Годы, несмотря на то, что я был женатым экспатом, я подавал налоговые декларации как «женатый, подающий отдельно», не осознавая, что упускаю некоторые важные налоговые льготы.
Только несколько лет назад я узнал, что могу получить Международный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN) для своей неамериканской жены, добавить ее в свои налоговые декларации и выбрать максимальный стандартный вычет при подаче федеральных налогов США.
Это помогло мне сэкономить тысячи долларов на налогах, которые я должен был бы уплачивать, если бы подавал как «женатый, подающий отдельно» или как «глава семьи».
Если вы хотите сделать то же самое, это руководство покажет вам, как бесплатно подать заявление на получение ITIN или сделать это через утвержденное IRS агентство приема, чтобы воспользоваться налоговыми льготами, независимо от того, пришло ли время уплаты налогов или оно еще далеко.
Имейте в виду, что я экспат, живущий в Таиланде and женатый на гражданке Таиланда, поэтому в этой статье я буду использовать свою ситуацию.
Тем не менее, этот процесс будет работать для экспатов, женатых на неамериканцах, где бы они ни находились в мире.
This article will take approximately 6 minutes to read. Don't have the time right now? No worries. Email the ad-free version of the article to yourself and read it later!
Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen's partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.
Contents
Что такое ITIN?
ITIN — это девятизначный номер, аналогичный номеру социального страхования, который присваивается IRS неамериканцам, которые по той или иной причине должны подавать федеральные налоговые декларации США или иметь свое имя в чужих декларациях.
В некоторых случаях ITIN присваиваются людям, которые регистрируют бизнес в США, но фактически не проживают там.
В данной статье мы сосредоточимся на первой причине.
Кто должен подать заявку на ITIN?
В большинстве случаев, если вы женаты на неамериканце и хотите воспользоваться налоговыми льготами подачи деклараций как «женатый, подающий совместно», ваш супруг должен иметь ITIN.
С учетом этого, каждый, кто женат на американце и ищет налоговые льготы, нуждается в ITIN.
Имейте в виду, что если вы подаете налоговые декларации, но не указываете своего неамериканского супруга в декларациях или не получаете для него или нее ITIN, вас не оштрафуют. Тем не менее, вы упустите налоговые льготы.
Для чего используется ITIN?
ITIN помогает двумя способами.
Во-первых, ITIN дает вам больше налоговых льгот при подаче федеральных налоговых деклараций.
Во-вторых, полезно иметь ITIN для вашего супруга, если вы когда-нибудь захотите, чтобы он или она жили с вами в США.
Давайте рассмотрим каждую из них более подробно.
Налоговые льготы
Когда вы подаете заявку на ITIN для вашего супруга, вы можете подавать ваши федеральные налоговые декларации как «женатый, подающий совместно», что дает вам стандартный вычет в размере 24 800 долларов США на момент написания этой статьи.
Это намного больше, чем стандартные вычеты для «женатый, подающий отдельно» или «глава семьи», которые составляют только 12 400 и 18 650 долларов США соответственно.
Визовые заявки
Еще одно преимущество получения ITIN для вашего супруга в том, что если — или когда — вы вернетесь в США, это будет выглядеть лучше в визовом заявлении вашего супруга, если вы указывали его или ее как вашего супруга в ваших федеральных налоговых декларациях.
Как получить ITIN
Как правило, вы можете подать заявку на ITIN для вашего супруга, либо самостоятельно заполнив документы бесплатно, либо наняв агента приема, который сделает это за вас.
Давайте сначала рассмотрим бесплатный вариант.
Бесплатно
Простейший способ подать заявку на ITIN — это заполнить форму W7 и отправить ее в IRS при подаче федеральных налоговых деклараций.
Для этого выполните следующие действия:
- Скачайте форму W–7 and и инструкцию к ней
- Заполните форму W–7 согласно инструкции
- Прикрепите форму W–7 к передней части ваших федеральных налоговых деклараций
- Включите один или несколько оригинальных или заверенных документов для подтверждения личности вашего супруга (удивительно, но не нужно подтверждать, что вы женаты)
Вы должны отправить форму W–7 и ваши федеральные налоговые декларации на адрес:
- ITIN Operation
- P.O. Box 149342
- Austin, TX 78714–9342
Когда я подавал заявку на ITIN для своей жены, я выбрал бесплатный вариант, и, так как это было непосредственно в сезон уплаты налогов, я отправил оригинал паспорта моей жены из Таиланда для подтверждения личности.
На тот момент у меня не было возможности сделать заверенные копии или найти тайского переводчика.
ITIN моей жены был утвержден чуть менее чем за два месяца, и ее паспорт был отправлен обратно в Таиланд.
Платный вариант
Если вам некомфортно подавать заявку на ITIN для вашего супруга, вы можете нанять агента приема, одобренного IRS, чтобы он сделал это за вас.
На сайте IRS есть раздел, где перечислены все агенты приема внутри и за пределами США.
Имейте в виду, что подача заявки на ITIN через кого-то стоит недешево. В некоторых случаях вам придется заплатить более 500 долларов США.
Фактически, самое высокое предложение, которое я получил от компании в Таиланде, составляло 800 долларов США.
Можно ли подать заявку на ITIN онлайн?
Имейте в виду, что вы не можете подать заявку на ITIN онлайн, поэтому будьте осторожны с компаниями, утверждающими, что они могут предоставить вам его в кратчайшие сроки онлайн.
Тем не менее, существует множество сертифицированных компаний по всему миру, упомянутых в предыдущем разделе, которые могут подать заявку на ITIN для вашего супруга.
ITIN имеют срок действия?
ITIN не действуют вечно, но они годны в течение пяти лет.
Когда ваш супруг получает свой первый ITIN, он истекает 31 декабря пятого года — независимо от того, в каком месяце был активирован ITIN.
Продление ITIN
Когда придет время продлить ITIN вашего супруга, вам нужно будет пройти тот же процесс, который описан в разделе Как получить ITIN.
Является ли ITIN тем же самым, что и номер социального страхования?
ITIN и номера социального страхования — это разные вещи.
ITIN не предоставляют право на работу в США, получение социальных пособий или участие в программах налогового кредита на заработанный доход.
В большинстве случаев номер социального страхования предоставляет вышеуказанные преимущества.
Теперь о вас
Подача заявки на ITIN для вашего неамериканского мужа или жены не слишком сложна.
Но если вы это делаете, подавайте как можно раньше в году, чтобы у вас уже был ITIN для добавления к 1040.
В качестве альтернативы, вы можете сделать как я и подать заявку при подаче федеральных налоговых деклараций США, но имейте в виду, что IRS потребуется больше времени на обработку ваших деклараций, если вы выберете этот путь.
English: 
Deutsch: 
ไทย: 
Français: 
Português: 
Português: 
Español: 
Español: 
中文 (中国):