Inizia con la sensazione di libertà. Libertà dai vincoli dell’Occidente, dai lunghi inverni, dalla monotonia aziendale.
Ma con il passare dei mesi e l’arrivo di aprile, la libertà si trasforma in un cupo promemoria che, non importa quanto lontano ci si spinga dall’America, dobbiamo presentare la dichiarazione dei redditi statunitense.
Quando mi sono trasferito per la prima volta in Thailandia, ero molto meno esperto di come funzionassero le cose nel paese. Presumevo che, dato che non vivevo più negli Stati Uniti, non avrei dovuto presentare la dichiarazione dei redditi. Non avevo preso in considerazione il fatto che sarei stato ancora alla mercé dell’IRS vivendo all’estero.
Detto ciò, questa guida ti aiuterà a determinare se devi presentare le tasse come espatriato americano che vive all’estero, come presentarle usando opzioni gratuite o a pagamento, e quali servizi sono disponibili.
Nel caso tu voglia presentare le tasse da solo, dai un’occhiata a un software per la presentazione delle tasse come TurboTax,.
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Contents
Su di me
Prima di parlare di come presento le mie tasse, vorrei raccontarti un po’ di me. Sono un espatriato dal 2014. Mi sono trasferito in Thailandia con mia moglie e la nostra prima figlia. Nel 2015 abbiamo avuto un’altra figlia nata in Thailandia.
Nel corso degli anni ho insegnato inglese e lavorato come commentatore sportivo in lingua inglese. Tuttavia, non molto tempo fa ho avviato una LLC in America per la mia carriera da scrittore e editor freelance.
Ogni anno devo pagare le tasse negli Stati Uniti sui guadagni che ottengo come freelance e sugli investimenti in America.
Presentazione delle Tasse Statunitensi
Quando mi sono trasferito all’estero per la prima volta, non ero sicuro se dovessi presentare le tasse. Così mi sono messo in contatto con il mio commercialista a casa. Mi disse che dovevo presentare le tasse statali e federali anche vivendo all’estero.
The Sito web dell’IRS conferma questo:
“Se sei un cittadino statunitense o un residente alieno, le regole per la presentazione delle dichiarazioni dei redditi, di successione e donazione e per il pagamento delle imposte stimate sono generalmente le stesse sia che tu sia negli Stati Uniti o all’estero. I tuoi redditi mondiali sono soggetti a imposta sul reddito statunitense, indipendentemente da dove risiedi.“
In alcuni casi, non è necessario pagare le tasse statali mentre vivi all’estero se vivi in uno stato senza tasse statali come:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- Dakota del Sud
- Texas
- Washington
- Wyoming
Ma nel mio caso, ho vissuto per ultimo nel New Jersey. Quindi, dovevo ancora presentare.
Penalità per Mancata Presentazione
Cosa succede se non presenti le tasse mentre vivi all’estero? Il mio commercialista mi disse che potresti vederti revocato il passaporto o essere negato il rinnovo quando arriva il momento.
Il mio commercialista mi raccontò anche una storia su un suo cliente, un espatriato statunitense che si trasferì in Spagna e aprì un ristorante.
L’espatriato americano incontrò una donna spagnola, si sposò e poi vendette la sua attività e voleva riportare sua moglie in America con lui.
Il mio commercialista mi disse che il suo cliente non aveva presentato le tasse per nove anni, e l’IRS non voleva passare sopra la cosa. Negarono il visto statunitense a sua moglie fino a quando non avesse pagato tutte quelle tasse arretrate.
Ecco un elenco delle sanzioni che potresti affrontare se non presenti le tue tasse mentre vivi o lavori all’estero:
- una multa fiscale basata sul tuo reddito medio degli anni precedenti
- revoca del passaporto
- congelamento o sequestro dei conti bancari
- carcere o detenzione per casi gravi
Quindi, fai un favore a te stesso: presenta le tue tasse.
Documenti Fiscali
Quando presento le tasse dall’estero, invio il seguente elenco di documenti al mio commercialista. Il tuo caso potrebbe essere diverso. Quindi, assicurati di verificare con il tuo commercialista.
- numeri di sicurezza sociale dei miei familiari
- fatture di tutti i redditi guadagnati per l’anno
- spese per l’anno fiscale
- dati finanziari sugli investimenti
Scannerizzo e invio questi documenti al mio commercialista a fine febbraio. Una volta che scannerizzo e raccolgo tutti i miei moduli fiscali in una cartella sul mio computer, trasferisco una copia della cartella al mio commercialista.
Lui fa la sua magia e, in uno o due giorni, mi restituisce le mie tasse ufficiali. Le firmo, le rispedisco via email a lui, e lui le invia allo stato e all’IRS.
Tasse Locali
Potresti dover presentare le tasse per il paese in cui stai vivendo. Paesi diversi hanno requisiti diversi quando si tratta di tasse.
Di solito, si riduce a tre domande:
- Quanti giorni passi all’anno in quel paese?
- Quanto guadagni vivendo in quel paese?
- Quanti soldi hai nel tuo conto bancario in quel paese?
In molti paesi, sei considerato un residente fiscale se trascorri oltre 180 giorni all’anno in quel paese. Essere un residente fiscale significa che devi pagare e presentare le tasse.
Se lavori all’estero, è molto probabile che tu debba presentare le tasse in quel paese. Di solito, l’azienda per cui lavori ti aiuta con le tue tasse locali.
Una cosa da tenere a mente: l’America ha convenzioni contro la doppia imposizione con oltre cinquanta paesi nel mondo, che ti impediscono di pagare le tasse due volte.
Inoltre, l’America ha un accordo di rendicontazione sui conti bancari esteri con molti paesi. Le banche locali devono comunicare all’IRS quanti soldi hanno gli espatriati nei loro conti.
Se vai in pensione all’estero e ricevi una pensione dall’America, potresti essere soggetto anche a tasse locali. È meglio verificare con il tuo commercialista.
Puoi anche controllare le nostre guide fiscali specifiche per:
Esenzione Fiscale
L’Esclusione dei Redditi Esteri, o FEIE, è un buon modo per ridurre le tue tasse statunitensi.
Attualmente, puoi ridurre il tuo reddito imponibile guadagnato mentre vivi fuori dagli Stati Uniti di 105.900 USD.
FEIE viene con due condizioni principali:
- Il tuo reddito guadagnato all’estero non deve includere pagamenti dal governo degli Stati Uniti o agenzie correlate, pensioni o pagamenti in una zona di combattimento. Puoi maggiori informazioni sul Sito web dell’IRS.
- Devi superare o il test di residenza o il test di presenza fisica.
Il test di residenza significa che devi vivere fuori dagli Stati Uniti per almeno un anno, mentre il test di presenza fisica significa che devi essere fisicamente presente in altri paesi fuori dall’America per almeno 330 giorni all’anno.
Commercialisti Personali
Mi aspetto che ogni espatriato americano che ha bisogno di aiuto fiscale usi il mio commercialista? No. Inoltre, non penso che apprezzerebbe che mi riferisco centinaia di persone a lui proprio prima che la stagione fiscale si concluda.
Ma hai altre scelte. Ecco solo alcuni modi per presentare le tue tasse sul reddito statunitense mentre vivi all’estero.
IRS
L’IRS ha quattro risorse disponibili per aiutarti a presentare le tue tasse online.
- The I Moduli Compilabili Gratuiti sono per le persone che guadagnano 73.000 USD o meno all’anno.
- Il loro sito di preparazione del reso fiscale è anche gratuito per chi rientra nei requisiti.
- L’IRS ha anche software commerciale disponibile.
- Oppure puoi presentare le tue tasse tramite un fornitore e-file autorizzato dall’IRS.
Ho provato a usare il sistema e-file dell’IRS dalla Thailandia. Ma ho avuto alcuni problemi durante il caricamento dei miei documenti.
A meno che non abbiano risolto il sistema e-file, potresti incontrare problemi simili.
Se hai un problema a chiamare l’IRS, puoi utilizzare un servizio da Claimyr. Praticamente chiama l’IRS per conto tuo e ti avverte quando qualcuno risponde al telefono.
Software per la Presentazione delle Tasse
Se vuoi presentare le tue tasse da solo, hai a disposizione molti software per la presentazione delle tasse. Una delle opzioni più popolari è TurboTax, che esiste sotto una forma o un’altra dal 1984.
TurboTax ti offre molte opzioni di presentazione tra cui scegliere, il che significa che individui, proprietari di aziende e aziende troveranno il piano di cui hanno bisogno e saranno guidati attraverso il processo di presentazione.
Inoltre, se non vuoi fare la dichiarazione dei redditi da solo, puoi ottenere aiuto da uno dei tanti contabili esperti di TurboTax.
Servizi Fiscali
Ci sono molti servizi fiscali là fuori che possono aiutarti a presentare le tue tasse statunitensi. Molte di queste aziende sono fondate da espatriati provenienti dal settore della finanza.
Uno di loro è 1040 Abroad, gestito dall’espatriato americano Olivier Wagner.
Ha dieci anni di esperienza in materia fiscale e aiuta persone di ogni estrazione sociale. Olivier ha anche un team di contabili che lavorano sotto di lui per aiutare gli espatriati a gestire le loro tasse.
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