บทความนี้มาจากการสัมมนาผ่านเว็บ ExpatDen พิเศษของเราเพื่อผู้อ่านและสมาชิกเมื่อวันที่ 25 พฤศจิกายน 2025 ผู้บรรยายคือ Carl Turner หนึ่งในผู้ร่วมก่อตั้ง Expat Tax Thailand ซึ่งได้อธิบายกฎการยื่นภาษีที่สำคัญในปี 2025 สำหรับคนต่างชาติที่อาศัยอยู่ในประเทศไทย
Carl และทีมของเขาบริหารบริษัทบัญชีและการยื่นภาษีในประเทศไทยที่มีรีวิวห้าดาวมากกว่า 600 รายการบน Google และได้รับการคุมจาก TFAC, สหพันธ์นักบัญชี ความตั้งใจของพวกเขาคือเพื่อช่วยให้คนต่างชาติเข้าใจกฎภาษีของไทยอย่างถูกต้องและชัดเจน
บทความนี้ใช้เวลาอ่านประมาณ 8 นาที ยังไม่มีเวลาอ่านตอนนี้เหรอ? ไม่เป็นไรเลย คุณสามารถส่งเวอร์ชันบทความแบบไม่มีโฆษณาไปที่อีเมลของคุณ แล้วค่อยอ่านทีหลังก็ได้!
คำชี้แจงเรื่องความโปร่งใส: บทความนี้อาจมีลิงก์ไปยังผลิตภัณฑ์หรือบริการจากพันธมิตรของเรา หากคุณคลิกลิงก์เหล่านั้น เราอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นเล็กน้อย ซึ่งอาจมีผลต่อรูปแบบการจัดวางเนื้อหาบางส่วน อย่างไรก็ตาม โปรดวางใจว่า เราแนะนำเฉพาะสิ่งที่เราเชื่อว่ามีประโยชน์และเหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณจริง ๆ สามารถอ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ใน นโยบายโฆษณา ของเรา.
Contents
- เนื้อหาสำคัญในเซสชันนี้
- ความเข้าใจผิดที่ Carl พบประจำ
- ข้อจำกัดความรับผิดชอบฉบับย่อ
- กฎปัจจุบันประจำปี 2025
- ใครที่จริงจำเป็นต้องยื่นแบบภาษีไทย
- อะไรที่ไม่ต้องเสียภาษี
- วันที่ภาษีที่คุณต้องรู้
- การใช้ข้อตกลงการป้องกันการเก็บภาษีซ้ำซ้อน
- วิธีที่กรมสรรพากรตรวจสอบข้อมูล
- ตัวอย่างจริงที่ Carl แชร์
- การหักลดหย่อนและค่าลดหย่อนทั่วไป
- เคล็ดลับของ Carl สำหรับตรวจสอบสถานะของคุณ
- คำถามจากผู้อ่าน ExpatDen
- ข้อความสุดท้ายจาก Carl
- ต้องการคำแนะนำที่เหมาะสม?
เนื้อหาสำคัญในเซสชันนี้
Carl อธิบายว่า:
- กฎภาษีไทยในปี 2025
- ใครต้องยื่นภาษี
- วันที่ที่ต้องจำ
- ข้อตกลงการป้องกันการเก็บภาษีซ้ำซ้อน
- การหักลดหย่อนและค่าลดหย่อยทั่วไป
- เคล็ดลับเพื่อที่ให้ปฏิบัติตามกฎ
- ตัวอย่างจริงจากประเทศต่างๆ
- ตอบคำถามจากผู้อ่าน ExpatDen
ความเข้าใจผิดที่ Carl พบประจำ
Carl เริ่มจากความเข้าใจผิดที่ใหญ่ที่สุด:
- คิดว่าการจ่ายภาษีในต่างประเทศหมายความว่าไม่ต้องยื่นภาษีในไทย
- คิดว่าถ้าไม่มีรายได้ในไทย ไม่ต้องยื่นภาษี
- นักท่องเที่ยวดิจิทัลและผู้เกษียณบางคนคิดว่าพวกเขาได้รับการยกเว้นโดยอัตโนมัติ
ความคิดเหล่านี้ไม่ถูกต้อง ถ้าคุณเป็นผู้เสียภาษีไทยและนำรายได้จากต่างประเทศเข้ามาประเทศไทย คุณอาจต้องยื่นภาษีไทย แม้ว่าคุณจะได้จ่ายภาษีในต่างประเทศแล้ว สามารถใช้ภาษีที่จ่ายในต่างประเทศเป็นเครดิตได้ แต่นั่นไม่ได้หมายความว่าจะไม่ต้องยื่น
ข้อจำกัดความรับผิดชอบฉบับย่อ
ข้อมูลทั้งหมดที่นำเสนอเป็นเพียงข้อมูลทั่วไปเท่านั้น Expat Tax Thailand มีทีมบัญชีและที่ปรึกษาคนไทยที่เต็มเปี่ยม Carl เป็นผู้บรรยายที่อธิบายกฎ แต่คุณควรขอคำแนะนำที่ถูกต้องก่อนที่จะดำเนินการใดๆ
คุณสามารถ รับคำแนะนำที่เหมาะสมผ่านลิงค์นี้.
กฎปัจจุบันประจำปี 2025
กฎสำหรับปีภาษี 2025 จะเหมือนกันกับปี 2024 ณ วันที่ 25 พฤศจิกายน ไม่มีการประกาศการเปลี่ยนแปลงใดๆ เกี่ยวกับ กฎการโอนเงินรายได้จากต่างประเทศ.
ก่อนหน้านี้ในปีมีสัญญาณจากรัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังเกี่ยวกับการอัปเดตที่อาจเกิดขึ้น แต่ยังไม่มีการประกาศอย่างเป็นทางการ
ใครที่จริงจำเป็นต้องยื่นแบบภาษีไทย
ประเทศไทยมีสองเหตุผลหลักที่คุณอาจต้องยื่นแบบ
1. คุณมีรายได้ภายในประเทศไทย
รวมถึง:
- รายได้จากค่าเช่าไทย
- เงินเดือนในประเทศไทย
2. คุณเป็นผู้เสียภาษีไทยและโอนเงินจากต่างประเทศ
คุณเป็นผู้เสียภาษีถ้าคุณอยู่ในประเทศไทยเกิน 180 วันในปีปฏิทิน Carl อธิบายว่า “การโอน” หมายถึง:
- โอนเงินเข้าบัญชีธนาคารในประเทศไทย
- ถอนเงินสดจากตู้เอทีเอ็มในประเทศไทย
- ใช้จ่ายผ่าน Visa หรือ Mastercard ในประเทศไทยเมื่อเงินที่ใช้มาจากต่างประเทศ
- รายได้จากต่างประเทศรวมถึง
- เงินบำเหน็จบำนาญจากต่างประเทศ
- เงินปันผล
- กำไรจากการลงทุน
- รายได้จากการให้เช่า
- รายได้การขายอสังหาริมทรัพย์
- กำไรจากสกุลเงินดิจิทัล
ถ้าคุณเป็นผู้เสียภาษีและโอนเหล่านี้เข้ามาในประเทศไทย คุณอาจต้องยื่นภาษีไทย
อะไรที่ไม่ต้องเสียภาษี
Carl ยังอธิบายสิ่งที่ไม่ต้องเสียภาษีในประเทศไทย:
- ถ้าคุณอยู่ในประเทศไทยไม่ถึง 180 วันในปีและโอนรายได้จากต่างประเทศ
- ถ้าคุณนำเงินออมเก่าจากปีก่อนหน้าที่คุณไม่ได้เป็นผู้เสียภาษีไทย
- ของขวัญและเงินกู้บางประเภท
- เมื่อคุณขายการลงทุนขาดทุนและโอนเฉพาะทุนเดิม
สิ่งเหล่านี้อาจซับซ้อน ดังนั้น Carl ขอแนะนำให้ตรวจสอบกับทีมของเขาถ้าคุณไม่แน่ใจ
วันที่ภาษีที่คุณต้องรู้
ปีภาษีไทย: 1 มกราคม ถึง 31 ธันวาคม
กำหนดยื่นภาษี: 31 มีนาคม 2026 (สำหรับปีภาษี 2025)
Expat Tax Thailand มีคู่มือภาษีไทยสำหรับคนต่างชาติที่ผลิตร่วมกับ Learning Institute for Everyone ซึ่งเป็นมหาวิทยาลัยไทยที่ได้รับการรับรองจากกระทรวงศึกษาธิการ คุณสามารถ ดาวน์โหลดฟรีได้จากเว็บไซต์ของพวกเขา. ธุรกิจหลักของพวกเขาคือการยื่นภาษีออนไลน์สำหรับทุกระดับความซับซ้อน
การใช้ข้อตกลงการป้องกันการเก็บภาษีซ้ำซ้อน
ถ้าคุณจ่ายภาษีที่ต่างประเทศในรายได้ที่โอนเข้ามาในประเทศไทย คุณอาจใช้การจ่ายภาษีนั้นเป็นเครดิตได้ แต่คุณยังต้องยื่นภาษีในประเทศไทย จุดสำคัญที่ Carl กล่าวว่า: ข้อตกลงการป้องกันภาษีซ้ำซ้อนขึ้นอยู่กับว่าทรัพย์สินนั้นอยู่ที่ไหน ไม่ใช่สัญชาติของคุณ
ตัวอย่าง: Carl เป็นชาวอังกฤษ ถ้าเขามีบำนาญสหรัฐและโอนไปไทยเขาต้องดู DTA US–Thailand ไม่ใช่ DTA UK–Thailand ประเทศไทยมี DTA 61 ข้อตกลง หลายข้อตกลงเกี่ยวกับบำนาญข้าราชการ, US Social Security, บำนาญแคนาดา
ทีมของ Carl มีเนื้อหา DTA มากกว่า 9 ชั่วโมงใน YouTube
วิธีที่กรมสรรพากรตรวจสอบข้อมูล
หน่วยงานไทยตอนนี้ใช้:
- AI การรวมเข้ากับธนาคารไทย
- ข้อมูลจากธนาคารแห่งประเทศไทยเกี่ยวกับการโอนเงินเข้าประเทศ
- บันทึกบัตรเข้าประเทศดิจิทัลที่แสดงจำนวนวันที่คุณอยู่ในประเทศไทย
- ข้อมูลจาก Common Reporting Standard กว่า 120 ประเทศ รวมถึงยอดคงเหลือในบัญชี, ดอกเบี้ย, การลงทุน, เงินบำเหน็จบำนาญ, และทรัสต์
โทษปรับอาจสูงถึง 200 เปอร์เซ็นต์ของภาษีที่ค้างบวก 1.5 เปอร์เซ็นต์ดอกเบี้ยรายเดือน แต่การปฏิบัติตามกฎนั้นไม่ซับซ้อนเมื่อคุณเข้าใจกฎ
คนต่างชาติจำนวนมากได้รับจดหมายขอทราบที่มาของเงินที่โอนมา นี่ไม่ใช่การตรวจสอบแต่เป็นการขอข้อมูลเท่านั้น
ตัวอย่างจริงที่ Carl แชร์
ผู้เกษียณอเมริกัน
- ถอนเงิน 1.5 ล้านบาทในไทยทาง ATM และ Mastercard
- ที่มา: US 401k
- อยู่ 190 วัน
ผลลัพธ์: ต้องยื่นในไทยและเปิดเผยบำนาญ; ภาษีที่จ่ายในสหรัฐอาจใช้เป็นเครดิต
เงินปันผลจาก LLC
เงื่อนไขเดียวกันในประเทศไทย ต้องยื่นและใช้ภาษีที่จ่ายในสหรัฐอเมริกาเป็นเครดิตได้
บำนาญอังกฤษ ไม่เป็นผู้เสียภาษี
- โอนเงิน 2 ล้านบาทจากบำนาญอังกฤษ
- อยู่ 170 วัน
ไม่ต้องยื่นในประเทศไทย
บำนาญอังกฤษ ผู้เสียภาษี
- บำนาญเดียวกัน
- อยู่ 200 วัน
ต้องยื่นและใช้ภาษีที่จ่ายในอังกฤษเป็นเครดิต
กำไรจากการลงทุน
- แต่งงานอายุ 65 ปี
- ขายหุ้นมูลค่า 1.7 ล้านบาทมี 40 เปอร์เซ็นต์กำไร
- อยู่ 190 วัน
- กำไรที่ต้องเสียภาษี: 487,000 บาท
- ภาษีโดยประมาณ: 1,800 บาท
Carl อธิบายวิธีคำนวณ: กำหนดจำนวนเงินที่โอนหารด้วยเปอร์เซ็นต์กำไรเพื่อหาทุนเดิม แล้วลบเพื่อหากำไร จากนั้นประยุกต์ใช้ brackets ภาษีไทย
การหักลดหย่อนและค่าลดหย่อนทั่วไป
คุณสามารถหักได้:
- หักค่าตัวเอง: 60,000 บาท
- หักค่าคู่สมรสหากคู่ไม่มีรายได้
- หักค่าเลี้ยงดูบุตร
- ประกันสุขภาพไทย: สูงสุด 25,000 บาท
- เพิ่มอีก 190,000 บาทหากคุณอายุ 65 ปีขึ้นไป
ระบบภาษีของไทยเป็นแบบก้าวหน้า: ส่วนแรก 150,000 บาทหลังการหักจะไม่เสียภาษี, ส่วนต่อไป 150,000 บาทเสียภาษี 5 เปอร์เซ็นต์, เพิ่มขึ้นถึง 35 เปอร์เซ็นต์หากเกิน 5 ล้านบาท
เคล็ดลับของ Carl สำหรับตรวจสอบสถานะของคุณ
Carl เสนอขั้นตอนต่อไปนี้:
- นับจำนวนวันที่คุณอยู่ในประเทศไทย ถ้า 180 วันขึ้นไปคุณเป็นผู้เสียภาษี
- ตรวจสอบว่าคุณโอนรายได้จากต่างประเทศหรือไม่
- ระบุประเภทของรายได้ที่คุณโอน
- ตรวจสอบว่า DTA มีเครดิตภาษีให้คุณหรือไม่
- ลิสต์ค่าลดหย่อนและค่าใช้จ่ายที่คุณมี
- ยื่นแบบภาษีภายในวันที่ 31 มีนาคม 2026
Expat Tax Thailand มีบริการยื่นภาษีออนไลน์สามระดับและยังสามารถได้รับ TINs (หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี) สำหรับลูกค้าที่ต้องการ
คำถามจากผู้อ่าน ExpatDen
ทำไมต้องยื่นถ้ากฎอาจเปลี่ยน?
สำหรับปี 2025 ไม่มีประกาศการเปลี่ยนแปลง ถ้าคุณโอนเงินรายได้จากต่างประเทศ คุณน่าจะต้องยื่น
บำนาญฝรั่งเศสผสมกับเงินออม?
ทีมของ Carl ใช้ยอดคงค้างประจำปีและหลักการ First In, First Out เพื่อแยกเงินออมเก่าออกจากรายได้บำนาญใหม่
บำนาญออสเตรเลีย?
คุณอาจต้องยื่น ด้วยค่าลดหย่อนอายุ ภาษีที่ต้องจ่ายอาจจะต่ำหรือศูนย์ แต่การยื่นยังคงต้อง
บำนาญทหารได้รับการยกเว้น?
ถ้าเป็นบำนาญทหารสหรัฐ, ใช่ โดยปกติจะได้รับการยกเว้น
การถอนเงินจาก Roth IRA?
ถ้าคุณเป็นผู้เสียภาษีและโอนเข้ามา คุณต้องยื่นภาษีไทยและจ่าย แล้วเรียกคือจากสหรัฐ
ข้อความสุดท้ายจาก Carl
Carl ปิดท้ายด้วยการเตือนทุกคนว่าภาษีไทยอาจจะรู้สึกซับซ้อนตอนแรก แต่กระบวนการจะง่ายขึ้นเมื่อคุณเข้าใจกฎ ถ้าคุณต้องการความช่วยเหลือ คุณสามารถสแกน QR code ของพวกเขา จองการปรึกษาฟรี และคุยกับหนึ่งในเพื่อนร่วมงานที่พูดภาษาอังกฤษได้ พวกเขายินดีที่จะเดินคุณผ่านสถานการณ์ของคุณ
คุณสามารถชมการบันทึกทั้งหมด ผ่านลิงค์นี้.
ต้องการคำแนะนำที่เหมาะสม?
ถ้าคุณต้องการเข้าใจสถานะการภาษีเองอย่างชัดเจน คุณสามารถ ใช้ลิงค์นี้เพื่อดาวน์โหลดคู่มือการยื่นภาษีฟรีของ Expat Tax Thailand และจองการปรึกษาส่วนตัวกับทีมของพวกเขา.
English: 
Deutsch: 
Français: