Comment Maximiser les Déductions Fiscales et Augmenter Votre Remboursement d’Impôt en Tant que Citoyen Américain

Les citoyens américains et les résidents permanents doivent déclarer leurs impôts, même s’ils vivent à l’étranger. La perspective d’être potentiellement imposé deux fois peut être décourageante. 

Cependant, il existe des déductions et des crédits spécifiques pour les revenus étrangers qui peuvent réduire votre responsabilité fiscale aux États-Unis.

Ce guide donne un aperçu de la façon d’augmenter vos déductions fiscales et de vous offrir un plus grand remboursement d’impôts. 

1. Comprendre Vos Obligations Fiscales

Beaucoup de personnes finissent par trop payer d’impôts simplement parce qu’elles ne connaissent pas les réglementations fiscales des États-Unis et de leur pays d’accueil. 

Si vous êtes bien informé sur vos obligations fiscales, vous pouvez naviguer efficacement parmi les déductions et crédits fiscaux sans trop payer dans aucun des deux pays.

• Familiarisez-vous avec les taux d’imposition de votre pays d’accueil. Ceux-ci peuvent différer en fonction du type de revenu, comme les revenus gagnés versus les investissements.
• Certaines pays adoptent un système d’imposition forfaitaire. Assurez-vous de vérifier leurs dates limites de déclaration fiscale. Bien qu’elles tombent généralement au printemps, elles peuvent différer de la date limite des États-Unis.
• Recherchez les avantages et crédits d’impôts disponibles dans votre pays d’accueil. Ils peuvent offrir des options similaires, voire plus complètes, que les États-Unis, en particulier en ce qui concerne les déductions pour les familles, les dons charitatifs, le logement, les dépenses professionnelles, et plus encore. Certains pays offrent une pléthore de déductions et de crédits pour attirer les hommes d’affaires étrangers.
• Si vous avez besoin d’aide pour comprendre vos obligations fiscales dans votre pays d’accueil, les cabinets de conseil locaux pour expatriés peuvent être bénéfiques. Beaucoup offrent des ressources gratuites ou des explications détaillées de la structure fiscale.

Éviter la Double Imposition

Être imposé deux fois peut être un problème significatif pour de nombreux citoyens américains vivant à l’étranger. 

Voici quelques stratégies pour éviter la double imposition et maximiser vos déductions fiscales :

2A. FEIE (Foreign Earned Income Exclusion)

Cette méthode est largement utilisée pour diminuer l’impôt américain sur les revenus gagnés à l’étranger. La FEIE vous permet d’exclure un certain montant de votre revenu étranger de l’imposition américaine.

Pour 2025, vous pouvez exclure jusqu’à 130 000 $ de votre revenu.

Pour réclamer cette exclusion, vous devez généralement être résident fiscal d’un autre pays pendant l’année. Pour plus de détails, consultez la page sur l’Exclusion des Revenus Étrangers de l’IRS. Ils proposent même un calculateur pour aider à déterminer si vos revenus étrangers peuvent être exclus de votre déclaration d’impôt fédéral américaine.

Il est essentiel de se rappeler :

• La FEIE s’applique uniquement aux revenus gagnés à l’étranger, typiquement ceux provenant d’un employeur. Elle n’inclut pas les gains en capital, les revenus locatifs, ou d’autres sources de revenus passifs.
• Les revenus provenant d’un travail indépendant ne sont pas éligibles à la FEIE.

Réclamer la FEIE (Exclusion des Revenus Gagnés à l’Étranger) est simple si vous possédez un visa de longue durée, résidez dans un pays spécifique pendant une période prolongée et payez des impôts sur le revenu personnel à ce pays. 

Vous pouvez réclamer la FEIE même si votre employeur est situé aux États-Unis. 

Ceci est dû au fait que le critère principal pour la FEIE tourne autour de votre lieu de résidence, et non de l’emplacement de votre employeur. 

Cependant, pour les nomades numériques, le processus devient plus complexe. Même si vous êtes en dehors des États-Unis pendant plus de 330 jours, vous pourriez fréquemment passer d’un pays à l’autre. 

Dans de telles situations, vous pouvez toujours réclamer la FEIE si vous démontrez des liens familiers, économiques, et sociaux substantiels avec un pays étranger. 

Pour en apporter la preuve, l’IRS demande généralement :

• Une adresse à l’étranger
• Relevés bancaires des États-Unis et de pays étrangers
• Diverses factures, y compris l’assurance, les cartes de crédit, les hypothèques, et l’assurance auto
• Preuve d’implication dans des événements communautaires, sociaux, et culturels
• Maitrise de la langue locale 

Puisque la situation fiscale de chacun varie, envisagez de consulter un conseiller fiscal spécialisé dans la fiscalité des nomades numériques, tel que Nomad Tax. 

2B. Traités Fiscaux

Les États-Unis maintiennent des traités fiscaux avec de nombreux pays qui décrivent les méthodes d’imposition pour les revenus dans les deux nations. 

Ces traités peuvent offrir des taux de retenue réduits sur certains types de revenus. Certains traités abordent également les pensions gagnées à l’étranger et leur corrélation avec la sécurité sociale. 

L’IRS fournit une liste de ces traités. En plus des traités fiscaux, vous pourriez explorer les accords de totalisation. 

Les États-Unis ont des accords bilatéraux de sécurité sociale avec de nombreux pays, vous permettant potentiellement d’éviter de payer les taxes de sécurité sociale à la fois aux États-Unis et à votre pays d’accueil, selon les détails de l’accord.

2C. Crédits Fiscaux

 Si vous avez payé des impôts à un pays étranger sur un revenu également imposable aux États-Unis, vous pourriez avoir droit à un crédit pour ces impôts étrangers. 

Par exemple, si vous avez payé 500 $ d’impôts en Irlande, vous pourriez réclamer un crédit de ce montant sur vos impôts américains. 

Le Crédit d’Impôt Étranger peut compenser les responsabilités fiscales américaines sur le même revenu. Bien que l’IRS stipule des règles pour la qualification, qui peuvent être complexes, plus d’informations sont disponibles sur leur site web. 

Les sites web destinés aux expatriés, tels que My Expat Tax et Greenback Expat Tax Services, offrent des explications plus claires sur les traités fiscaux, les crédits et la FEIE, vous guidant avec des informations pertinentes. 

Devrais-je Créer une Société pour Réduire l’Impôt sur le Travail Indépendant ? 

Bien que ce soit faisable, ce n’est généralement pas conseillé, à moins que l’entreprise ne dégage des bénéfices substantiels. 

Les taux d’imposition des sociétés varient en fonction des États, donc il est essentiel de considérer ceci. 

De plus, assurez-vous que le salaire que vous vous attribuez est raisonnable pour éviter des soucis avec l’IRS.

3. Collaborer avec un Professionnel de la Fiscalité

Plus votre situation financière devient complexe, plus vous profiterez de l’expertise d’un professionnel de la fiscalité. 

Il est idéal d’en engager un qui soit familier avec les impôts des États-Unis et de ceux d’autres pays. Ces professionnels sont courants dans les pays qui accueillent un nombre important d’expatriés américains.

Plusieurs agences en ligne se spécialisent dans ce domaine, y compris les deux précédemment mentionnées. 

D’autres sites réputés sont CPAs for Expats, TaxesForExpats.com et H&R Block.

Si vous cherchez quelqu’un de compétent à la fois en matière d’impôts de votre pays d’accueil et de ceux des États-Unis, votre meilleure chance pourrait être de vous tourner vers les communautés d’expatriés sur les réseaux sociaux, où ce sujet revient fréquemment.

4. Conseils Supplémentaires

Une planification stratégique peut réduire considérablement vos obligations fiscales. 

Explorez les stratégies fiscales efficaces disponibles dans votre pays d’accueil. 

Par exemple, si vous envisagez d’acheter un bien immobilier ou un autre bien immobilier à l’étranger, vous voudrez comprendre comment cette décision impacte vos impôts. 

Certaines nations imposent des taxes lourdes sur l’immobilier, tandis que d’autres offrent de nombreuses exonérations. Certains pays encouragent l’achat de biens par des étrangers, alors que d’autres peuvent décourager ou même interdire les non-citoyens de le faire.

En recherchant ces éléments, vous pouvez prendre des décisions éclairées concernant votre logement, surtout si vous envisagez de résider à long terme dans votre pays d’accueil. 

Comme déjà discuté, explorez les services de santé, de garde d’enfants et les avantages éducatifs disponibles. Même s’ils ne s’appliquent pas pour l’année en cours, vous pourriez être éligible dans les années suivantes.

Si vous avez récemment obtenu une double citoyenneté ou êtes en train de le faire, il est judicieux de vous familiariser avec les avantages potentiels. 

Il y a souvent des avantages distincts pour les résidents permanents.

Pour ceux qui possèdent des actifs importants soit aux États-Unis, soit dans votre pays d’accueil, la planification successorale peut être inestimable pour naviguer dans les subtilités des droits de succession et de patrimoine. 

Par exemple, alors que des pays comme la France imposent des droits de succession importants, des lieux comme la Thaïlande ont peu de ces prélèvements.

Dans certaines situations, faire appel à un conseiller financier peut apporter de la clarté pour la planification à long terme.

Sachez que ce sont des stratégies générales pour optimiser vos déductions fiscales et remboursements en tant que citoyen américain. 

L’approche réelle différera en fonction de votre pays d’accueil, de votre statut de résidence et de votre portefeuille d’actifs. 

Si vous avez des questions, faites toujours appel à des professionnels qualifiés pour des conseils fiscaux et financiers.