Começa com a sensação de liberdade. Liberdade das restrições do Ocidente, dos longos invernos, do trabalho monótono corporativo.
Mas, à medida que os meses passam e nos aproximamos de abril, a liberdade transforma-se no recordatório sombrio de que, por mais longe que nos afastemos da América, devemos apresentar as nossas declarações de impostos dos EUA.
Quando me mudei para a Tailândia pela primeira vez, tinha muito menos experiência sobre como as coisas funcionavam no país. Assumi que, porque já não vivia nos EUA, não teria de declarar impostos. Nunca considerei que ainda estaria à mercê do IRS enquanto vivesse no estrangeiro.
Dito isto, este guia ajudar-te-á a determinar se tens de apresentar impostos como um expatriado americano a viver no estrangeiro, como declará-los usando opções gratuitas ou pagas e quais os serviços disponíveis.
Se quiseres declarar os impostos por conta própria, consulta um software de apresentação de impostos, como o TurboTax.
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Contents
Sobre Mim
Antes de falar sobre como declaro os meus impostos, deixa-me contar-te um pouco sobre mim. Sou expatriado desde 2014. Mudei-me para a Tailândia com a minha esposa e a nossa primeira filha. Em 2015, tivemos outra filha que nasceu na Tailândia.
Ao longo dos anos, ensinei inglês e trabalhei como comentador desportivo em língua inglesa. No entanto, não há muito tempo, criei uma LLC na América para a minha carreira de escritor e editor freelancer.
Todos os anos, tenho de pagar impostos dos EUA sobre o dinheiro que ganho como freelancer e sobre os meus investimentos na América.
Declaração de Impostos dos EUA
Quando me mudei para o estrangeiro pela primeira vez, não tinha a certeza se precisava de declarar impostos. Então, entrei em contacto com o meu contabilista de casa. Ele disse-me que tinha de apresentar impostos estaduais e federais enquanto vivesse no estrangeiro.
O website do IRS confirma isto:
“Se és um cidadão dos EUA ou estrangeiro residente, as regras para apresentar declarações de imposto sobre rendimentos, heranças e doações e pagar imposto estimado são geralmente as mesmas, quer estejas nos Estados Unidos ou no estrangeiro. Os teus rendimentos mundiais estão sujeitos ao imposto dos EUA, independentemente de onde resides.”
Em alguns casos, não tens de pagar impostos estaduais enquanto vives no estrangeiro se viveres num estado sem imposto estadual, como:
- Alasca
- Flórida
- Nevada
- Dacota do Sul
- Texas
- Washington
- Wyoming
Mas, no meu caso, morei por último em Nova Jérsia. Portanto, ainda tive de declarar.
Penalidades por Não Declarar
O que acontece se não declaras impostos enquanto vives no estrangeiro? O meu contabilista disse-me que podes ter o teu passaporte revogado ou ser negado o seu renovação quando chegar a hora.
O meu contabilista também me contou uma história sobre o seu cliente, um expatriado americano que mudou-se para Espanha e abriu um restaurante.
O expatriado americano conheceu uma mulher espanhola, casou-se e, depois, vendeu o seu negócio e quis trazer a esposa para a América com ele.
O meu contabilista contou-me que o cliente não tinha declarado impostos há nove anos, e o IRS não ia deixá-lo sair impune. Negaram o visto de esposa americana até que ele pagasse todos os impostos em atraso.
Eis uma lista de penalidades que podes enfrentar se não declarares os teus impostos enquanto vives ou trabalhas no estrangeiro:
- uma multa fiscal baseada nos teus rendimentos médios dos anos anteriores
- revogação do passaporte
- congelamento ou apreensão das tuas contas bancárias
- prisão ou encarceramento em casos graves
Portanto, faz um favor a ti próprio — declara os teus impostos.
Documentos Fiscais
Quando apresento impostos a partir do estrangeiro, envio a seguinte lista de documentos para o meu contabilista. O teu caso pode ser diferente. Portanto, certifica-te de que verificas com o teu contabilista.
- números de segurança social dos membros da minha família
- faturas de todos os rendimentos auferidos no ano
- despesas para o ano fiscal
- dados financeiros para investimentos
Escaneio e envio esses documentos ao meu contabilista no final de fevereiro. Assim que escaneio e reúno todos os meus formulários fiscais numa pasta no meu computador, transfiro uma cópia da pasta para o meu contabilista.
Ele faz a sua magia e, em um ou dois dias, envia-me de volta os meus impostos oficiais. Eu assino-os, envio-os por email de volta para ele, e ele envia-os para o estado e para o IRS.
Impostos Locais
Podes ter de declarar impostos para o país onde vives. Diferentes países têm requisitos diferentes no que diz respeito aos impostos.
Normalmente, tudo se resume a três perguntas:
- Quantos dias passas por ano nesse país?
- Quanto ganhas em rendimentos ao viver nesse país?
- Quanto dinheiro tens na tua conta bancária nesse país?
Em muitos países, és considerado residente fiscal se passares mais de 180 dias por ano nesse país. Ser residente fiscal significa que estás sujeito a pagar e declarar impostos.
Se estás a trabalhar no estrangeiro, há uma grande probabilidade de que precises de declarar impostos nesse país. Geralmente, a empresa para a qual trabalhas ajuda-te com os teus impostos locais.
Uma coisa a ter em mente: a América tem acordos de dupla tributação com mais de cinquenta países no mundo, o que impede que pagues os teus impostos duas vezes.
Além disso, a América possui um acordo de Relatório de Contas Bancárias Estrangeiras com muitos países. Os bancos locais devem reportar ao IRS quanto dinheiro os expatriados têm nas suas contas.
Se te reformares no estrangeiro e receberes uma pensão da América, podes estar sujeito a impostos locais também. É melhor verificar com o teu contabilista.
Podes também verificar os nossos guias fiscais específicos para:
Isenção Fiscal
A Exclusão de Rendimento Obtido no Estrangeiro, ou FEIE, é uma boa forma de reduzir o imposto dos EUA.
Actualmente, podes diminuir o teu rendimento tributável obtido enquanto vives fora da América em US$105,900.
FEIE tem duas condições principais:
- O teu rendimento obtido no estrangeiro não deve incluir pagamentos do governo dos EUA ou agências relacionadas, pensão ou pagamento em zona de combate. Podes encontrar mais informações no website do IRS.
- Deves passar no teste de residência ou no teste de presença física.
O teste de residência significa que precisas de viver fora dos EUA por pelo menos um ano, enquanto o teste de presença física significa que precisas de estar fisicamente presente noutros países fora da América por pelo menos 330 dias por ano.
Contabilistas Pessoais
Espero que todos os expatriados americanos que precisem de ajuda com impostos utilizem o meu contabilista? Nope. E, além disso, não acho que ele apreciaria que eu referisse centenas de pessoas para ele mesmo antes da época de impostos encerrar.
Mas tens outras opções. Aqui estão apenas algumas maneiras de apresentar os teus impostos de rendimento dos EUA enquanto vives no estrangeiro.
IRS
O IRS tem quatro recursos disponíveis para te ajudar a apresentar os impostos online.
- Os Formulários de Arquivo Gratuito são para pessoas que ganham US$73.000 ou menos por ano.
- O site de preparação de declarações fiscais deles também é gratuito para quem se qualificar.
- O IRS também tem software comercial disponível.
- Ou podes apresentar os teus impostos através de um prestador de e-file autorizado pelo IRS.
Tentei usar o sistema e-file do IRS a partir da Tailândia. Mas tive alguns problemas ao carregar os meus documentos.
A menos que tenham resolvido o sistema e-file, podes deparar-te com problemas semelhantes.
Se tiveres um problema ao ligar para o IRS, podes usar um serviço da Claimyr. Basicamente, chama o IRS em teu nome e liga-te quando alguém atende o telefone.
Software de Apresentação de Impostos
Se quiseres preencher os teus impostos por ti mesmo, tens muito software de apresentação de impostos disponível. Uma das opções mais populares é o TurboTax, que existe, de uma forma ou de outra, desde 1984.
O TurboTax oferece muitas opções de arquivamento para escolher, o que significa que indivíduos, proprietários de empresas e corporações encontrarão o plano de que precisam e serão guiados através do processo de preenchimento.
Além disso, se não quiseres preencher os teus impostos sozinho, podes obter ajuda de um dos muitos contabilistas especialistas do TurboTax.
Serviços Fiscais
Existem muitos serviços fiscais que podem ajudar a apresentar os teus impostos nos EUA. Muitas destas empresas são fundadas por expatriados que vêm da indústria financeira.
Uma delas é a 1040 Abroad, gerida pelo expatriado americano Olivier Wagner.
Ele tem dez anos de experiência em impostos e ajuda pessoas de todos os meios de vida. Olivier também tem uma equipa de contabilistas que trabalham sob a sua direção para ajudar expatriados a lidar com os seus impostos.
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