Come Richiedere un ITIN per il tuo Coniuge non Statunitense

Per anni, nonostante fossi un espatriato sposato, ho dichiarato le tasse come “sposato dichiarante separatamente”, perdendo così delle importanti agevolazioni fiscali.

Solo pochi anni fa ho scoperto che avrei potuto ottenere un Numero di Identificazione Fiscale Internazionale (ITIN) per mia moglie, che non è cittadina statunitense, aggiungerla alle mie tasse e optare per la detrazione standard massima quando dichiaro le tasse federali statunitensi.

Questo mi ha aiutato a risparmiare migliaia di dollari in tasse che avrei dovuto pagare se avessi dichiarato come “sposato dichiarante separatamente” o come “capofamiglia”.

Se vuoi fare la stessa cosa, questa guida ti mostrerà come richiedere un ITIN gratuitamente o attraverso un’Agenzia di Accettazione approvata dall’IRS e ottenere i benefici fiscali sia che la stagione fiscale sia imminente oppure a mesi di distanza.

Tieni presente che io sono un espatriato che vive in Thailandia and sposato con una cittadina thailandese, quindi userò la mia situazione in questo articolo.

Detto ciò, questo processo funzionerà per espatriati sposati con cittadini non statunitensi in qualsiasi parte del mondo.

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Cos’è un ITIN?

Un ITIN è un numero di nove cifre simile a un Numero di Previdenza Sociale che viene assegnato dall’IRS a cittadini non statunitensi, che per un motivo o per un altro, devono dichiarare le tasse federali sul reddito statunitense o essere aggiunti come nomi alle dichiarazioni di qualcun altro.

In alcuni casi, gli ITIN vengono assegnati a persone che registrano imprese negli Stati Uniti ma non vi risiedono effettivamente.

Questo articolo si concentrerà sul motivo precedente.

Chi deve richiedere un ITIN?

La maggior parte delle volte, se sei sposato con un cittadino non statunitense e vuoi ottenere i benefici fiscali di dichiarare “sposato dichiarando congiuntamente,” il tuo coniuge deve avere un ITIN.

Con questo in mente, chiunque sia sposato con un cittadino statunitense e cerchi agevolazioni fiscali ha bisogno di un ITIN.

Tieni presente che se dichiari le tasse ma non elenchi il tuo coniuge non statunitense nelle dichiarazioni, o non ottieni un ITIN per lui/lei, non sarai penalizzato. Tuttavia, perderai le agevolazioni fiscali.

A cosa serve un ITIN?

Gli ITIN aiutano in due modi.

Primo, un ITIN ti offre più agevolazioni fiscali quando dichiari le imposte sul reddito federali.

Secondo, è utile avere un ITIN per il tuo coniuge se mai vuoi che viva con te negli Stati Uniti.

Analizziamo ciascuno più da vicino.

Benefici Fiscali

Quando richiedi un ITIN per il tuo coniuge, puoi quindi dichiarare le tue imposte federali sul reddito come “sposato dichiarando congiuntamente,” il che ti consente una detrazione standard di 24.800 USD al momento della stesura.

Questo è molto più della detrazione standard per “sposato dichiarando separatamente” o “capofamiglia,” che offre solo 12.400 USD e 18.650 USD, rispettivamente.

Domande di Visto

Un altro vantaggio nell’ottenere un ITIN per il tuo coniuge è che, se—o quando—torni negli Stati Uniti, apparirà meglio sulla domanda di visto del tuo coniuge se lo hai elencato come coniuge nelle tue dichiarazioni fiscali federali.

Come ottenere un ITIN

In generale, puoi richiedere l’ITIN del tuo coniuge riempiendo i moduli da solo gratuitamente, o assumendo un Agente di Accettazione che lo faccia per te.

Diamo prima un’occhiata all’opzione gratuita.

Gratuitamente

Il modo più semplice per richiedere un ITIN è compilare il modulo W7 e inviarlo all’IRS quando dichiari le tue imposte federali.

Per farlo, segui questi passaggi:

1. Scarica il Modulo W–7 and le istruzioni
2. Compila il Modulo W–7 seguendo le istruzioni
3. Allega il Modulo W–7 in prima pagina alle tue dichiarazioni fiscali federali
4. Includi uno o più documenti originali o certificati per dimostrare l’identità del tuo coniuge (non devi provare che sei sposato, sorprendentemente)

Devi inviare il Modulo W–7 e le tue dichiarazioni fiscali federali a:

• Operazione ITIN
• P.O. Box 149342
• Austin, TX 78714–9342

Quando ho richiesto l’ITIN per mia moglie, ho optato per l’opzione gratuita e, poiché era proprio durante la stagione fiscale, ho inviato il passaporto originale tailandese di mia moglie per dimostrare la sua identità.

Al momento, non ho avuto l’opportunità di fare copie certificate o trovare un traduttore tailandese.

L’ITIN di mia moglie è stato approvato in meno di due mesi e il suo passaporto è stato restituito via posta in Thailandia.

Opzione a pagamento

Se non ti senti a tuo agio a richiedere un ITIN per il tuo coniuge, puoi assumere un Agente di Accettazione approvato dall’IRS per farlo per te.

L’IRS ha una sezione nel suo sito web che elenca tutti gli Agenti di Accettazione dentro e fuori dagli Stati Uniti.

Tieni presente, tuttavia, che far presentare un ITIN per te non è economico. In alcuni casi, pagherai ben oltre 500 USD.

Infatti, il preventivo più alto che ho ricevuto da una società in Thailandia era di 800 USD.

Posso richiedere un ITIN online?

Ricorda che non puoi richiedere un ITIN online, quindi fai attenzione a qualsiasi azienda che afferma di poter ottenere un ITIN online in un tempo relativamente breve.

Detto ciò, ci sono aziende certificate in tutto il mondo menzionate nella sezione precedente che possono presentare la richiesta di ITIN per il tuo coniuge.

Gli ITIN scadono?

Gli ITIN non durano per sempre, ma sono validi per cinque anni.

Quando il tuo coniuge ottiene il suo primo ITIN, scadrà il 31 dicembre del quinto anno — non importa in quale mese l’ITIN sia stato attivato.

Rinnovo di un ITIN

Quando è il momento di rinnovare l’ITIN del tuo coniuge, devi seguire lo stesso processo delineato nella sezione sopra su Come ottenere un ITIN.

Un ITIN è lo stesso di un SSN?

Gli ITIN e gli SSN sono due cose diverse.

Gli ITIN non garantiscono a nessuno il permesso di lavorare negli Stati Uniti, di ricevere benefici di previdenza sociale, o di qualificarsi per crediti d’imposta sul reddito guadagnato.

Nella maggior parte dei casi, un SSN fornisce i benefici sopra.

Ora tocca a te

Richiedere un ITIN per il tuo marito o moglie non statunitense non è molto difficile.

Ma se lo fai, richiedilo il più presto possibile all’inizio dell’anno, così avrai già l’ITIN da aggiungere al tuo modulo 1040.

In alternativa, puoi fare come ho fatto io e richiedere l’ITIN quando presenti le tue dichiarazioni fiscali federali statunitensi, ma tieni presente che ci vorrà molto più tempo per l’IRS per elaborare le tue dichiarazioni se procedi in questo modo.

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