Belastingen in Japan voor Buitenlanders: Inkomstenbelasting, Woonbelastingen en Meer

Wonen en een inkomen verdienen in Japan brengt de verwachte plicht met zich mee om belastingen te betalen.

Net als alle Japanse burgers (met uitzondering van degenen die bepaalde sociale voorzieningen ontvangen), moeten alle expats, ongeacht hun nationaliteit, vóór 15 maart de juiste belastingen aan de Japanse overheid betalen.^th elk jaar.

Met name Amerikaanse expats hebben specifieke belastingwetten en wettelijke uitzonderingen, die ik in detail zal bespreken in dit artikel.

Mijn belangrijkste doel is echter om enkele algemene richtlijnen te bieden voor het doen van aangifte, zodat u geen problemen tegenkomt terwijl u in Japan woont..

De meeste informatie hier is iets dat ik niet wist toen ik voor het eerst aankwam, en ik heb het moeten leren door vallen en opstaan na jaren hier te zijn. Houd er rekening mee dat belastingen in de loop der jaren behoorlijk zijn veranderd en waarschijnlijk in de toekomst zullen veranderen.

Het is vermeldenswaard dat Japan een uitgebreide lijst met belastingen heeft, zowel verwacht als onverwacht, die de belastingen in veel andere landen overtreffen. Het loont de moeite om deze lijst te kennen, zodat u effectief door het Japanse belastingsysteem kunt navigeren.

In dit artikel behandel ik de verschillende belastingcategorieën, de processen die betrokken zijn bij het doen van aangifte, en een speciaal deel dat alleen van toepassing is op Amerikaanse expats.

Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen's partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.

Status van ingezetene en niet-ingezetene voor belasting

Uw initiële belastingstatus wordt deels bepaald door de duur van uw verblijf in Japan.

Bijvoorbeeld, iemand die een jaar of langer in Japan heeft gewoond, is onderhevig aan een ander belastingproces.

Er zijn drie verblijfsstatussen in Japan: niet-ingezetene, niet-permanente ingezetene, en permanente ingezetene. Hoewel de terminologie verwarrend kan zijn, is de belangrijkste factor die het verschil maakt de tijd die u hier doorbrengt.

Niet-ingezetene

Als u minder dan een jaar in Japan woont, is uw belastingstatus niet-ingezetene. Dit betekent dat u alleen belasting verschuldigd bent voor inkomen dat u in Japan verdient, of binnenlandse inkomstenbelasting.

Niet-permanente ingezetene

Een niet-permanente ingezetene is een buitenlandse expat die minstens een jaar maar minder dan vijf jaar in het afgelopen decennium in Japan heeft verbleven.

Als niet-permanente ingezetene bent u verplicht belasting te betalen over wereldwijd inkomen dat ‘naar Japan wordt overgemaakt’.

Permanente ingezetene

Een permanente ingezetene verwijst naar een Japanse staatsburger of een buitenlandse expat die minimaal vijf van de voorgaande tien jaar in Japan heeft gewoond.

My Number Card: Uw individuele belastingidentificatienummer

De ‘My Number Card’ is een systeem voor individuele nummers dat aan alle inwoners van Japan wordt toegekend.

De overheid heeft het gebruik van deze kaart in 2015 ingevoerd, en het werd voor het eerst als een papieren kaart met een nummer naar inwoners gestuurd via de post.

De beslissing van de overheid om deze kaart uit te geven is gebaseerd op het idee dat alle Japanse individuen in feite zouden kiezen voor een plastic, hard-copy versie met hun foto erop, vergelijkbaar met een rijbewijs.

Deze kaart kan worden gebruikt voor het verkrijgen van gezondheidszorgdiensten, het stroomlijnen van het belastingproces, het verkrijgen van benodigde officiële papieren, en een verscheidenheid aan andere functies.

Echter, terwijl het toegewezen unieke 12-cijferige nummer verplicht is en u automatisch in het systeem wordt opgenomen, is het volledig vrijwillig om uw papieren kaart in te wisselen voor een plastic alles-in-één identificatiekaart.

In feite hebben veel Japanners die oorspronkelijk de papieren versie van de kaart ontvingen geweigerd om een plastic kaart te maken vanwege angst voor beveiligings- en privacykwesties.

Advertisement

De overheid heeft stimuleringsprogramma’s ingevoerd om mensen te stimuleren de plastic identificatiekaart te kiezen. Het is echter niet verplicht om er een te maken, hoewel u het 12-cijferige nummer toegankelijk moet houden voor diverse formaliteiten.

De belangrijkste soorten belastingen in Japan

Laten we eens kijken naar alle belangrijke soorten belastingen in Japan waar buitenlanders zich bewust van moeten zijn.

Juminzei (Inkomstenbelasting)

Als u in Japan woont, bent u verplicht om de residentiebelasting te betalen, en het tarief is over het algemeen uniform, ongeacht waar u zich in het land bevindt.

Deze belasting is doorgaans 10% van wat u in het voorgaande jaar heeft verdiend, bestaande uit een 4% prefecturele belasting en een 6% gemeentelijke belasting.

Tijdens uw eerste jaar in Japan kan uw bedrijf deze belasting niet van uw salaris inhouden, maar dat zal daarna wel gebeuren.

Residentiebelastingen worden over het algemeen gebruikt om infrastructuren, lokale diensten en de meeste openbare diensten die u zult gebruiken te financieren.

Let goed op uw maandelijkse loonstrook en zorg ervoor dat uw bedrijf deze belastingen correct inhoudt.

Als u van plan bent Japan te verlaten om halverwege het jaar naar uw thuisland terug te keren, moet u mogelijk het resterende deel van uw residentiebelasting in één keer betalen bij het lokale overheidskantoor. Dit is ook vereist als u halverwege het jaar van baan verandert.

U moet bij de boekhoud- en loonafdeling van uw bedrijf navragen of uw belastingstatus up-to-date is.

U kunt hier een meer gedetailleerde uitleg van de residentiebelasting vinden hier.

Shotokuzei (Persoonlijke inkomstenbelasting) Schaal

Net als in veel andere landen structureert Japan zijn belastingen op een progressieve schaal — hoe meer u verdient, des te meer belasting u betaalt.

De huidige nationale belastingtarieven voor inkomsten lopen uiteen van 5% voor inkomsten minder dan 1.950.000 JPY tot 45% voor inkomsten meer dan 40.000.000 JPY.

U kunt naar deze inkomenscategorieën grafiek verwijzen om te bepalen in welke categorie u valt.

• 0-1.950.000 JPY: 5%
• 1.950.001-3.300.000 JPY: 10%
• 3.300.001-6.950.000 JPY: 20%
• 6.950.001-9.000.000 JPY: 23%
• 9.000.001-18.000.000 JPY: 33%
• 18.000.001-40.000.000 JPY: 40%
• 40.000.000+ JPY: 45%

Bovendien heeft Japan sinds 2013 een opslagbelasting ingevoerd, een 2,1% belasting geheven bovenop uw inkomstenbelasting. De maatregel werd geïntroduceerd als reactie op de Tohoku-aardbevingsramp en wordt naar verwachting van kracht blijven tot 2037. 

Nenkin (Verplicht Pensioenfonds)

Het Nenkin-systeem is Japans verplichte pensioenplan, bestaande uit twee componenten: een nationaal pensioenplan en pensioenincentives via uw werkgever. In dit systeem moeten alle burgers tussen 20 en 59 jaar, die in Japan wonen en werken, worden geregistreerd en zijn wettelijk verplicht om deel te nemen.

De maandelijkse bijdrage voor het nationale pensioenplan is vastgesteld op 17.510 JPY per maand, terwijl de bijdrage voor uw werkgever anders kan worden geregeld en zal afhangen van uw salaris.

Wat betreft de belastingen die u mogelijk verschuldigd bent, kunnen uw pensioenbijdragen in uw voordeel werken. Ze worden beschouwd als een sociale bijdrage en dienen als aftrekpost op uw jaarlijkse belastingen.

U ontvangt een klein blauw boekje van uw eerste werkgever in Japan, en het is cruciaal dat u dit niet kwijtraakt. Houd dit boekje veilig, aangezien de pensioeninformatie automatisch naar uw volgende baan zal worden overgedragen tot uw pensioen of vertrek uit Japan.

Als u ervoor kiest om uw pensioen te ontvangen na het verlaten van Japan, wat voor niet-Japanse burgers is toegestaan, ontvangt u een deel ervan, maar helaas verliest u ook een aanzienlijk deel van wat u heeft gespaard.

Shōhizei (Consumptiebelasting)

Hoewel er uitzonderingen zijn, is de algemene regel voor de landelijke consumptiebelasting van Japan, beter bekend als de Belasting over de Toegevoegde Waarde (BTW), een heffing van 10% op de meeste goederen en diensten. Dit geldt voor bijna alles, inclusief aankopen zoals auto’s, elektronische goederen en kleding.

Het tarief daalt echter naar 8% voor voedsel (uitgezonderd uit eten gaan), niet-alcoholische dranken, en abonnementen op tijdschriften of kranten.

De consumptiebelasting is een controversieel onderwerp voor veel Japanners, aangezien het tarief in de loop der jaren geleidelijk is gestegen, ondanks aanzienlijke tegenstand.

Beleggings- en kapitaalwinstbelasting

Als u van plan bent langdurig in Japan te verblijven en uw vermogen wilt laten groeien terwijl u verdient, kunt u overwegen een beleggingsstrategie te volgen.

Als u overweegt uw zuurverdiende geld op een bank te deponeren en het te laten aangroeien, kunt u beter twee keer nadenken — de rente op gedeponeerd geld is berucht laag in Japan, net zoals de opbrengsten van staatsobligaties. Misschien kunt u beter investeren in aandelen of cryptocurrency.

Ondanks de beperkingen op investeringsbedragen, kiezen veel buitenlanders voor een Nippon Individual Savings Account (NISA) voor hun investeringen. 

Wanneer u besluit uw aandelen met winst te verkopen, worden deze afzonderlijk van andere inkomstenbronnen belast tegen een vast tarief van 20,315% vanaf 2025. Dit geldt voor zowel Japanse als buitenlandse aandelen, gekocht via verschillende platforms en banken.

De methode voor het berekenen van winsten in Japan is iets complexer vergeleken met het FIFO (First In First Out) systeem dat gebruikelijk is in de Verenigde Staten, waar de ACB (Adjusted Cost Basis) methode ook wordt gebruikt.

Dit Japanse systeem is met name verwarrend als u probeert winsten nauwkeurig te schatten op een overdraagbare investering zoals cryptocurrency.

Sōzokuzei (Erfbelasting)

Hoewel zaken zoals overlijden en erfbelasting niet onderwerpen zijn waar iemand aan wil denken, zijn ze een realiteit van het leven die veel expats zullen moeten onder ogen zien wanneer ze langdurig in Japan wonen.

Als een inwoner of niet-permanente ingezetene van Japan, als een van uw familieleden u geld nalaat in een testament na hun overlijden, kunt u verplicht zijn hier belasting over te betalen als u het naar Japan overmaakt.

Erfbelastingen zijn van toepassing ongeacht of het individu al dan niet de Japanse nationaliteit heeft. Het erfbelastingtarief in Japan is ook een van de hoogste ter wereld — het begint bij 10% en kan oplopen tot 55%.

Er is echter één min of meer positief aspect met betrekking tot deze belasting: als de totale waarde van uw erfenis niet meer dan 30.000.000 JPY bedraagt, hoeft u zich waarschijnlijk geen zorgen te maken over het betalen van belastingen, omdat het binnen de wettelijk vastgestelde vrijstellingslimiet valt.

U moet ook opmerken dat in Japan, in plaats van belasting te heffen op de persoon die overlijdt en het vermogen overdraagt, de belasting wordt geheven op de persoon die de geërfde activa ontvangt.

Dit geldt als u een Japanse echtgenoot of familielid hebt; in het geval van hun overlijden is het gezinslid of de echtgenoot gerechtigd tot de helft van het totale vermogen en verantwoordelijk voor de bijbehorende belastingen.

Het is altijd het beste om te overleggen met een belasting/juridisch professional om ervoor te zorgen dat u belastingtechnisch in overeenstemming bent met de huidige belastingwetten.

De Belasting op Auto’s

Een auto bezitten in een eilandland met beperkte ruimte brengt kosten met zich mee, vooral in de vorm van belastingen.

In Japan wordt u belast bij het kopen van een auto, bij het verkopen van een auto, en heeft u een doorlopende verplichting als autobezitter.

Uw verwervingsbelasting is 3% van de kosten van het voertuig, of het nu nieuw of tweedehands/gebruikt is. Dit wordt door de lokale overheid geheven en aan de aankoopprijs toegevoegd.

Daarnaast betaalt u een jaarlijkse vergoeding op basis van het gewicht van uw voertuig, aangeduid als een tonnagebelasting. Veel mensen geven de voorkeur aan het kopen van kleine auto’s om de jaarlijkse kosten in verband met deze belasting te vermijden.

Elektrische auto’s en hybride auto’s kunnen helpen om de totale kosten enigszins te compenseren.

Advertisement

The Shaken, of keuring is een belastingverplichting die om de twee jaar moet worden voldaan. Houd er rekening mee dat wanneer u een nieuwe auto koopt, u gedurende de eerste twee jaar van eigendom vrijgesteld bent van keuringsbetalingen.

U kunt een officiële uitsplitsing van de belastingen en kosten van het bezitten van een auto in Japan vinden op een prefecturele website die attent een Engelse vertaling voor expats heeft verstrekt hier.

Onroerendgoedbelasting

Onroerendgoedbelasting daarentegen volgt een transparantere structuur. Als u onroerend goed in Japan koopt en het later verkoopt, worden de belastingen bepaald door de periode waarvoor u de eigendom hebt gehad.

Ik heb een nuttige gids verstrekt hier voor wie geïnteresseerd is in het kopen van onroerend goed. Samengevat: winsten uit de verkoop van eigendommen die langer dan vijf jaar in bezit zijn, worden geclassificeerd als langetermijnkapitaalwinst.

Ze worden belast tegen 20,315%, opgesplitst in een 15,315% nationale belasting en een 5% lokale inwonersbelasting. Eigendommen die vijf jaar of minder worden gehouden en vervolgens worden verkocht, worden geclassificeerd als een kortetermijninvestering, met winsten die onderworpen zijn aan een hoger belastingtarief van 39,63%, verdeeld tussen een 30% nationale belasting en een 9,63% lokale inwonersbelasting.

Onroerendezaakbelasting

Vastgoedeigenaren moeten ook jaarlijkse onroerendgoedbelasting betalen.

Daarnaast is er een ‘zegelbelasting’ te betalen bij het ondertekenen van het contract. Andere bijbehorende kosten zijn een registratiebelasting voor onroerend goed (1,5% van de waarde van het land betaald bij eigendomsoverdracht), acquisitiekosten betaald 3-6 maanden na aankoop, en een jaarlijkse onroerendgoedaanslag en gemeentebelasting.

Houd er rekening mee dat er aanzienlijke belastingaftrekken van toepassing zijn op basis van het type woning dat u koopt, rekening houdend met factoren zoals de leeftijd van het gebouw, of het een appartement of een flat is, de grootte, of als het een tweedehands woning is, enz.

De jaarlijkse belastingen die u het meest zorgen zouden moeten baren zijn de ‘vaste activa’ en ‘gemeentebelasting’ — deze bedragen 1,4% van de geëvalueerde waarde van uw land, met de gemeentebelasting als een extra 0,3% van hetzelfde cijfer.

Gewoonlijk zal uw makelaar een gedetailleerde uitleg van deze cijfers geven, maar het is essentieel om er bewust van te zijn, aangezien de makelaar ook een vergoeding voor hun diensten in rekening zal brengen.

Belastingaftrek van uw belastbare inkomen (Shotoku-kōjo)

Net als in elk land, kunt u in Japan in aanmerking komen voor een breed scala aan belastingaftrekken en vrijstellingen die op uw situatie van toepassing zijn.

Partneraftrek

De meest voorkomende belastingaftrek is de partneraftrek. Hoewel deze is bedoeld om het belastbare inkomen van de primaire kostwinner in het huishouden te verminderen, zijn er beperkingen.

Allereerst is de aftrek beperkt tot 380.000 JPY per jaar en komt het niet in aanmerking als uw partner meer verdient dan een bepaalde drempel (vaak ingesteld rond 1.200.000 JPY per jaar, ongeveer 8.000 USD).

Als het inkomen van uw partner deze grens overschrijdt, verliest uw huishouden niet alleen de belastingaftrek, maar kan uw partner ook verwijderd worden van uw ziektekostenverzekering en moet hij of zij zelf de verzekering betalen.

Hoewel men zou kunnen aannemen dat elk huishouden slechts één belastingaangifte indient, moeten inwoners van Japan, ongeacht of ze getrouwd zijn of niet, afzonderlijke belastingaangiften indienen.

Vanuit het perspectief van een expat lijkt het wellicht dat de Japanse overheid erop uit is om zoveel mogelijk belasting op te leggen aan inwoners, terwijl ze minimale financiële prikkels voor het huwelijk biedt.

jidō teatte

Als u kinderen heeft in Japan, ontvangt u een storting van geld op uw bankrekening elke vier maanden van uw prefectuur. Deze maandelijkse uitkering wordt in één keer uitbetaald.

Dit wordt genoemd jidō teatte, of kinderbijslag. Dit systeem verving een jarenlange belastingaftrek voor elk kind die Japan jarenlang had gehonoreerd. Wanneer berekend, biedt de toelage onder het nieuwe systeem in feite een minder gunstig financieel voordeel voor ouders.

Bovendien, individuen die boven een bepaalde drempel verdienen, worden niet alleen geconfronteerd met hogere inkomstenbelastingen, maar ontvangen ook niet de toelage voor hun kinderen.

Overig

Goede doelen bijdragen, levensverzekeringen, persoonlijke zakelijke uitgaven (bijv. computers, benodigdheden, huur van ruimtes) kunnen ook fiscaal aftrekbaar zijn.

Zelfs kapitaalverliezen van uw verhandelde investeringen kunnen worden verrekend met dividenden en rente.

U kunt een volledige lijst van belastingaftrekken hier zien.

Omgaan met Inkomsten uit het Buitenland

Als uw belastingstatus die van een niet-permanente inwoner is, wordt u alleen belast op inkomsten die in het buitenland zijn verworven als u dat inkomen naar Japan brengt.

Als u bijvoorbeeld voor een buitenlands bedrijf werkt en zij betalen u via een directe storting op een Japanse bank, dan bent u onderhevig aan inkomstenbelasting voor dat inkomen.

Als uw belastingstatus die van een permanente inwoner is, wordt uw inkomen uit het buitenland belast, ongeacht of u het naar Japan brengt.

Let op dat Japan een overeenkomst ter voorkoming van dubbele belasting heeft met vele landen. Dat betekent dat als u al inkomstenbelasting betaalt in een ander land, u mogelijk geen inkomstenbelasting in Japan hoeft te betalen.

Hoewel ik het gebruik van dubieuze strategieën om buitenlands inkomen te rapporteren bij expat bewoners in Japan niet goedkeur, houden sommige langdurige expats hun buitenlandse zaken, buitenlandse bankrekeningen, buitenlandse ondernemingen en overzeese parttime banen opzettelijk binnen de jurisdictie van hun thuisland, en gescheiden van Japan.

Dus, als ze geld nodig hebben van hun buitenlandse bankrekeningen, in plaats van grote bedragen direct naar hun Japanse rekening over te maken of te laten overboeken, kunnen ze internationale geldautomaten gebruiken om het geld als contant geld op te nemen.

Uw Inkomsten rapporteren

Hoewel het rapporteren van uw inkomsten in principe een ere- of zelfrapportagesysteem is, moet u bij het rapporteren van uw belastingen uw jaaropgave als bewijs van inkomsten indienen.

Uw werkgever zal dit in november of december verstrekken, ruim vóórdat u het volgende jaar uw belastingen moet indienen.

Als u Amerikaan bent, is dit vergelijkbaar met uw W-2 jaarlijkse inkomstenformulier. Hier is een Engelstalige gids over hoe u uw Japanse maandelijkse afschrijving kunt vertalen/interpreteren.

Natuurlijk, sommige expats kunnen hun eigen oordeel uitoefenen over wat ze wel en niet vermelden op hun Japanse belastingen; dit is uiteindelijk aan de persoonlijke discretie en keuze van het individu.

In ieder geval, als u een aanzienlijk groot bedrag naar Japan overboekt, of dat nu via een overboeking of andere middelen is, zal deze transactie worden gerapporteerd door het agentschap dat de overboeking faciliteert.

Wanneer uw Belasting Rapporteren

Het belastingjaar in Japan loopt van 1 januari tot 31 december, waarbij de deadline voor het indienen van de belastingaangifte van het voorgaande jaar op 15 maart ligt.

Hoe Elk Jaar Uw Belastingen Rapporteren

Gelukkig, als u slechts één baan heeft, berekent en houdt uw werkgever de juiste inkomstenbelasting van uw salaris in voor u. Zij zullen ook uw inkomstenbelasting namens u indienen.

Dit is erg handig voor iedereen die slechts één inkomstenbron heeft.

Het is belangrijk op te merken dat u nog steeds uw eigen individuele belastingaangifte moet indienen als u:

• andere inkomstenbronnen heeft (een bijbaan, enz.), of
• uw salaris boven de 20.000.000 JPY is (ongeveer 132.000 USD)

U zult gebruik maken van de Kakutei Shinkoku formulier, dat twee verschillende soorten heeft, die beide situatieafhankelijk zijn.

U kunt uw kakutei shinkoku persoonlijk indienen bij uw lokale belastingkantoor, het per post verzenden, of online indienen via een e-tax serviceprovider.

U heeft de volgende documenten nodig om uw belastingen in te dienen: 

Advertisement

• een ‘Mijn Nummer’ kaart
• uw bankboek of bankpas
• correct ingevulde belastingformulieren
• alle documentatie met betrekking tot aftrekkingen die u mogelijk heeft

Als u een bedrijfseigenaar bent, zal het belastingkantoor meestal tussen oktober en begin november belastingdocumenten verzenden.

U heeft deze documenten samen met uw belastingformulierapplicatie nodig om een ‘aangiftebriefing’ bij te wonen, waar u al uw documentatie, zoals betalingsbewijsjes voor werknemers, bewijs van bedrijfskosten en andere vergelijkbare documenten zal presenteren.

Deze link biedt aanvullende informatie die als een nuttige referentie kan dienen met betrekking tot het indienen van dit formulier.

Als u problemen heeft met het invullen van de belastingen, of u het te moeilijk vindt om zelf te doen, kunt u een belastingbureau gebruiken om u te helpen. Er zijn veel bureaus die specifiek diensten aan expats aanbieden.

In de afgelopen jaren heb ik deze waardevolle belastingservice gebruikt voordat ik mijn belastingen indiende. Het is absoluut geweldig en is een geweldige kans om terugbetaald te worden met goederen voor het tijdig betalen van uw belastingen.

Furusato Nozei: Waarom Niet Geweldige Cadeaus Krijgen voor het Betalen van Belastingen!

Zodra u een idee heeft van hoeveel belasting u elk jaar betaalt, kunt u zich aanmelden voor Furusato Nozei. In wezen betaalt u de belastingen die u normaal gesproken toch zou moeten betalen aan de prefectuur waar u woont, maar dan vooraf aan een andere prefectuur naar keuze.

Als beloning ontvangt u punten waarmee u huishoudelijke goederen, voedsel, bevroren vlees, alcohol en andere items uit die specifieke regio kunt bestellen.

In plaats van toe te kijken hoe uw belastinggeld gewoon van uw bankrekening verdwijnt, kunt u ervoor zorgen dat de belastingen die u aan uw eigen stad zou betalen, voor uw voordeel werken. Het voedsel en de artikelen die u uit een catalogus bestelt komen meestal een maand of twee nadat de betaling is verwerkt met uw gekozen prefectuur in Japan.

Tips voor Amerikaanse Expats die in Japan Wonen

Tenzij u het proces doorloopt van het opgeven van uw Amerikaanse nationaliteit en het inleveren van uw Amerikaanse paspoort, moet u, waar u ook ter wereld bent, elk jaar uw inkomen rapporteren aan de IRS.

Maak u geen zorgen, u hoeft geen dubbele belastingen te betalen; u moet alleen uw inkomen rapporteren op de juiste formulieren en aanvullende formulieren indienen om aan te tonen dat u niet voor een langere periode in de Verenigde Staten heeft verbleven gedurende het jaar.

De Verenigde Staten en Japan hebben een bilateraal belastingverdrag om te zorgen dat dubbele belastingheffing wordt voorkomen — de overeenkomst specificeert welk land het recht heeft om u voor specifieke inkomenssoorten te belasten, en biedt een buitenlandse belastingkorting om uw belastingverplichtingen te minimaliseren of te schrappen. 

Amerikaanse expats in Japan zullen waarschijnlijk elk jaar deze formulieren bij de IRS indienen. Deze omvatten:

• Formulier 1040 – het standaard individuele belastingaangifteformulier voor alle Amerikaanse burgers
• Formulier 2555 – de uitsluiting van buitenlandse inkomsten; dit formulier kan de belasting die u aan de VS verschuldigd bent tot nul reduceren zolang uw salaris onder de drempel
  Form 8938 – voor elk bezit dat u in Japan heeft en moet rapporteren (een huis, een boot, enz.)
• FBAR (FinCEN Formulier 114) – voor buitenlandse financiële rekeningen (uw bankrekening) als deze op enig moment van het kalenderjaar meer dan 10.000 USD bedraagt

U kunt dit artikel lezen over hoe u buitenlandse belasting vanuit de VS indient.

Bij het doorzoeken van het internet vond ik deze enorm nuttige gids gemaakt door een assistent taalbeheerkracht die vandaag de dag nog steeds nuttig is. Vooral nuttig zijn de Engelse vertalingen van alle begeleidende Japanse formulieren die u aan de IRS moet indienen als bewijs van uw Japanse inkomen.

Daarnaast, als u een gecompliceerde belastingsituatie heeft en u niet zeker weet hoe u verder moet, kan het raadplegen van een belastingadviseur van onschatbare waarde zijn.

Volgende Stappen

Er is geen allesomvattende belastinggids voor alle expats, aangezien we allemaal uit verschillende landen komen met verschillende belastingwetten (hoewel Amerikaanse belastingen uniek lijken in de zin dat de plicht om te rapporteren u overal volgt).

De belastingen die u verplicht bent te betalen zijn grotendeels per geval verschillend, afhankelijk van factoren zoals uw gezinsgrootte.

Hoewel alle nieuwe methoden en regels voor het rapporteren een beetje overweldigend kunnen lijken, bestaan gidsen zoals deze om u enige kennis te geven die u nodig zult hebben om vanaf het begin de baas te blijven over uw belastingen.

Als u echt verdwaald bent, heeft Japan gespecialiseerde middelen voor buitenlanders. Met een beetje onderzoek kunt u echter alles zelf aanpakken. Veel succes, en ik hoop dat dit heeft geholpen!