Comienza con la sensación de libertad. Libertad de las restricciones de Occidente, los largos inviernos, la monotonía corporativa.
Pero a medida que pasan los meses y nos acercamos a abril, la libertad se convierte en el recordatorio lúgubre de que no importa lo lejos que estemos de EE. UU., debemos presentar nuestras declaraciones de impuestos sobre la renta de EE. UU.
Cuando me mudé a Tailandia por primera vez, tenía mucha menos experiencia en cómo funcionaban las cosas en el país. Asumí que porque ya no vivía en EE. UU., no tendría que presentar impuestos. Nunca consideré que todavía estaría a merced del IRS mientras vivía en el extranjero.
Dicho esto, esta guía te ayudará a determinar si tienes que declarar impuestos como un expatriado americano viviendo en el extranjero, cómo presentarlos usando opciones gratuitas o de pago, y qué servicios están disponibles.
En caso de que quieras presentar los impuestos por tu cuenta, consulta un software de declaración de impuestos como TurboTax,.
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Contents
Sobre mí
Antes de hablar de cómo presento mis impuestos, permíteme contarte un poco sobre mí. Soy expatriado desde 2014. Me mudé a Tailandia con mi esposa y nuestra primera hija. En 2015 tuvimos otra hija que nació en Tailandia.
Con los años he enseñado inglés y trabajado como comentarista deportivo en inglés. Sin embargo, no hace mucho, establecí una LLC en Estados Unidos para mi carrera de redacción y edición freelance.
Cada año, tengo que pagar impuestos estadounidenses sobre el dinero que gano como freelance y sobre mis inversiones en EE. UU.
Declaración de impuestos de EE. UU.
Cuando me mudé al extranjero por primera vez, no estaba seguro de si tenía que declarar impuestos. Así que me puse en contacto con mi contable en casa. Él me dijo que debo presentar impuestos estatales y federales mientras viva en el extranjero.
The sitio web del IRS confirma esto:
«Si eres un ciudadano estadounidense o residente extranjero, las normas para la presentación de las declaraciones de impuestos sobre la renta, de sucesiones y de donaciones, y el pago de impuestos estimados, son generalmente las mismas esté en Estados Unidos o en el extranjero. Tus ingresos mundiales están sujetos al impuesto sobre la renta de EE. UU., independientemente de dónde residas.«
En algunos casos, no tienes que pagar impuestos estatales mientras vives en el extranjero si vives en un estado sin impuestos estatales como:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- Dakota del Sur
- Texas
- Washington
- Wyoming
Pero en mi caso, viví en Nueva Jersey por última vez. Así que todavía tenía que declarar.
Sanciones por no presentar
¿Qué pasa si no declaras impuestos mientras vives en el extranjero? Mi contable me dijo que te podrían revocar el pasaporte o denegar su renovación cuando llegue el momento.
Mi contable también me contó una historia sobre su cliente, un expatriado estadounidense que se mudó a España y abrió un restaurante.
El expatriado estadounidense conoció a una mujer española, se casó, y luego vendió su negocio y quiso llevar a su esposa de regreso a EE. UU. con él.
Mi contable me dijo que su cliente no había presentado declaraciones de impuestos durante nueve años, y el IRS no lo iba a dejar ir. Denegaron a su esposa una visa estadounidense hasta que pagó todos esos impuestos atrasados.
Aquí tienes una lista de sanciones que podrías enfrentar si no declaras tus impuestos mientras vives o trabajas en el extranjero:
- una multa fiscal basada en tu ingreso promedio de años anteriores
- revocación del pasaporte
- congelación o embargo de tus cuentas bancarias
- cárcel o prisión en casos graves
Así que, hazte un favor: presenta tus impuestos.
Documentos fiscales
Cuando declaro impuestos desde el extranjero, envío la siguiente lista de documentos a mi contable. Tu caso puede ser diferente. Así que, asegúrate de verificar con tu contable.
- números de seguridad social de mis familiares
- facturas de todos los ingresos obtenidos en el año
- gastos del año fiscal
- datos financieros de inversiones
Escaneo y envío estos documentos a mi contable a finales de febrero. Una vez que escaneo y reúno todos mis formularios de impuestos en una carpeta en mi computadora, transfiero una copia de la carpeta a mi contable.
Él hace su magia y, en uno o dos días, me envía mis impuestos oficiales. Los firmo, se los envío por correo electrónico y él los envía al estado y al IRS.
Impuestos locales
Podrías estar sujeto a declarar impuestos para el país en el que vives. Los diferentes países tienen diferentes requisitos cuando se trata de impuestos.
Por lo general, se reduce a tres preguntas:
- ¿Cuántos días pasas al año en ese país?
- ¿Cuánto ganas cuando vives en ese país?
- ¿Cuánto dinero tienes en tu cuenta bancaria en ese país?
En muchos países, se te considera residente fiscal si pasas más de 180 días al año en ese país. Ser residente fiscal significa que estás sujeto a pagar y declarar impuestos.
Si estás trabajando en el extranjero, hay muchas posibilidades de que necesites presentar impuestos en ese país. Por lo general, la empresa para la que trabajas te ayuda con tus impuestos locales.
Una cosa a tener en cuenta: EE. UU. tiene acuerdos de doble imposición con más de cincuenta países en el mundo, lo que te evita pagar tus impuestos dos veces.
Además, EE. UU. tiene un acuerdo de Informe de Cuentas Bancarias Extranjeras con muchos países. Los bancos locales deben informar al IRS sobre cuánto dinero tienen los expatriados en sus cuentas.
Si te jubilas en el extranjero y cobras una pensión de EE. UU., podrías estar sujeto también a impuestos locales. Es mejor consultar con tu contable.
También puedes consultar nuestras guías fiscales específicas para:
Exención fiscal
La Exención de Ingreso Ganado en el Extranjero (FEIE, por sus siglas en inglés) es una buena manera de reducir tus impuestos en EE. UU.
Actualmente, puedes disminuir tus ingresos imponibles ganados mientras vives fuera de EE. UU. en 105.900 USD.
La FEIE viene con dos condiciones principales:
- Tus ingresos ganados en el extranjero no deben incluir pagos del gobierno de EE. UU. o agencias relacionadas, pensiones o pagos en una zona de combate. Puedes encontrar más información en el sitio web del IRS.
- Debes pasar la prueba de residencia o la prueba de presencia física.
La prueba de residencia significa que necesitas vivir fuera de EE. UU. durante al menos un año mientras que la prueba de presencia física significa que necesitas estar físicamente presente en otros países fuera de EE. UU. al menos 330 días al año.
Contables personales
¿Espero que cada expatriado estadounidense que necesite ayuda con los impuestos use a mi contable? No. Y además, no creo que a él le gustaría que le refiriera a cientos de personas justo antes de que la temporada de impuestos llegue a su fin.
Pero tienes otras opciones. Aquí tienes algunas formas de declarar tus impuestos de renta de EE. UU. mientras vives en el extranjero.
IRS
El IRS tiene cuatro recursos disponibles para ayudarte a declarar tus impuestos en línea.
- The Formularios Rellenables Gratuitos para personas que ganen 73.000 USD o menos al año.
- Su sitio de preparación de declaraciones de impuestos también es gratuito para quienes califiquen.
- El IRS también tiene software comercial disponible.
- O puedes presentar tus impuestos a través de un proveedor autorizado de e-file del IRS.
Intenté usar el sistema de e-file del IRS desde Tailandia. Pero tuve algunos problemas al subir mis documentos.
A menos que hayan solucionado el sistema de e-file, podrías tener problemas similares.
Si tienes un problema al llamar al IRS, puedes usar un servicio de Claimyr. Básicamente llama al IRS en tu nombre y te llama cuando alguien responde el teléfono.
Software de declaración de impuestos
Si deseas presentar tus impuestos tú mismo, tienes mucho software de declaración de impuestos disponible. Una de las opciones más populares es TurboTax, que ha existido de una forma u otra desde 1984.
TurboTax te da muchas opciones de presentación para elegir, lo que significa que individuos, propietarios de negocios y corporaciones por igual encontrarán el plan que necesitan y serán guiados a lo largo del proceso de presentación.
Además, si no quieres declarar tus impuestos por ti mismo, puedes obtener ayuda de uno de los muchos contables expertos de TurboTax.
Servicios de impuestos
Hay muchos servicios de impuestos que pueden ayudarte a declarar tus impuestos de EE. UU. Muchas de estas empresas han sido fundadas por expatriados que provienen de la industria financiera.
Uno de ellos es 1040 Abroad, dirigido por el expatriado estadounidense Olivier Wagner.
Tiene diez años de experiencia en impuestos y ayuda a personas de todos los ámbitos de la vida. Olivier también tiene un equipo de contables que trabajan bajo su dirección para ayudar a los expatriados a gestionar sus impuestos.
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