Jahrelang habe ich, obwohl verheiratet und als Expat lebend, meine Steuern als „getrennt veranlagt“ eingereicht, ohne es zu wissen, habe ich dadurch auf einige große Steuervorteile verzichtet.
Erst vor ein paar Jahren habe ich entdeckt, dass ich für meine nicht-amerikanische Frau eine International Tax Identification Number (ITIN) bekommen kann, sie zu meinen Steuern hinzufüge und bei der Einreichung meiner US-Bundeseinkommensteuer die maximale Standardabzugsfähigkeit wählen kann.
Dies hat mir geholfen, Tausende von Dollar bei Steuern zu sparen, die ich sonst hätte zahlen müssen, wenn ich als „getrennt veranlagt“ oder als „Haushaltsvorstand“ angegeben hätte.
Wenn du dasselbe erreichen möchtest, zeigt dir dieser Leitfaden, wie du kostenlos oder über eine vom IRS zugelassene Annahmestelle eine ITIN beantragen kannst und die Steuervorteile genießt, egal ob die Steuersaison begonnen hat oder noch Monate entfernt ist.
Denk daran, dass ich ein Expat in Thailand bin und mit einer thailändischen Staatsbürgerin verheiratet bin, daher werde ich meine Situation in diesem Artikel verwenden.
Mit diesem Wissen wird dieser Prozess für Expats funktionieren, die mit Nicht-US-Bürgern überall auf der Welt verheiratet sind.
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Contents
Was ist eine ITIN?
Eine ITIN ist eine neunstellige Nummer ähnlich einer Sozialversicherungsnummer, die vom IRS an Nicht-US-Bürger vergeben wird, die aus einem Grund oder einem anderen US-Bundeseinkommensteuererklärungen einreichen oder deren Namen zu jemandes Steuererklärungen hinzugefügt werden müssen.
In einigen Fällen werden ITINs Personen zugewiesen, die Unternehmen in den USA registrieren, dort aber nicht tatsächlich leben.
Dieser Artikel wird sich auf den erstgenannten Grund konzentrieren.
Wer muss eine ITIN beantragen?
Meistens, wenn du mit einem Nicht-US-Bürger verheiratet bist und die Steuervorteile der gemeinsamen Veranlagung nutzen möchtest, muss dein Ehepartner eine ITIN haben.
In Anbetracht dessen, braucht jeder, der mit einem US-Bürger verheiratet ist und nach Steuervorteilen sucht, eine ITIN.
Beachte, dass du keine Strafe erhältst, wenn du deine Steuern einreichst, aber nicht deinen nicht-amerikanischen Ehepartner in der Erklärung aufführst oder keine ITIN für ihn oder sie erhältst. Du wirst jedoch die Steuervorteile verpassen.
Wofür wird eine ITIN verwendet?
ITINs helfen auf zwei Arten.
Erstens gibt eine ITIN dir mehr Steuervorteile, wenn du deine Bundeseinkommensteuern einreichst.
Zweitens ist es hilfreich, eine ITIN für deinen Ehepartner zu haben, wenn du jemals möchtest, dass er oder sie mit dir in den USA lebt.
Schauen wir uns jede Möglichkeit genauer an.
Steuervorteile
Wenn du eine ITIN für deinen Ehepartner beantragst, kannst du deine Bundeseinkommensteuern als „gemeinsam veranlagt“ einreichen, was dir einen Standardabzug von 24.800 USD zum Zeitpunkt des Verfassens dieses Textes einbringt.
Das ist viel mehr als die Standardabzüge für „getrennt veranlagt“ oder „Haushaltsvorstand“, die nur 12.400 USD bzw. 18.650 USD einbringen.
Visumanträge
Ein weiterer Vorteil, eine ITIN für deinen Ehepartner zu bekommen, ist, dass es bei einem Umzug zurück in die USA besser auf dem Visumantrag deines Ehepartners aussieht, wenn du sie als deinen Ehepartner in deinen Bundeseinkommensteuererklärungen aufgeführt hast.
Wie man eine ITIN erhält
Im Allgemeinen kannst du die ITIN für deinen Ehepartner entweder selbst kostenlos beantragen oder einen Annahmeagenten beauftragen, dies für dich zu tun.
Lass uns zuerst die kostenlose Option betrachten.
Kostenlos
Der einfachste Weg, eine ITIN zu beantragen, ist das Ausfüllen des W7-Formulars und dessen Einsendung an den IRS, wenn du deine Bundeseinkommensteuern einreichst.
Um dies zu tun, befolge die folgenden Schritte:
- Formular W–7 herunterladen und die Anweisungen
- Formular W–7 gemäß den Anweisungen ausfüllen
- Formular W–7 an der Vorderseite deiner Bundeseinkommensteuererklärungen anbringen
- Ein oder mehrere Original- oder beglaubigte Dokumente beifügen, um die Identität deines Ehepartners zu beweisen (du musst überraschenderweise nicht beweisen, dass ihr verheiratet seid)
Du musst das Formular W–7 und deine Bundeseinkommensteuererklärungen an folgende Adresse senden:
- ITIN Abteilung
- P.O. Box 149342
- Austin, TX 78714–9342
Als ich die ITIN für meine Frau beantragte, wählte ich die kostenlose Option, und weil es genau um die Steuersaison war, schickte ich den originalen thailändischen Reisepass meiner Frau, um ihre Identität zu beweisen.
Zu der Zeit hatte ich nicht die Gelegenheit, beglaubigte Kopien anfertigen zu lassen oder einen thailändischen Übersetzer zu finden.
Die ITIN meiner Frau wurde in weniger als zwei Monaten genehmigt und ihr Reisepass wurde nach Thailand zurückgeschickt.
Kostenpflichtige Option
Wenn du dich nicht wohl dabei fühlst, eine ITIN für deinen Ehepartner zu beantragen, kannst du einen vom IRS zugelassenen Annahmeagenten beauftragen, dies für dich zu tun.
Der IRS hat einen Abschnitt auf seiner Website, der alle Annahmeagenten innerhalb und außerhalb der USA auflistet.
Bedenke jedoch, dass es nicht billig ist, jemanden für die Beantragung einer ITIN für dich zu beauftragen. In einigen Fällen zahlst du weit über 500 USD.
Tatsächlich war der höchste Preis, den ich von einem Unternehmen in Thailand bekam, 800 USD.
Kann ich die ITIN online beantragen?
Denke daran, dass du keine ITIN online beantragen kannst, also sei vorsichtig bei Unternehmen, die behaupten, sie könnten dir schnell online eine besorgen.
Das gesagt, gibt es überall auf der Welt zertifizierte Unternehmen, die in der vorherigen Sektion erwähnt wurden, die die ITIN für deinen Ehepartner für dich beantragen können.
Verfallen ITINs?
ITINs sind nicht für immer gültig, sie sind fünf Jahre lang gültig.
Wenn dein Ehepartner seine oder ihre erste ITIN erhält, läuft sie am 31. Dezember des fünften Jahres ab – es spielt keine Rolle, in welchem Monat die ITIN aktiviert wurde.
ITIN erneuern
Wenn es Zeit ist, die ITIN deines Ehepartners zu erneuern, musst du den gleichen Prozess durchlaufen, der im obigen Abschnitt „Wie man eine ITIN erhält“ beschrieben ist.
Ist eine ITIN das gleiche wie eine SSN?
ITINs und SSNs sind zwei verschiedene Dinge.
ITINs verleihen niemandem das Recht, in den USA zu arbeiten, Sozialversicherungsleistungen zu erhalten oder jemanden für Einkommenssteuergutschriften zu qualifizieren.
In den meisten Fällen bieten SSNs die oben genannten Vorteile.
Nun zu dir
Eine ITIN für deinen nicht-amerikanischen Ehepartner zu beantragen, ist nicht sehr schwierig.
Wenn du dies tust, beantrage sie so früh wie möglich im Jahr, damit du die ITIN bereits hast, um sie deinen 1040ern hinzuzufügen.
Alternativ kannst du es so machen wie ich und beim Ausfüllen deiner US-Bundeseinkommensteuererklärung den Antrag stellen. Beachte jedoch, dass es viel länger dauert, bis die Steuererklärung vom IRS bearbeitet wird, wenn du diesen Weg wählst.
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