melhor na aplicação de visto de seu cônjuge se você o tiver listado como seu cônjuge em suas declarações de imposto de renda federais.

Como Obter um ITIN

De modo geral, você pode solicitar um ITIN para seu cônjuge fazendo o papelada você mesmo, gratuitamente, ou contratando um Agente de Aceitação para fazer isso por você.

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Vamos ver a opção gratuita primeiro.

Gratuitamente

A maneira mais fácil de solicitar um ITIN é preencher o formulário W7 e enviá-lo ao IRS quando você declarar seus impostos de renda federais.

Para fazer isso, siga os seguintes passos:

1. Baixe o Formulário W–7 and as instruções
2. Preencha o Formulário W–7 de acordo com as instruções
3. Anexe o Formulário W–7 à frente de suas declarações de imposto de renda federais
4. Inclua um ou mais documentos originais ou certificados para provar a identidade de seu cônjuge (você não precisa provar que está casado, surpreendentemente)

Você deve enviar o Formulário W–7 e suas declarações de imposto de renda federais para:

• Operação ITIN
• P.O. Box 149342
• Austin, TX 78714–9342

Quando solicitei o ITIN para minha esposa, optei pela opção gratuita e, como estava bem na época dos impostos, enviei o passaporte tailandês original da minha esposa para provar sua identidade.

Na época, não tive a chance de fazer cópias certificadas ou encontrar um tradutor tailandês.

O ITIN da minha esposa foi aprovado em pouco menos de dois meses e seu passaporte foi devolvido para a Tailândia.

Opção Paga

Se você não se sentir confortável em solicitar um ITIN para seu cônjuge, pode contratar um Agente de Aceitação aprovado pelo IRS para solicitá-lo por você.

O IRS tem uma seção em seu site que lista todos os Agentes de Aceitação dentro e fora dos EUA.

Lembre-se, no entanto, que contratar alguém para solicitar um ITIN por você não é barato. Você pagará bem mais de US$500 em alguns casos.

Na verdade, o maior orçamento que recebi de uma empresa na Tailândia foi de US$800.

Posso Solicitar um ITIN Online?

Lembre-se de que você não pode solicitar um ITIN online, portanto, desconfie de quaisquer empresas que afirmem que podem obtê-lo online em um curto espaço de tempo.

Dito isso, há empresas certificadas em todo o mundo mencionadas na seção anterior que podem solicitar o ITIN de seu cônjuge por você.

Os ITINs Expiram?

Os ITINs não duram para sempre, mas são válidos por cinco anos.

Quando seu cônjuge recebe seu primeiro ITIN, ele expira em 31 de dezembro do quinto ano – não importa em que mês o ITIN foi ativado.

Renovando um ITIN

Quando chegar a hora de renovar o ITIN de seu cônjuge, você deve seguir o mesmo processo descrito na seção anterior sobre Como Obter um ITIN.

Um ITIN é Igual a um SSN?

Os ITINs e os SSNs são duas coisas diferentes.

Os ITINs não concedem a ninguém permissão para trabalhar nos EUA, coletar benefícios de Seguro Social ou qualificar alguém para créditos de imposto de renda ganho.

Na maioria dos casos, um SSN fornece os benefícios acima.

Agora, para Você

Solicitar um ITIN para seu marido ou esposa não americana não é muito difícil.

Mas se for fazer isso, solicite o mais cedo possível no ano para que já tenha o ITIN para adicionar ao seu 1040.

Alternativamente, você pode fazer o que eu fiz e solicitar ao declarar suas declarações de imposto de renda federais dos EUA, mas lembre-se de que levará muito mais tempo para o IRS processar suas declarações se você seguir esse caminho.