ภาษีในญี่ปุ่นสำหรับชาวต่างชาติ: ภาษีเงินได้, ภาษีที่พักอาศัย และอื่นๆ

การอยู่อาศัยและมีรายได้ในญี่ปุ่นนั้นมากับหน้าที่ที่คาดหวังที่จะต้องจ่ายภาษี

เช่นเดียวกับพลเมืองญี่ปุ่นทุกคน (ยกเว้นผู้ที่ได้รับสวัสดิการสังคมบางประเภท) ชาวต่างชาติทุกคน ไม่ว่าจะมีสัญชาติอะไร จะต้องชำระภาษีให้กับรัฐบาลญี่ปุ่นภายในวันที่ 15 มีนาคมของทุกปี

โดยเฉพาะชาวอเมริกันที่ย้ายมาตั้งถิ่นฐานที่นี่จะมีกฎหมายภาษีที่เฉพาะเจาะจงและข้อยกเว้นตามสถานการณ์ ซึ่งฉันจะพูดถึงในบทความนี้อย่างละเอียด

อย่างไรก็ตาม เป้าหมายหลักของฉันคือการให้แนวทางกว้าง ๆ ในการรายงานภาษีของคุณ เพื่อที่คุณจะไม่เจอปัญหาใด ๆ ในขณะที่ อาศัยอยู่ในญี่ปุ่น

ข้อมูลส่วนใหญ่ที่นี่เป็นสิ่งที่ฉันไม่รู้เมื่อมาถึงครั้งแรก และต้องเรียนรู้ด้วยการลองผิดลองถูกหลังจากที่อยู่ที่นี่หลายปี จำไว้ว่าภาษีมีการเปลี่ยนแปลงมากพอสมควรในช่วงหลายปีที่ผ่านมา และอาจจะมีการเปลี่ยนแปลงในอนาคต

ญี่ปุ่นมีรายการภาษีที่หลากหลาย ทั้งที่คาดไว้และไม่คาดคิด ซึ่งมากกว่าที่พบในหลายประเทศอื่น ๆ การรู้เกี่ยวกับรายการนี้จะช่วยให้คุณนาวิเกทระบบภาษีของญี่ปุ่นได้อย่างมีประสิทธิผล

ในบทความนี้ ฉันจะรวมประเภทของภาษีต่าง ๆ ขั้นตอนในการรายงานภาษี และส่วนพิเศษที่ใช้เฉพาะกับชาวอเมริกันที่ย้ายมาอยู่อาศัยเท่านั้น

Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen’s partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.

Advertisement

สถานะภาษีของผู้พำนักและผู้ไม่ได้พำนัก

สถานะภาษีเริ่มต้นของคุณถูกกำหนดบางส่วนโดยระยะเวลาที่คุณพักอาศัยในญี่ปุ่น

ตัวอย่างเช่น คนที่อาศัยอยู่ในญี่ปุ่นมาหนึ่งปีหรือมากกว่านั้นจะต้องทำขั้นตอนการรายงานภาษีที่แตกต่างออกไป

มีสามสถานะผู้พำนักในญี่ปุ่นคือ ผู้ไม่ได้พำนัก, ผู้พำนักที่ไม่ถาวร, และผู้พำนักถาวร ถึงแม้ว่าคำศัพท์อาจทำให้สับสนได้ แต่องค์ประกอบที่สำคัญคือระยะเวลาที่คุณอยู่ที่นี่

ผู้ไม่ได้พำนัก

ถ้าคุณอาศัยอยู่ในญี่ปุ่นน้อยกว่าหนึ่งปี สถานะภาษีของคุณจะเป็นผู้ไม่ได้พำนัก ซึ่งหมายความว่าคุณมีหน้าที่รับผิดชอบเฉพาะรายได้ที่คุณได้รับในญี่ปุ่น หรือภาษีรายได้ภายในประเทศ

ผู้พำนักที่ไม่ถาวร

ผู้พำนักที่ไม่ถาวรคือชาวต่างชาติที่อาศัยอยู่ในญี่ปุ่นมาอย่างน้อยหนึ่งปีแต่ไม่เกินห้าปีในรอบทศวรรษที่ผ่านมา

ในฐานะผู้พำนักที่ไม่ถาวร คุณจำเป็นต้องจ่ายภาษีจากรายได้ทั่วโลกที่ ‘ส่งมายังญี่ปุ่น’

ผู้พำนักถาวร

ผู้พำนักถาวรหมายถึงพลเมืองญี่ปุ่นหรือชาวต่างชาติที่อาศัยในญี่ปุ่นมาอย่างน้อยห้าจากสิบปีที่ผ่านมา

My Number Card: หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีส่วนบุคคลของคุณ

‘My Number Card’ เป็นระบบบัตรหมายเลขบุคคลที่มอบให้แก่ผู้อยู่อาศัยทุกคนในญี่ปุ่น

รัฐบาลได้บังคับให้ใช้งานบัตรนี้เมื่อปี 2015 และได้มีการแจกจ่ายในรูปแบบกระดาษที่มีหมายเลขส่งไปยังผู้อยู่อาศัยทางไปรษณีย์

การตัดสินใจของรัฐบาลในการออกบัตรนี้มาจากความคิดที่ว่าประชาชนญี่ปุ่นทุกคนจะเลือกใช้บัตรพลาสติกที่มีรูปเหมือนใบขับขี่

บัตรนี้สามารถใช้ในการรับบริการสุขภาพ ทำให้การจัดการภาษีเป็นเรื่องง่ายขึ้น การจัดหางานเอกสารทางราชการที่จำเป็น และฟังก์ชันอื่น ๆ อีกมากมาย

อย่างไรก็ตาม แม้ว่าหมายเลขเฉพาะ 12 หลักที่กำหนดให้เป็นข้อบังคับ และคุณจะถูกลงทะเบียนในระบบโดยอัตโนมัติ การเปลี่ยนจากบัตรกระดาษไปเป็นบัตรประจำตัวแบบพลาสติกนั้นเป็นการเลือกเฉพาะบุคคล

จริง ๆ แล้ว หลายคนที่ได้รับบัตรกระดาษตอนแรกต่างปฏิเสธที่จะสร้างบัตรพลาสติกเพราะกลัวเรื่องความปลอดภัยและความเป็นส่วนตัว

Advertisement

รัฐบาลได้มีการจัดทำโปรแกรมจูงใจเพื่อส่งเสริมให้ผู้คนเลือกใช้บัตรประจำตัวแบบพลาสติก อย่างไรก็ตาม มันไม่ได้บังคับให้สร้างบัตรดังกล่าว แต่คุณจำเป็นต้องรักษาหมายเลข 12 หลักให้อยู่ในที่ปลอดภัยสำหรับการใช้เอกสารต่าง ๆ

ประเภทภาษีหลักในญี่ปุ่น

เรามาดูภาษีประเภทสำคัญที่ชาวต่างชาติควรรู้จักในญี่ปุ่นกันเถอะ

จูมินเซะอิ (ภาษีที่อยู่อาศัย)

หากคุณอาศัยอยู่ในญี่ปุ่น คุณจะต้องจ่ายภาษีที่อยู่อาศัย และอัตรานี้มักจะเป็นมาตรฐานไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ใดในประเทศ

ภาษีนี้มักจะอยู่ที่ 10% ของรายได้ที่คุณได้รับในปีก่อนหน้า ประกอบด้วยภาษีจังหวัด 4% และภาษีเทศบาล 6%

ในปีแรกที่คุณอยู่ในญี่ปุ่น บริษัทของคุณอาจไม่หักภาษีนี้จากเงินเดือนของคุณ แต่จะทำเช่นนั้นในปีถัดไป

ภาษีที่อยู่อาศัยมักจะถูกใช้ในการพัฒนาสาธารณูปโภค บริการท้องถิ่น และบริการสาธารณะที่คุณจะใช้

ให้ตรวจสอบสลิปเงินเดือนของคุณและตรวจสอบให้แน่ใจว่าบริษัทของคุณหักภาษีเหล่านี้อย่างถูกต้อง

หากคุณวางแผนที่จะออกจากญี่ปุ่นกลับประเทศบ้านเกิดกลางปี คุณอาจต้องจ่ายภาษีที่อยู่อาศัยที่เหลือเป็นครั้งเดียวที่สำนักงานราชการในพื้นที่ ซึ่งจะเป็นต้องการเช่นเดียวกันหากคุณเปลี่ยนงานกลางปี

คุณจะต้องตรวจสอบกับแผนกบัญชีและเงินเดือนของบริษัทของคุณเพื่อให้มั่นใจว่าสถานะภาษีของคุณเป็นปัจจุบัน

คุณสามารถหาคำอธิบายเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีที่อยู่อาศัย ได้ที่นี่

โชทอคุเซะอิ (มาตราอัตราภาษีเงินได้ส่วนบุคคล)

เหมือนกับหลายประเทศอื่น ๆ ญี่ปุ่นจัดรูปแบบภาษีของขึ้นตามอัตราเลื่อนที่ — ยิ่งคุณมีรายได้มาก ภาษีที่คุณจ่ายก็ยิ่งสูงขึ้น

อัตราภาษีเงินได้ระดับชาติในปัจจุบันมีตั้งแต่ 5% สำหรับรายได้ต่ำกว่า 1,950,000 เยน ถึง 45% สำหรับรายได้มากกว่า 40,000,000 เยน

คุณสามารถอ้างอิงแผนภูมิช่วงรายได้นี้เพื่อตรวจสอบหมวดหมู่ที่คุณตกอยู่ในนั้น

• 0-1,950,000 เยน: 5%
• 1,950,001-3,300,000 เยน: 10%
• 3,300,001-6,950,000 เยน: 20%
• 6,950,001-9,000,000 เยน: 23%
• 9,000,001-18,000,000 เยน: 33%
• 18,000,001-40,000,000 เยน: 40%
• 40,000,000+ เยน: 45%

นอกจากนี้ ตั้งแต่ปี 2013 เป็นต้นมา ญี่ปุ่นได้ดำเนินการเก็บภาษีเสริม ซึ่งเป็นภาษี 2.1% ที่เก็บเพิ่มเติมจากภาษีเงินได้ มาตรการนี้ถูกนำมาใช้เพื่อตอบสนองต่อภัยพิบัติแผ่นดินไหวในโทโฮกุและคาดว่าจะยังคงอยู่จนถึงปี 2037

เน็งคิน (กองทุนบำนาญบังคับ)

ระบบเน็งคินเป็นแผนบำนาญบังคับของญี่ปุ่น ประกอบด้วยสององค์ประกอบคือ แผนบำนาญแห่งชาติและการกระตุ้นบำนาญที่จัดผ่านนายจ้างของคุณ ภายใต้ระบบนี้ พลเมืองทุกคนที่มีอายุระหว่าง 20 ถึง 59 ปี ที่อาศัยและ ทำงานในญี่ปุ่น จำเป็นต้องลงทะเบียนและมีหน้าที่ตามกฎหมายที่จะเข้าร่วม

การจ่ายรายเดือนสำหรับแผนบำนาญแห่งชาติถูกกำหนดที่ 17,510 เยน ต่อเดือน ในขณะที่การจ่ายสำหรับนายจ้างของคุณสามารถจัดเรียงได้แตกต่างกันและจะขึ้นอยู่กับเงินเดือนของคุณ

ในขณะที่ภาษีที่คุณอาจค้างอยู่ การจ่ายเงินบำนาญของคุณอาจจะเป็นประโยชน์กับคุณ โดยถูกพิจารณาเป็นการจ่ายเงินเข้ากองทุนสังคมและทำหน้าที่เป็นการหักออกในภาษีประจำปีของคุณ

คุณจะได้รับหนังสือสีน้ำเงินเล่มเล็กจากนายจ้างของคุณในญี่ปุ่นครั้งแรก และมันสำคัญที่คุณจะไม่ทำมันหาย รักษาหนังสือเล่มนี้ให้ปลอดภัย เนื่องจากข้อมูลบำนาญจะถูกส่งต่ออัตโนมัติไปยังงานต่อไปของคุณจนถึงเกษียณหรือการออกจากญี่ปุ่น

ถ้าคุณเลือกที่จะรับบำนาญของคุณหลังจากออกจากญี่ปุ่น ซึ่งได้รับอนุญาตสำหรับพลเมืองที่ไม่ใช่ญี่ปุ่น คุณจะได้รับส่วนหนึ่ง แต่โชคไม่ดีที่คุณจะสูญเสียส่วนสำคัญของที่คุณสะสมมา

โชโอฮิเซะอิ (ภาษีการบริโภค)

ในขณะที่มีข้อยกเว้นอยู่ กฎทั่วไปสำหรับภาษีการบริโภคทั่วประเทศญี่ปุ่น หรือที่รู้จักกันดีว่า ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) คือการเก็บ 10% จากสินค้ามากมายและบริการต่าง ๆ ซึ่งรวมถึงการซื้อ เช่น รถยนต์, เครื่องใช้ไฟฟ้า, และเสื้อผ้า

อย่างไรก็ตาม อัตรานี้ลดลงเหลือ 8% สำหรับอาหาร (ยกเว้นการทานที่ร้าน), เครื่องดื่มไม่มีแอลกอฮอล์, และการสมัครสมาชิกนิตยสารหรือหนังสือพิมพ์

ภาษีการบริโภคเป็นประเด็นที่ถกเถียงสำหรับคนญี่ปุ่นจำนวนมากเนื่องจากมีการปรับขึ้นอย่างต่อเนื่อง ทำให้เกิดการต่อต้านอย่างมาก

ภาษีการลงทุนและกำไรจากทุน

หากคุณวางแผนที่จะอยู่อาศัยในญี่ปุ่นระยะยาวและต้องการเพิ่มความมั่งคั่งในขณะที่คุณหาเงิน คุณอาจพิจารณาที่จะมีการลงทุน

หากคุณกำลังคิดที่จะฝากเงินที่ได้มาด้วยความยากลำบากในธนาคารและปล่อยให้มันเพิ่มดอกเบี้ย คุณอาจต้องคิดใหม่ — เพราะอัตราดอกเบี้ยจากเงินที่ฝากในญี่ปุ่นต่ำมาก เช่นเดียวกับอัตราผลตอบแทนจากพันธบัตรรัฐบาล คุณอาจจะได้เงินที่คุ้มค่ากว่าจากการลงทุนในหุ้นหรือสกุลเงินดิจิทัล

แม้ว่าจะมีขีดจำกัดที่เงินลงทุนได้ หลายคนต่างเลือก Nippon Individual Savings Account (NISA) สำหรับการลงทุนของพวกเขา 

เมื่อคุณตัดสินใจที่จะขายหุ้นของคุณและได้กำไร การเก็บภาษีจะแยกออกจากแหล่งรายได้อื่น ๆ ในอัตราคงที่ 20.315% เริ่มปี 2025 สิ่งนี้ใช้กับทั้งหุ้นญี่ปุ่นและต่างประเทศที่ซื้อผ่านแพลตฟอร์มและธนาคารต่าง ๆ

วิธีการคำนวณกำไรในญี่ปุ่นมีความซับซ้อนกว่าระบบ FIFO (First In First Out) ที่ใช้กันในสหรัฐอเมริกา ซึ่ง ACB (Adjusted Cost Basis) ถูกใช้ด้วยเช่นกัน

ระบบของญี่ปุ่นนี้ทำให้เกิดความสับสนอย่างมากเมื่อคุณพยายามคำนวณกำไรจริง ๆ บนเงินลงทุนที่สามารถถ่ายโอนได้ เช่น สกุลเงินดิจิทัล

โซโซคุเซะอิ (ภาษีมรดก)

แม้ว่าฝ่ายที่เกี่ยวข้องกับความตายและมรดกไม่ใช่หัวข้อที่ใครอยากจะคิดถึง แต่มันเป็นความจริงของชีวิตที่หลาย ๆ คนที่ย้ายมาอยู่ญี่ปุ่นจะต้องเผชิญ

ในฐานะที่เป็นผู้อยู่อาศัย หรือเป็นผู้ที่ไม่มีสถานะถาวรในประเทศญี่ปุ่น หากมีญาติคนใดทิ้งเงินมรดกให้หลังจากที่พวกเขาเสียชีวิต คุณอาจจะต้องชำระภาษีในกรณีที่คุณโอนเงินนั้นมาญี่ปุ่น

ภาษีมรดก ใช้กับทุกคนโดยไม่คำนึงถึงว่าบุคคลนั้นถือสัญชาติญี่ปุ่นหรือไม่ อัตราภาษีมรดกในญี่ปุ่นอยู่ในระดับสูงที่สุดในโลก — เริ่มต้นที่ 10% และสูงสุดได้ถึง 55%

อย่างไรก็ตาม ยังมีข้อดีอยู่บางประการที่เกี่ยวข้องกับภาษีนี้: หากมูลค่ารวมของมรดกของคุณไม่เกิน 30,000,000 JPY คุณอาจไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการชำระภาษี เนื่องจากถือว่าอยู่ในขอบเขตการยกเว้นที่กฎหมายกำหนด

คุณควรทราบด้วยว่าในญี่ปุ่น ภาษีมรดกไม่ได้ถูกเก็บจากบุคคลที่เสียชีวิตและโอนทรัพย์สิน แต่จะเก็บจากบุคคลที่ได้รับทรัพย์สินที่มีการสืบมรดกนั้น

นี่คือกรณีที่คุณมีคู่สมรสหรือญาติในญี่ปุ่น; ในกรณีที่พวกเขาเสียชีวิต สมาชิกในครอบครัวหรือคู่สมรสมีสิทธิ์ที่จะได้รับครึ่งหนึ่งของทรัพย์สินทั้งหมด และต้องรับผิดชอบต่อภาษีที่เกี่ยวข้อง

ทางที่ดีที่สุดคือควรปรึกษากับ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือกฎหมาย เพื่อให้แน่ใจว่าคุณปฏิบัติตามกฎหมายภาษีปัจจุบันอย่างครบถ้วน

ภาษีรถยนต์

การมีรถยนต์ในประเทศที่เป็นเกาะและมีพื้นที่จำกัดนั้นมาพร้อมกับค่าใช้จ่ายต่างๆ ส่วนใหญ่ในรูปแบบของภาษี

ในประเทศญี่ปุ่น คุณจะต้องเสียภาษีเมื่อซื้อรถ เมื่อขายรถ และในฐานะเจ้าของรถจะต้องเสียภาษีเป็นประจำ

ภาษีการซื้อของคุณคือ 3% ของราคาค่ารถ ไม่ว่าจะเป็นรถใหม่หรือรถมือสอง ซึ่งถูกเรียกเก็บโดยรัฐบาลท้องถิ่น และถูกบวกเพิ่มไปยังราคาซื้อ

นอกจากนี้ คุณจะต้องเสียค่าธรรมเนียมรายปีตามน้ำหนักของรถของคุณ ซึ่งเรียกว่า ภาษีตราชั่ง หลายคนเลือกซื้อรถขนาดเล็กเพื่อหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายรายปีที่เกี่ยวข้องกับภาษีนี้

รถยนต์ไฟฟ้าและรถไฮบริดสามารถช่วยลดค่าใช้จ่ายโดยรวมได้ในระดับหนึ่ง

Advertisement

การต่อทะเบียนหรือShaken นั้นเป็นภาษีที่จะต้องชำระทุกๆ สองปี ควรทราบว่าเมื่อคุณซื้อรถใหม่เอี่ยม คุณจะได้รับการยกเว้นจากการชำระเงินตรวจสภาพในช่วงสองปีแรกของการเป็นเจ้าของ

คุณสามารถหาข้อมูลเกี่ยวกับการสรุปภาษีและค่าใช้จ่ายของการเป็นเจ้าของรถในญี่ปุ่นได้จากเว็บไซต์จังหวัดที่มีการให้บริการแปลภาษาอังกฤษสำหรับผู้ย้ายถิ่น คลิกที่นี่

ภาษีอสังหาริมทรัพย์

ภาษีอสังหาริมทรัพย์นั้น ในทางกลับกัน มีโครงสร้างที่โปร่งใสมากขึ้น หากคุณซื้ออสังหาริมทรัพย์ในญี่ปุ่นแล้วต่อมาขายออกไป ภาษีจะถูกกำหนดตามระยะเวลาที่คุณครอบครองอสังหาริมทรัพย์

ฉันได้จัดทำคู่มือที่เป็นประโยชน์ ที่นี่ สำหรับผู้ที่สนใจซื้ออสังหาริมทรัพย์ โดยสรุปคือ กำไรจากการขายอสังหาริมทรัพย์ที่ถือครองเกินห้าปีจะถูกจัดประเภทเป็นกำไรจากการลงทุนระยะยาว

ภาษีที่เกิดขึ้นจะอยู่ที่ 20.315% โดยแบ่งเป็น 15.315% สำหรับภาษีระดับชาติและ 5% สำหรับภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น อสังหาริมทรัพย์ที่ถือครองไม่เกินห้าปีและขายออกไปจะถูกจัดประเภทเป็นการลงทุนระยะสั้น โดยกำไรจะถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงกว่า ที่ 39.63% แบ่งเป็นภาษีระดับชาติ 30% และภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 9.63%

ภาษีทรัพย์สิน

เจ้าของทรัพย์สินจะต้องจ่ายภาษีทรัพย์สินประจำปีด้วย

นอกจากนี้ยังมี ‘ภาษีแสตมป์’ ที่ต้องชำระเมื่อลงนามในสัญญา ค่าใช้จ่ายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องรวมถึงภาษีการลงทะเบียนอสังหาริมทรัพย์ (1.5% ของมูลค่าที่ดิน ชำระเมื่อต้องการเปลี่ยนสิทธิ์การเป็นเจ้าของ) ค่าธรรมเนียมการซื้ออสังหาริมทรัพย์ซึ่งชำระ 3-6 เดือนหลังการซื้อ และภาษีสินทรัพย์คงที่และเมืองรายปี

ควรทราบว่าจะมีการลดหย่อนภาษีอย่างมีนัยยะที่ใช้ตามประเภทของที่อยู่อาศัยที่คุณซื้อ ซึ่งรวมถึงปัจจัยต่างๆ เช่น อายุของอาคาร ไม่ว่าจะเป็นอพาร์ตเมนต์หรือคอนโด ขนาด หรือถ้าเป็นบ้านมือสอง เป็นต้น

ภาษีประจำปีที่ควรให้ความสำคัญที่สุดคือ ‘ภาษีสินทรัพย์คงที่’ และ ‘ภาษีเมือง’ — ทั้งสองคิดจาก 1.4% ของมูลค่าที่ได้รับการประเมินของที่ดินของคุณ โดยที่ภาษีเมืองจะเป็นค่าใช้เพิ่มเติมที่ 0.3% ของตัวเลขเดียวกัน

ปกติแล้ว นายหน้าจัดการอสังหาริมทรัพย์ จะให้คำอธิบายรายละเอียดเกี่ยวกับตัวเลขเหล่านี้ แต่ควรมีการตระหนักไว้ก่อน เพราะนายหน้าจะคิดค่าธรรมเนียมบริการด้วย

การลดหย่อนภาษีจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ (Shotoku-kōjo)

เช่นเดียวกับในประเทศอื่นๆ ในญี่ปุ่น คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนภาษีและการยกเว้นภาษีที่หลากหลายตามสถานการณ์ของคุณ ดูได้ที่นี่

การหักค่าสามีหรือภรรยา

การหักภาษีส่วนที่พบได้บ่อยที่สุดคือการหักค่าสามีหรือภรรยา แม้ว่ามีจุดประสงค์เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของผู้มีรายได้หลักในครอบครัว แต่มันก็มีข้อจำกัด

ประการแรก การหักภาษีนี้มีเพดานที่ 380,000 JPY ต่อปี และจะไม่สามารถใช้ได้ถ้าคู่สมรสมีรายได้มากกว่าเพดานที่กำหนดไว้ (โดยทั่วไปจะตั้งไว้ที่ประมาณ 1,200,000 JPY ต่อปี หรือประมาณ 8,000 USD)

หากรายได้ของคู่สมรสของคุณเกินจำนวนนี้ นอกจากจะไม่ได้สิทธิ์การหักภาษีแล้ว คู่สมรสของคุณอาจถูกถอดออกจากประกันสุขภาพของคุณและต้องชำระค่าเบี้ยประกันของตัวเอง

แม้คนจะคาดหวังว่าครัวเรือนแต่ละหลังจะยื่นภาษีเพียงหนึ่งครั้ง แต่ในญี่ปุ่น ไม่ว่าจะสมรสหรือไม่ ทุกคนต้องยื่นภาษีเป็นรายบุคคล

จากมุมมองของคนที่เข้าไปอยู่อาศัยใหม่ อาจจะดูเหมือนว่ารัฐบาลญี่ปุ่นมีแนวโน้มที่จะเก็บภาษีจากผู้อยู่อาศัยมากที่สุดเท่าที่ทำได้ ขณะเดียวกันก็มีแรงจูงใจทางการเงินให้น้อยที่สุดสำหรับการแต่งงาน

jidō teatte

หากคุณมีลูกในญี่ปุ่น คุณจะได้รับเงินทุกสี่เดือนจากจังหวัดของคุณ ในบัญชีธนาคารของคุณ เบี้ยเลี้ยงรายเดือนจะถูกจ่ายเป็นก้อนเดียว

มันถูกเรียกว่า jidō teatte หรือเบี้ยเลี้ยงการเลี้ยงดูเด็ก ระบบนี้ถูกเปลี่ยนแทนการหักภาษีสำหรับแต่ละลูกที่ญี่ปุ่นเคยมีเป็นเวลายาวนาน ที่เมื่อคำนวณแล้ว เบี้ยเลี้ยงภายใต้ระบบใหม่นี้ อันที่จริงแล้วมีประโยชน์ทางการเงินที่เป็นต่อน้อยกว่าที่พ่อแม่เคยได้รับ

นอกจากนี้ ผู้ที่มีรายได้เกินเพดานที่กำหนดไม่เพียงแค่ต้องเสียภาษีรายได้ในอัตราที่สูงขึ้น แต่ยังไม่ได้รับเบี้ยเลี้ยงสำหรับลูกของพวกเขาด้วย

อื่นๆ

การบำเพ็ญกุศล ประกันชีวิต ค่าใช้จ่ายส่วนตัวในธุรกิจ (เช่น คอมพิวเตอร์ อุปกรณ์ พื้นที่เช่า) ก็สามารถหักลดหย่อนได้

แม้แต่ขาดทุนของเงินลงทุนจากการซื้อขายก็สามารถหักออกจากเงินปันผลและดอกเบี้ยได้

คุณสามารถดูลิสต์การลดหย่อนภาษีอย่างเต็มรูปแบบ ได้ที่นี่

จัดการกับรายได้จากต่างประเทศ

หากสถานะภาษีของคุณเป็นผู้อยู่อาศัยไม่ถาวร คุณจะถูกเก็บภาษีจากรายได้ที่หามาจากต่างประเทศเฉพาะก็ต่อเมื่อคุณนำรายได้ดังกล่าวเข้าสู่ประเทศญี่ปุ่น

ตัวอย่างเช่น ถ้าคุณทำงานให้กับบริษัทต่างชาติและพวกเขาจ่ายเงินเดือนให้ ผ่านการฝากตรงในบัญชีธนาคารญี่ปุ่นของคุณ คุณจะต้องเสียภาษีรายได้จากรายได้นั้น

หากสถานะภาษีของคุณเป็นผู้มีถิ่นฐานถาวร รายได้จากต่างประเทศของคุณจะถูกเก็บภาษีโดยไม่คำนึงว่าคุณได้นำเงินนั้นเข้าสู่ญี่ปุ่นหรือไม่

ควรทราบว่าญี่ปุ่นมีข้อตกลงหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีซ้ำซ้อนกับหลายประเทศ ซึ่งหมายความว่าหากคุณชำระภาษีรายได้ในประเทศอื่นแล้ว คุณอาจไม่จำเป็นต้องชำระภาษีรายได้ในญี่ปุ่นอีก

แม้ว่าฉันจะไม่ได้สนับสนุนให้ใช้กลยุทธ์ที่น่าสงสัยในการรายงานรายได้จากต่างประเทศของผู้ที่ย้ายมาอยู่ใหม่ในญี่ปุ่น แต่ก็มีบางคนที่อยู่ในญี่ปุ่นเป็นเวลานานตั้งใจทำให้เรื่องธุรกิจต่างประเทศของตน บัญชีธนาคารนอกประเทศ การลงทุนต่างประเทศ และงานพาร์ทไทม์ต่างประเทศของตนอยู่ภายใต้กฎระเบียบของประเทศบ้านเกิด แยกออกจากญี่ปุ่น

ดังนั้น หากพวกเขาต้องการเงินจากบัญชีธนาคารต่างประเทศของพวกเขา แทนที่จะโอนหรือส่งเงินจำนวนมากโดยตรงไปยังบัญชีธนาคารในญี่ปุ่น พวกเขาอาจใช้ตู้เอทีเอ็มระหว่างประเทศเพื่อถอนเงินสด

การรายงานรายได้ของคุณ

ในขณะที่การรายงานรายได้ของคุณเป็นระบบความซื่อสัตย์ (ระบบการรายงานตัว) หากคุณรายงานภาษีของคุณ คุณต้องยื่นสลิปเงินเดือนสิ้นปีเป็นหลักฐานแทนรายได้

นายจ้างของคุณจะมอบสิ่งนี้ให้ในเดือนพฤศจิกายนหรือธันวาคม ล่วงหน้าก่อนที่คุณจะต้องยื่นภาษีในปีถัดไป

ถ้าคุณเป็นคนอเมริกัน นี่ก็เปรียบได้กับแบบฟอร์มรายได้ประจำปี W-2 ของคุณ ที่นี่ มีคำแนะนำภาษาอังกฤษเกี่ยวกับวิธีการแปล/ตีความใบเสร็จรับเงินเดือนรายเดือนของคุณในภาษาญี่ปุ่น

แน่นอนว่ามีบางคนที่ย้ายมาอยู่อาศัยนานๆ อาจตัดสินใจด้วยตนเองว่าจะแจ้งเปิดเผยอะไรบ้างในภาษีของพวกเขาในญี่ปุ่น นี้เป็นเรื่องของดุลยพินิจและการตัดสินใจส่วนตัวของแต่ละบุคคล

อย่างไรก็ตาม หากคุณกำลังทำการโอนย้ายเงินจำนวนมากเข้าญี่ปุ่น ไม่ว่าจะผ่านทางการโอนเงินหรือตามวิธีอื่นๆ ธุรกรรมนี้จะถูกรายงานโดยหน่วยงานที่อำนวยความสะดวกในการโอนย้าย

เมื่อใดควรรายงานภาษีของคุณ

ปีภาษีของญี่ปุ่นเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคม โดยมีกำหนดยื่นภาษีเงินได้ของปีที่แล้วภายในวันที่ 15 มีนาคม

วิธีการยื่นภาษีแต่ละปี

โชคดีที่ถ้าคุณมีงานเพียงงานเดียว นายจ้างของคุณจะคำนวณและหักภาษีรายได้ที่เหมาะสมจากเงินเดือนของคุณและยื่นภาษีของคุณแทนคุณ

นี้สะดวกมากสำหรับใครที่มีแหล่งรายได้เพียงแหล่งเดียว

ควรสังเกตว่า คุณยังคงต้องยื่นแสดงรายได้ของคุณเองหากคุณ:

• มีแหล่งรายได้อื่นๆ (งานพิเศษ ฯลฯ) หรือ
• เงินเดือนของคุณเกินกว่าเกณฑ์ 20,000,000 JPY (ประมาณ 132,000 USD)

คุณจะใช้แบบฟอร์ม Kakutei Shinkoku ซึ่งมีสองประเภทที่แตกต่างกัน ทั้งสองแบบยังขึ้นอยู่กับสถานการณ์

คุณสามารถยื่น kakutei shinkoku ของคุณได้ด้วยตนเองที่สำนักงานภาษีท้องถิ่น ส่งทางไปรษณีย์ หรือยื่นออนไลน์ผ่านผู้ให้บริการ e-tax

คุณจะต้องมีเอกสารต่อไปนี้ในการยื่นภาษีของคุณ: 

• บัตร ‘My Number’
• สมุดบัญชีธนาคารหรือบัตรธนาคาร
• แบบฟอร์มภาษีที่กรอกอย่างถูกต้อง
• เอกสารสำหรับตรวจสอบหักลดหย่อนที่คุณอาจมี

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจ สำนักงานสรรพากรจะส่งเอกสารภาษีโดยทั่วไประหว่างเดือนตุลาคมถึงต้นเดือนพฤศจิกายน

คุณจะต้องใช้เอกสารเหล่านี้พร้อมกับใบสมัครฟอร์มภาษีเพื่อเข้าร่วม ‘การบรรยายการประกาศ’ ซึ่งคุณจะนำเสนอเอกสารทั้งหมดของคุณ เช่น สลิปเงินเดือนของพนักงาน ใบแจ้งค่าใช้จ่ายของธุรกิจ และเอกสารอื่น ๆ ที่คล้ายกัน

ลิงก์นี้ ให้ข้อมูลเพิ่มเติม ที่อาจเป็นข้อมูลอ้างอิงที่เป็นประโยชน์เกี่ยวกับการยื่นฟอร์มนี้

หากคุณมีปัญหากับการยื่นภาษีหรือพบว่ามันยากเกินไปที่จะทำเอง คุณสามารถใช้บริการเอเจนซี่ภาษีช่วยได้ มีเอเจนซี่หลายแห่งที่ให้บริการเฉพาะเจ้าของธุรกิจต่างชาติ

ในช่วงหลายปีที่ผ่านมา ฉันได้ใช้บริการภาษีที่มีค่านี้ก่อนยื่นภาษีของฉัน มันยอดเยี่ยมมากและเป็นโอกาสที่ดีที่จะได้รับสินค้าตอบแทนจากการจ่ายภาษีล่วงหน้า

Furusato Nozei: ทำไมไม่รับของขวัญสุดพิเศษจากการจ่ายภาษี!

เมื่อคุณทราบจำนวนภาษีที่ต้องจ่ายในแต่ละปีแล้ว คุณสามารถสมัคร Furusato Nozei ซึ่งจริง ๆ แล้วคุณจ่ายภาษีที่คุณจะต้องจ่ายอยู่นั่นแหละไปยังจังหวัดที่คุณอาศัยอยู่ แต่ล่วงหน้าไปยังจังหวัดอื่นที่คุณเลือกแทน

เป็นการรับรางวัล คุณจะได้รับคะแนนที่สามารถใช้สั่งสินค้าครัวเรือน อาหาร เนื้อแช่แข็ง เครื่องดื่มแอลกอฮอล์ และสินค้าจากภูมิภาคนั้น

แทนที่จะดูเงินภาษีของคุณออกจากบัญชีธนาคาร คุณสามารถทำให้ภาษีที่คุณจะจ่ายให้กับเมืองของคุณทำประโยชน์ให้กับคุณได้ อาหารและสินค้าที่คุณสั่งจากแค็ตตาล็อกจะมาถึงประมาณหนึ่งถึงสองเดือนหลังจากการชำระเงินถูกประมวลผลกับจังหวัดที่คุณเลือกในประเทศญี่ปุ่น

ขั้นตอนต่อไป

ไม่มีคู่มือภาษีครบวงจรสำหรับชาวต่างชาติทุกคน เนื่องจากเรามาจากประเทศต่าง ๆ กับกฎหมายภาษีที่แตกต่างกันไป (แม้ว่าภาษีอเมริกันจะดูเป็นเอกลักษณ์นิดนึงในแง่ของการรายงานรายได้ที่ต้องทำตามคุณไปทุกที่)

ภาษีที่คุณต้องจ่ายเป็นส่วนใหญ่ขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายอย่างเช่นขนาดครอบครัวของคุณ

แม้ว่าวิธีการและกฎการรายงานใหม่ ๆ จะดูเหมือนจะทำให้ตกใจ แต่การมีคู่มือแบบนี้จะช่วยให้คุณมีความรู้ที่คุณต้องการเพื่อให้สามารถติดตามภาษีของคุณจากจุดเริ่มต้น

หากคุณรู้สึกหลงทางจริง ๆ ญี่ปุ่นมีแหล่งข้อมูลเฉพาะสำหรับชาวต่างชาติ อย่างไรก็ตาม ด้วยการหาข้อมูลเพิ่มเพียงเล็กน้อย คุณสามารถจัดการทุกอย่างด้วยตัวคุณเองได้ โชคดีนะ และหวังว่านี่จะช่วยคุณได้!