الضرائب في اليابان للأجانب: ضريبة الدخل، ضريبة الإقامة والمزيد

العيش وكسب الدخل في اليابان يأتي مع الواجب المتوقع بدفع الضرائب.

مثل جميع المواطنين اليابانيين (باستثناء أولئك الذين يتلقون بعض أنواع خدمات الرعاية الاجتماعية)، يجب على جميع المغتربين، بغض النظر عن الجنسية، دفع الضرائب المناسبة للحكومة اليابانية بحلول 15 مارس^th من كل عام.

لدى المغتربين الأمريكيين، على وجه الخصوص، قوانين ضريبية محددة واستثناءات قانونية ظرفية، والتي سأناقشها بالتفصيل في هذه المقالة.

هدفي الرئيسي، مع ذلك، هو توفير بعض الإرشادات العامة للإبلاغ عن ضرائبك، حتى لا تقع في أي ورطة أثناء العيش في اليابان.

معظم المعلومات هنا هي أشياء لم أكن أعرفها عندما وصلت لأول مرة، واضطررت لتعلمها بالتجربة والخطأ بعد سنوات من إقامتي هنا. تذكر أن الضرائب أيضاً قد تغيرت كثيراً على مر السنين، ومن المرجح أن تكون عرضة للتغيير في المستقبل.

ومن الجدير بالذكر أن اليابان لديها قائمة شاملة من الضرائب، المتوقعة وغير المتوقعة، التي تتجاوز تلك الموجودة في العديد من البلدان الأخرى. من الجيد أن تكون على دراية بهذه القائمة حتى تتمكن من التعامل مع نظام الضرائب الياباني بشكل فعال.

في هذه المقالة، سأدرج الفئات الضريبية المختلفة، والعمليات المتضمنة في الإبلاغ عن الضرائب، وقسمًا خاصًا ينطبق فقط على المغتربين الأمريكيين.

Disclaimer: This article may include links to products or services offered by ExpatDen's partners, which give us commissions when you click on them. Although this may influence how they appear in the text, we only recommend solutions that we would use in your situation. Read more in our Advertising Disclosure.

حالة ضريبية للمقيمين وغير المقيمين

يتم تحديد حالتك الضريبية الأولية جزئيًا حسب مدة إقامتك في اليابان.

على سبيل المثال، الشخص الذي عاش في اليابان لمدة عام أو أكثر يتم إخضاعه لعملية إبلاغ ضريبية مختلفة.

هناك ثلاث حالات للمقيمين في اليابان: غير مقيم، مقيم غير دائم، ومقيم دائم. وبينما يمكن أن تكون المصطلحات مشوشة، فإن العامل الأساسي الذي يصنع الفرق هو طول الوقت الذي تمضيه هنا.

غير مقيم

إذا كنت تعيش في اليابان لمدة تقل عن عام واحد، فستكون حالتك الضريبية غير مقيم. وهذا يعني أنك ملزم فقط بالدخل الذي تكسبه في اليابان، أو الضرائب على الدخل المحلي.

مقيم غير دائم

المقيم غير الدائم هو مغترب أجنبي أقام في اليابان لمدة سنة واحدة على الأقل ولكن أقل من خمس سنوات في العقد الماضي.

كمقيم غير دائم، يُطلب منك دفع الضرائب على الدخل العالمي الذي يتم ‘تحويله إلى اليابان’.

مقيم دائم

المقيم الدائم يشير إلى مواطن ياباني أو مغترب أجنبي حافظ على الإقامة في اليابان لمدة خمس سنوات على الأقل من السنوات العشر السابقة.

بطاقة رقمي: رقم التعريف الضريبي الفردي الخاص بك

نظام ‘بطاقة رقمي’ هو نظام بطاقة رقم فردية يتم تعيينه لجميع المقيمين في اليابان.

فرضت الحكومة استخدام هذه البطاقة في عام 2015، وتم توزيعها لأول مرة كبطاقة ورقية مع رقم يتم إرساله إلى المقيمين عبر البريد.

انطلق قرار الحكومة بإصدار هذه البطاقة من الفكرة التي تفترض أن جميع الأفراد اليابانيين سيختارون، من الناحية النظرية، الحصول على نسخة بلاستيكية ونسخة صلبة تحتوي على صورهم عليها، مشابهة لرخصة القيادة.

يمكن استخدام هذه البطاقة للحصول على خدمات الرعاية الصحية، وتبسيط عملية الضرائب، والحصول على الأوراق الرسمية اللازمة، ومجموعة متنوعة من الوظائف الأخرى.

ومع ذلك، بينما يكون الرقم الفريد المكون من 12 رقمًا إلزاميًا، ويتم تسجيلك تلقائيًا في النظام، فإن تبديل بطاقتك الورقية للحصول على بطاقة تعريف بلاستيكية شاملة هو أمر اختياري بنسبة 100٪.

في الواقع، فإن العديد من اليابانيين الذين تلقوا النسخة الورقية من البطاقة رفضوا إنشاء بطاقة بلاستيكية بسبب الخوف من قضايا الأمان والخصوصية.

Advertisement

نفذت الحكومة برامج تحفيزية لتشجيع الناس على اختيار بطاقة الهوية البلاستيكية. ومع ذلك، ليس من الضروري إنشاء واحدة، على الرغم من أنك ملزم بالحفاظ على الرقم المكون من 12 رقمًا متاحًا لمختلف الأوراق).

أنواع الضرائب الرئيسية في اليابان

لنلق نظرة على جميع أنواع الضرائب المهمة في اليابان التي ينبغي على الأجانب أن يكونوا على دراية بها.

جومينزي (ضريبة الإقامة)

إذا كنت تقيم في اليابان، فأنت ملزم بدفع ضريبة الإقامة، ويكون معدلها عمومًا موحدًا بغض النظر عن مكان إقامتك في البلاد.

تكون هذه الضريبة عادةً بنسبة 10٪ مما كسبته في العام السابق، وتتكون من ضريبة محافظة بنسبة 4٪ وضريبة بلدية بنسبة 6٪.

خلال السنة الأولى لك في اليابان، قد لا تخصم شركتك هذه الضريبة من راتبك ولكن ستفعل ذلك بعد ذلك.

تستخدم ضرائب الإقامة عامةً لتمويل البنية التحتية والخدمات المحلية ومعظم الخدمات العامة التي ستستخدمها.

انتبه عن كثب إلى كشف الرواتب الشهري الخاص بك، وتأكد من أن شركتك تخصم هذه الضرائب بشكل صحيح.

إذا كنت تخطط لمغادرة اليابان للعودة إلى بلدك في منتصف العام، فقد يُطلب منك دفع باقي ضريبة الإقامة الخاصة بك دفعة واحدة في مكتب الحكومة المحلية. سيكون هذا مطلوبًا أيضًا إذا قمت بتغيير وظيفتك في منتصف العام.

تحتاج إلى التحقق مع قسم المحاسبة والرواتب في شركتك للتأكد من أن حالتك الضريبية محدثة.

يمكنك العثور على تفسير أكثر تفصيلاً لضريبة الإقامة هنا.

شوتوكوزي (ضريبة الدخل الشخصي) السلم

مثل العديد من البلدان الأخرى، تقوم اليابان هيكلة ضرائبها على سلم تصاعدي – كلما زادت الأموال التي تكسبها، زادت الضرائب التي تدفعها.

تتراوح معدلات السلم الضريبي الحالي للدخل الوطني من 5٪ للأرباح التي تقل عن 1,950,000 ين ياباني إلى 45٪ للأرباح التي تزيد عن 40,000,000 ين ياباني.

يمكنك الرجوع إلى هذا الجدول لتحديد الفئة التي تقع فيها.

• 0-1,950,000 ين ياباني: 5٪
• 1,950,001-3,300,000 ين ياباني: 10٪
• 3,300,001-6,950,000 ين ياباني: 20٪
• 6,950,001-9,000,000 ين ياباني: 23٪
• 9,000,001-18,000,000 ين ياباني: 33٪
• 18,000,001-40,000,000 ين ياباني: 40٪
• 40,000,000+ ين ياباني: 45٪

بالإضافة إلى ذلك، منذ عام 2013، طبقت اليابان ضريبة إضافية، وهي ضريبة بنسبة 2.1٪ تفرض بالإضافة إلى ضريبة الدخل الخاصة بك. تم إدخال هذه التدابير استجابة لكارثة زلزال توهوكو ومن المتوقع أن تظل سارية حتى عام 2037.

ننكين (صندوق التقاعد الإجباري)

نظام نينكين هو خطة التقاعد الإلزامية في اليابان، والذي يتكون من مكونين: خطة المعاش الوطني والحوافز التقاعدية التي تقدمها صاحب العمل. وفقًا لهذا النظام، يجب تسجيل جميع المواطنين الذين تتراوح أعمارهم بين 20 و 59 سنة، الذين يقيمون و يعملون في اليابان، ويلتزمون قانونًا بالمشاركة.

مساهمة شهرية لخطة المعاش الوطني قيمة ثابتة تبلغ 17,510 ين ياباني في الشهر، بينما يمكن ترتيب المساهمة لصاحب العمل بشكل مختلف وتعتمد على الراتب.

أما بالنسبة للضرائب التي قد تكون مدينًا بها، يمكن أن تعمل المساهمات في المعاش لصالحك. إذ تُعتبر مساهمة اجتماعية وتعمل كخصم على الضرائب السنوية الخاصة بك.

ستتلقى كتابًا أزرق صغيرًا من صاحب العمل الأول لك في اليابان، ومن المهم ألا تفقده. احتفظ بهذا الكتاب آمنًا، حيث سيتم نقل معلومات المعاش تلقائيًا إلى وظيفتك اللاحقة حتى تقاعدك أو مغادرتك من اليابان.

إذا اخترت استلام معاشك بعد مغادرة اليابان، وهو مسموح لغير المواطنين اليابانيين، ستحصل على جزء منه، ولكن للأسف، ستفقد أيضًا جزءًا كبيرًا مما عملت على توفيره.

Shأوهيزي (ضريبة السلع والخدمات)

في حين أن هناك استثناءات، فإن القاعدة العامة لضريبة الاستهلاك على مستوى اليابان، المعروفة أكثر باسم ضريبة القيمة المضافة، هي فرض رسوم بنسبة 10٪ على معظم السلع والخدمات. ينطبق هذا على كل شيء تقريبًا، بما في ذلك المشتريات مثل السيارات والسلع الإلكترونية والملابس.

ومع ذلك، ينخفض المعدل إلى 8٪ للطعام (باستثناء تناول الطعام في الخارج)، والمشروبات غير الكحولية، والاشتراكات في المجلات أو الصحف.

تُعتبر ضريبة الاستهلاك قضية مثيرة للجدل لكثير من اليابانيين، حيث زادت تدريجيًا على مر السنين، وواجهت معارضة كبيرة.

الضرائب على الاستثمار والأرباح الرأسمالية

إذا كنت تخطط للبقاء في اليابان على المدى الطويل وترغب في زيادة ثروتك أثناء كسبك، قد تفكر في انتهاج استراتيجية استثمارية.

إذا كنت تفكر في إيداع أموالك المكتسبة بمشقة في بنك وتركها تنمو، فقد ترغب في إعادة النظر – فائدة العائد على الأموال المودعة منخفضة بشكل سيء السمعة في اليابان، كما هو الحال للعوائد على السندات الحكومية. قد يكون من الأفضل لك الاستثمار في الأسهم أو العملات الرقمية المشفرة.

على الرغم من الحدود المفروضة على مبالغ الاستثمار، يختار العديد من الأجانب حساب التوفير الفردي في نيبون (NISA) لاستثماراتهم.

عندما تقرر بيع أسهمك بربح، تُفرض عليها ضرائب بشكل منفصل عن مصادر الدخل الأخرى بمعدل ثابت يبلغ .315 اعتبارًا من عام 2025. ينطبق هذا على كل من الأسهم اليابانية والأجنبية التي تم شراؤها من خلال منصات وبنوك مختلفة.

طريقة حساب الأرباح في اليابان تعتبر أكثر تعقيدًا مقارنةً ب نظام FIFO (الوارد أولاً، صادر أولاً) الشائع استخدامه في الولايات المتحدة، حيث يتم استخدام أسلوب التكلفة المعدلة أيضًا. ACB أسلوب تعدیل الكلفة.

هذا النظام الياباني محير بشكل خاص عندما تحاول تقدير الأرباح بدقة في استثمار قابل للتحويل مثل العملة الرقمية..

Sأوهيزياية (ضريبة الإرث)

بينما تعتبر الأمور المتعلقة بالموت والإرث موضوعات لا يرغب أي شخص في التفكير فيها، إلا أنها حقيقة من حقائق الحياة التي سيضطر العديد من المغتربين لمواجهتها عند العيش في اليابان لفترة طويلة.

بصفتك مقيمًا، أو مقيمًا غير دائم في اليابان، إذا ترك لك أحد أقربائك المال في وصية بعد وفاته، فقد تكون ملزمًا بدفع الضرائب عليه إذا نقلته إلى اليابان.

تنطبق ضريبة الإرث على الجميع بغض النظر عن ما إذا كان الشخص يحمل الجنسية اليابانية. معدل ضريبة الإرث في اليابان أيضًا من بين الأعلى في العالم – تبدأ من 10٪ ويمكن أن تصل إلى 55٪.

ومع ذلك، هناك جانب إيجابي واحد مرتبط بهذه الضريبة: إذا لم تتجاوز القيمة الإجمالية لميراثك 30,000,000 ين ياباني، فمن المحتمل ألا تقلق بشأن دفع الضرائب عليها، حيث تقع ضمن الحد القانوني للإعفاء.

يجب أن تلاحظ أيضًا أنه في اليابان، بدلاً من فرض الضرائب على الشخص الذي توفي ونقل الممتلكات، يتم فرض الضرائب على الشخص الذي يتلقى الأصول الموروثة.

ينطبق هذا إذا كان لديك زوجة أو قريب ياباني؛ في حالة وفاتهم، يحق لأحد أفراد العائلة أو الزوج بنصف إجمالي الأصول ويكون مسؤولًا عن الضرائب المرتبطة.

من الأفضل دائمًا استشارة مهنية في الأمور الضريبية/القانونية لضمان أنك متوافق ضريبياً مع القوانين الضريبية الحالية.

ضريبة السيارات

امتلاك سيارة في بلد جزري ذو مساحة محدودة تأتي بتكاليفها، بشكل أساسي في شكل ضرائب.

في اليابان، يتم فرض ضرائب عليك عند شراء سيارة، وعند بيع سيارة، وكالتزام مستمر كمالك سيارة.

تبلغ ضريبة الاستحواذ الخاصة بك نسبة 3٪ من تكلفة السيارة، سواء كانت جديدة أو مستعملة. يتم تحصيلها من قبل الحكومة المحلية، وتضاف إلى سعر الشراء.

فوق ذلك، تدفع رسوم سنوية تستند إلى وزن سيارتك، تُعرف باسم ضريبة الوزن. يفضل العديد من الناس شراء السيارات الصغيرة لتجنب التكاليف السنوية المرتبطة بهذه الضريبة.

يمكن للسيارات الكهربائية والسيارات الهجينة أن تساهم في تخفيض التكلفة الشاملة إلى حد ما.

Advertisement

The شاكن، أو تجديد الفحص، هو التزام ضريبي يتم دفعه كل سنتين. ضع في اعتبارك أنه عندما تشتري سيارة جديدة، تكون معفى من دفع الفحوصات لأول عامين من الملكية.

يمكنك العثور على تحليل رسمي للضرائب والتكاليف المرتبطة بامتلاك سيارة في اليابان على موقع محافظة يحتوي على ترجمة إنجليزية للمغتربين هنا.

ضريبة العقارات

من ناحية أخرى، تتبع ضريبة العقارات هيكلًا أكثر شفافية. إذا اشتريت عقارًا في اليابان ثم بعت، يتم تحديد الضرائب حسب المدة التي احتفظت فيها بالعقار.

لقد قدمت دليلًا مفيدًا هنا للمهتمين بشراء العقارات. باختصار، تُصنف الأرباح الناتجة عن بيع عقار تم الاحتفاظ به لأكثر من خمس سنوات كأرباح رأسمالية طويلة الأجل.

تُفرض عليها ضرائب بنسبة 20.315٪، تنقسم إلى ضريبة وطنية بنسبة 15.315٪ وضريبة سكان محلية بنسبة 5٪. تخضع الممتلكات التي تم الاحتفاظ بها لمدة خمس سنوات أو أقل ومن ثم بيعها لتصنيف كاستثمار قصير الأجل، وتُفرض عليها ضرائب بنسبة 39.63٪، مقسمة بين ضريبة وطنية بنسبة 30٪ وضريبة سكان محلية بنسبة 9.63٪.

ضرائب الملكية

يجب على ملاك العقارات أيضًا دفع ضرائب الملكية السنوية.

بالإضافة إلى ذلك، هناك ‘ضريبة الطابع’ تدفع عند توقيع العقد. تشمل التكاليف المرتبطة الأخرى ضريبة تسجيل العقارات (1.5٪ من قيمة الأرض المستحقة عند نقل الملكية)، ورسوم الاستحواذ المدفوعة بعد 3-6 أشهر من الشراء، وضريبة الأصول الثابتة والمدينة السنوية.

ضع في اعتبارك أن خصومات ضريبية كبيرة ستنطبق بناءً على نوع السكن الذي تشتريه، مع مراعاة عوامل مثل عمر المبنى، سواء كان شقة أو مجمع سكني، الحجم، أو إذا كان منزلًا مستعملًا، إلخ.

الضرائب السنوية التي يجب أن تهمك أكثر هي ‘الأصول الثابتة’ و ‘ضريبة المدينة’ – هذه تقدر بنسبة 1.4٪ من القيمة المقيمة لأرضك، مع كون ضريبة المدينة إضافة بنسبة 0.3٪ من نفس الرقم.

عادةً، سيقدم لك وكيل العقارات شرحًا مفصلاً لهذه الأرقام، لكن من المهم أن تكون مدركًا لها، حيث سيقوم الوكيل أيضًا بتحميل رسوم لخدماتهم.

الخصومات الضريبية من دخلك الخاضع للضريبة (شوتوكو-كوجو)

مشابه لأي بلد، في اليابان، قد تكون مؤهلاً لمجموعة متنوعة من الخصومات الضريبية والإعفاءات التي تنطبق على وضعك.

خصم الزوج

الخصم الضريبي الأكثر شيوعًا هو خصم الزوج. على الرغم من أنه مصمم لتقليل الدخل الخاضع للضريبة للمكسب الرئيسي في الأسرة، إلا أنه يأتي مع قيود.

أولاً، الحد الأقصى للخصم هو 380,000 ين ياباني سنويًا ويصبح غير مؤهل إذا كان زوجك يكسب أكثر من حد معين (عادةً يحدد بحوالي 1,200,000 ين ياباني سنويًا، أي حوالي 8,000 دولار أمريكي).

إذا تجاوزت أرباح زوجتك هذا المبلغ، لا تفقد أسرتك الخصم الضريبي فحسب، بل قد يتم إزالة زوجتك من تأمينك الصحي وعليها دفع لتغطيتها الخاصة.

بينما قد يفترض المرء أن كل أسرة تقدم فقط إقرارًا ضريبيًا واحدًا، يجب على المقيمين في اليابان، سواء كانوا متزوجين أم لا، تقديم إقرارات ضريبية فردية.

من منظور المغتربين، قد يبدو أن الحكومة اليابانية تهدف إلى فرض أكبر عدد ممكن من الضرائب على المقيمين، مع توفير حدود ضيقة من الحوافز المالية للزواج.

تعتبر جودو تياتي

إذا كان لديك أطفال في اليابان، ستتلقى وديعة من المال في حسابك البنكي كل أربعة أشهر من مقاطعتك. يتم توزيع هذا البدل الشهري في دفعة واحدة.

يسمى هذا تعتبر جودو تياتي، أو بدل تربية الأطفال. استبدل هذا النظام خصمًا ضريبيًا طويل الأمد لكل طفل كانت اليابان تكرمه لسنوات. عند حسابه، يُعتبر البدل تحت النظام الجديد أقل فائدة مالية للآباء.

بالإضافة إلى ذلك، الأفراد الذين يكسبون فوق عتبة معينة لا يواجهون فقط ضرائب دخل أعلى بل لا يحصلون على بدل لأطفالهم.

أخرى

المساهمات الخيرية، تأمين الحياة، النفقات الشخصية للأعمال (مثل أجهزة الكمبيوتر، اللوازم، أماكن الإيجار) قد تكون أيضًا قابلة للخصم الضريبي.

حتى الخسائر الرأسمالية من استثماراتك المتداولة يمكن تعويضها مقابل الأرباح والفوائد.

يمكنك رؤية القائمة الكاملة لخصومات الضرائب هنا.

التعامل مع الدخل من الخارج

إذا كانت حالتك الضريبية تعتبر مقيمًا غير دائم، سيتم فرض الضرائب على الدخل المكتسب من الخارج فقط إذا جلبت هذا الدخل إلى اليابان.

على سبيل المثال، إذا كنت تعمل لدى شركة أجنبية وكانوا يدفعون لك عبر إيداع مباشر في بنك ياباني، ستكون ملزمًا بضريبة الدخل على ذلك الدخل.

إذا كانت حالتك الضريبية تعتبر مقيمًا دائمًا، فسيتم فرض الضرائب على دخلك من الخارج، بغض النظر عما إذا كنت تجلبه إلى اليابان.

يرجى ملاحظة أن اليابان لديها اتفاقية لتجنب الازدواج الضريبي مع العديد من البلدان. بمعنى أنه إذا كنت تدفع بالفعل ضريبة الدخل في بلد آخر، قد لا تحتاج إلى دفع ضريبة الدخل في اليابان.

بينما لا أوصي بتوظيف استراتيجيات مشكوك فيها للإبلاغ عن الدخل الأجنبي بين المقيمين الأجانب في اليابان، يقوم بعض المغتربين على المدى الطويل عمدًا بالحفاظ على شؤونهم التجارية الأجنبية، حساباتهم المصرفية في الخارج، مشاريعهم التجارية الأجنبية، ووظائفهم الجزئية في الخارج داخل نطاق اختصاص بلدهم الأصلي، ويحتفظون بها منفصلة عن اليابان.

لذلك، إذا كانوا بحاجة إلى المال من حساباتهم المصرفية الأجنبية، بدلاً من تحويل مبالغ كبيرة مباشرة إلى حسابهم الياباني، يمكنهم استخدام أجهزة الصراف الآلي الدولية لسحب المال نقدًا.

الإبلاغ عن دخلك

بينما يُعتبر الإبلاغ عن دخلك أساسًا نظامًا يعتمد على الأمانة (نظام الإبلاغ الذاتي)، إذا قمت بالإبلاغ عن ضرائبك، فعليك تقديم قسيمة الدفع النهائية الخاصة بك كإثبات للدخل.

سيقدم لك صاحب العمل هذا في نوفمبر أو ديسمبر، بفترة طويلة قبل أن تحتاج إلى تقديم ضرائبك في العام التالي.

إذا كنت أمريكيًا، فهذا يمكن مقارنته بنموذج الدخل السنوي W-2 الخاص بك. هنا يوجد دليل باللغة الإنجليزية حول كيفية ترجمة/فهم السند الشهري الياباني الخاص بك.

بالطبع، قد يمارس بعض المغتربين حكمهم الشخصي فيما يخص ما يكشفون عنه في ضرائبهم اليابانية؛ فهذا في النهاية شأن شخصي واختيار للفرد.

بأي حال، إذا كنت تنقل مبلغًا ماليًا كبيرًا بشكل ملحوظ إلى اليابان، سواء عبر تحويل بنكي أو بوسائل أخرى، سيتم الإبلاغ عن هذه المعاملة من قبل الهيئة التي تُسهل التحويل.

متى تبلغ عن ضريبتك

سنة الضريبة في اليابان تمتد من 1 يناير إلى 31 ديسمبر، مع الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية للسنة السابقة في 15 مارس.

كيفية الإبلاغ عن ضرائبك كل عام

لحسن الحظ، إذا كان لديك وظيفة واحدة فقط، يقوم صاحب العمل بحساب وخصم الضرائب المناسبة من راتبك نيابةً عنك. كما سيقدمون الإقرار الضريبي الخاص بك نيابة عنك.

هذا مريح حقًا لأي شخص لديه مصدر دخل واحد فقط.

من المهم ملاحظة أنه لا يزال يتعين عليك تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك إذا كنت:

• لديك أي مصادر دخل أخرى (مثل المشاريع الجانبية، إلخ.)، أو
• راتبك أعلى من حد 20,000,000 ين ياباني (حوالي 132,000 دولار أمريكي)

ستستخدم نموذج كاكتوى شنكوكو ، الذي يحتوي على نوعين متميزين، وكلاهما يعتمد على الظروف.

يمكنك تقديم نموذج كاكتوى شنكوكو شخصيًا في مكتب الضرائب المحلي لديك، إرساله بالبريد، أو تقديمه عبر الإنترنت من خلال مزود خدمات الضرائب الإلكترونية.

ستحتاج إلى المستندات التالية لتقديم الضرائب الخاصة بك: 

Advertisement

• بطاقة ‘رقمي الوطني’
• دفتر أو بطاقة البنك الخاصة بك
• نماذج ضريبية معبأة بشكل صحيح
• أي وثائق تتعلق بالخصومات التي قد يكون لديك

إذا كنت صاحب عمل، سترسل دائرة الضرائب الحكومية وثائق الضرائب عادةً بين أكتوبر وأوائل نوفمبر.

ستحتاج إلى هذه الوثائق مع استمارة الضرائب الخاصة بك لتمكنك من حضور ‘جلسة إعلان’ حيث ستعرض جميع وثائقك، مثل قسائم الدفع للموظفين، إثبات نفقات الأعمال، وغيرها من الوثائق المشابهة.

هذا الرابط يقدم معلومات إضافية قد تكون مرجعًا مفيدًا بشأن تعبئة هذا النموذج.

إذا كنت تواجه صعوبة في تقديم الضرائب، أو تجد أنها صعبة للغاية لتقوم بها بنفسك، يمكنك استخدام وكالة ضريبية لمساعدتك في القيام بذلك. هناك العديد من الوكالات التي تقدم خدمات خصيصًا للوافدين.

في السنوات الأخيرة، استخدمت هذه الخدمة الضريبية القيمة قبل تقديم ضرائبي. إنها مدهشة حقًا وتعتبر فرصة رائعة لاسترداد الأموال مع البضائع عند دفع الضرائب مبكرًا.

فوروساتو نوزي: لماذا لا تحصل على هدايا مذهلة مجانًا مقابل دفع الضرائب!

بمجرد أن يكون لديك فكرة عن مقدار الضريبة التي تدفعها كل عام، يمكنك التقديم لفوروساتو نوزي. أساسًا، تدفع الضرائب التي يجب عليك دفعها بأي طريقة للمقاطعة التي تعيش فيها ولكن مقدمًا لمقاطعة أخرى من اختيارك.

كمكافأة، تتلقى نقاطًا تسمح لك بطلب بضائع منزلية، طعام، لحم مجمد، كحول، وغيرها من العناصر من تلك المنطقة المحددة.

بدلاً من مشاهدة أموال الضرائب الخاصة بك تترك حسابك المصرفي ببساطة، يمكنك جعل الضرائب التي ستدفعها لمدينتك تعمل لصالحك. الطعام والعناصر التي تطلبها من الكتالوج تصل عادةً بعد شهر أو شهرين من معالجة الدفع مع المحافظة التي اخترتها في اليابان.

نصائح للوافدين الأمريكيين المقيمين في اليابان

ما لم تمر بعملية التخلي عن جنسيتك الأمريكية والتخلي عن جواز سفرك الأمريكي، سوف يتعين عليك الإبلاغ عن دخلك لهيئة الضرائب الأمريكية كل عام أينما ذهبت في العالم.

لا تقلق، لن تضطر إلى دفع الضرائب مرتين؛ تحتاج فقط إلى الإبلاغ عن دخلك في النماذج المناسبة وتقديم نماذج إضافية لإظهار أنك لم تقيم في الولايات المتحدة لفترة طويلة خلال العام.

لدى الولايات المتحدة واليابان معاهدة ضريبية ثنائية تهدف إلى ضمان عدم حدوث الازدواج الضريبي — تحدد الاتفاقية لأي دولة الحق في فرض ضرائب عليك لنوعيات دخل محددة، وتسمح بائتمان ضريبي أجنبي لتقليل أو محو التزاماتك الضريبية. 

من المحتمل أن يقوم الوافدون الأمريكيون في اليابان بتقديم هذه النماذج إلى هيئة الإيرادات الداخلية الأمريكية كل عام. تتضمن هذه النماذج:

• نموذج 1040 – الإقرار الضريبي الأَسَاسِي للدخل الفردي لجميع المواطنين الأمريكيين
• نموذج 2555  – استبعاد الدخل المكتسب في الخارج؛ يمكن أن يقلل هذا النموذج الضرائب المستحقة عليك لأمريكا إلى صفر طالما كان راتبك أقل من الحد الأدنى
  نموذج 8938 – لأي أصول مملوكة لديك في اليابان وتحتاج إلى الإبلاغ عنها (مثل منزل، أو قارب، إلخ.)
• FBAR (نموذج FinCEN 114) – لحسابات مالية أجنبية (حسابك المصرفي) إذا تجاوزت 10,000 دولار أمريكي في أي وقت خلال العام الميلادي

يمكنك قراءة هذا المقال حول كيفية تقديم الضرائب الأمريكية من الخارج.

أثناء تفحصي للإنترنت، وجدت هذا الدليل المفيد بشكل هائل الذي صنعه معلم لغة مساعد ولا يزال مفيدًا حتى اليوم. ما يميز الدليل بشكل خاص هو الترجمات الإنجليزية لجميع النماذج اليابانية المصاحبة التي ستحتاج إلى تقديمها إلى IRS كدليل على دخلك الياباني.

بخلاف ذلك، إذا كنت لديك وضع ضريبي معقد ولست متأكدًا من كيفية المضي قدمًا، يمكن أن يكون التشاور مع محترف ضرائب ذا قيمة كبيرة.

الخطوات التالية

لا يوجد دليل ضريبي شامل لجميع الوافدين، حيث أن كل منا يأتي من دول مختلفة بقوانين ضريبية مختلفة (على الرغم من أن الضرائب الأمريكية تبدو فريدة من نوعها نظرًا لأن واجب التقرير يتبعك أينما ذهبت).

الضرائب التي ستكون مطالَبًا بدفعها تعتمد إلى حد كبير على الحالة الشخصية، اعتمادًا على عوامل مثل حجم عائلتك.

بينما تبدو جميع الطرق والقواعد الجديدة للإبلاغ مرعبة بعض الشيء، إلا أن دلائل مثل هذا الوجود ليمنحك جزءًا من المعرفة التي ستحتاج إليها للبقاء على اطلاع على الضرائب الخاصة بك من البداية.

إذا كنت تائهًا حقًا، لليابان موارد خاصة للأجانب.  ومع ذلك، مع قليل من البحث، يمكنك التعامل مع كل شيء بنفسك. حظًا موفقًا، وآمل أن يكون ذلك قد أفادك! specialized resources for foreigners. However, with a bit of research, you can handle everything by yourself. Good luck, and I hope this helped!