Mejores países para obtener residencia fiscal para expatriados

Como un expatriado o nómada digital, el país que elijas para vivir puede tener un gran impacto en la cantidad de impuestos que pagas. De hecho, podría significar la diferencia entre pagar el 50 por ciento o el 1 por ciento en impuestos cada año.

Si el segundo número suena mejor, entonces tienes que elegir un país para vivir que ofrezca un gran programa de residencia fiscal.

Afortunadamente para ti, hemos compilado una lista de todos los países con los mejores programas de residencia fiscal para expatriados y nómadas digitales por igual.

Dicho esto, vayamos al grano.

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¿Qué significa ser residente fiscal?

Un residente fiscal es una persona que está obligada a pagar impuestos a un cierto país del cual es ciudadano o residente. Esto significa que el residente fiscal debe pagar impuestos a este país sobre cualquier ingreso generado dentro del país y, en algunos casos, sobre ingresos mundiales.

Por ejemplo, si eres ciudadano de Canadá pero actualmente eres residente fiscal de Nueva Zelanda, pagas impuestos sobre tus ingresos mundiales al gobierno de Nueva Zelanda pero no tendrás que pagar impuestos al gobierno canadiense.

¿Por qué convertirse en residente fiscal en otro país?

Hay muchos beneficios de ser residente fiscal en un país extranjero. Veamos algunas de las principales ventajas a continuación.

Reduce tu carga tributaria general

Uno de los mayores beneficios de convertirse en residente fiscal en un país diferente es que puedes ser cargado con tasas impositivas más bajas que las de tu país de origen, reduciendo así tu carga tributaria general.

Evita pagar impuesto sobre la renta

Si cumples con los criterios de un país, podrías convertirte en residente fiscal en un país que no cobra impuestos sobre los ingresos de sus ciudadanos, independientemente de la cantidad que ganen. Esto, también, significa que no tendrías que pagar impuestos sobre los ingresos obtenidos.

En algunos países, las ganancias pueden verse afectadas por la tributación territorial, donde solo se pagan impuestos sobre los ingresos generados en esa ubicación específica, y las ganancias fuera de esa ubicación están exentas. Esto es beneficioso para las personas que están obteniendo ingresos extranjeros o que trabajan de manera remota.

Evita la doble tributación

Algunos países tienen tratados fiscales donde los acuerdos de doble tributación están en efecto.

Elegir convertirse en residente fiscal en uno de estos países que tiene acuerdos con tu país de origen debería permitirte elegir en qué país pagar impuestos.

Esto te da un poco de control sobre la cantidad de impuestos por los que eres responsable.

Impuestos residenciales vs. impuestos territoriales vs. impuestos cero

Ahora, antes de sumergirnos en los mejores países para obtener residencia fiscal, vale la pena señalar la diferencia entre ser residente fiscal en esquemas de impuestos residenciales, territoriales y de cero impuestos.

Sistema de impuestos residencialess

La mayoría de los países utilizan un sistema de impuestos residenciales. Con este sistema, generalmente serás residente fiscal si te quedas en el país al menos 183 días al año.

Como residente fiscal, serás responsable de pagar impuestos sobre tu ingreso obtenido en el país y en el extranjero, a menos que vivas en un lugar con un tratado fiscal.

Países como Japón y la mayoría de la UE utilizan el sistema de impuestos residenciales.

Sistemas de impuestos territoriales

Por otro lado, países como Costa Rica y Tailandia utilizan un sistema de impuestos territoriales. Bajo este sistema, un residente fiscal solo es gravado sobre ingresos generados dentro de ese país.

Esto hace que el sistema de impuestos territoriales sea ideal para aquellos que ganan un salario extranjero. En otras palabras, cualquier ingreso que ganes en el extranjero no es gravado.

Sistemas de impuestos cero

Aunque no son muy comunes, algunos países como los EAU y las Islas Caimán tienen un sistema de impuestos cero, donde los residentes fiscales no pagan impuestos sobre ningún ingreso obtenido, tanto local como en el extranjero.

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Mejores países sin impuestos para convertirse en residente fiscal

Hay una serie de países sin impuestos donde puedes convertirte en residente fiscal como expatriado. Aquí están algunas de las opciones más populares.

Las Bahamas

Un destino de vacaciones relajante con playas de arena blanca y un ambiente isleño relajado, las Bahamas no solo tienen belleza natural, sino que el país tampoco cobra impuesto sobre la renta.

En las Bahamas, los residentes fiscales disfrutan de cero impuestos sobre ingresos, riqueza o herencia. Esto hace que las Bahamas sean uno de los paraísos fiscales más deseables.

Aunque las Bahamas son un paraíso fiscal, también vale la pena señalar que el costo de vida es considerablemente alto. Aquellos que viven en las Bahamas pueden esperar pagar hasta un 10 por ciento más por la mayoría de los gastos de vida que en los EE.UU.

Para comenzar el proceso de convertirte en residente fiscal en las Bahamas, deberás solicitar un permiso de residencia. Hay dos formas de hacerlo:

• comprar bienes raíces por un valor de al menos 750,000 USD

• invertir al menos 750,000 USD en el país; esto es para apoyar la creación de empleo adicional para los residentes locales

Como residente, para calificar para el permiso de residencia fiscal, debes vivir en las Bahamas por un mínimo de 90 días y no más de 183 días en otro país. Esto no necesita ser consecutivo.

Si cumples con estas pautas, se te emitirá un certificado de residencia fiscal y un Número de Identificación de Contribuyente (TIN).

Para encontrar más información sobre este proceso, visita aquí.

Las Islas Caimán

Otro bello destino isleño que es bien conocido como un paraíso fiscal son las Islas Caimán.

Convertirse en residente fiscal de las Islas Caimán te otorga cero impuestos sobre la renta, empresas o propiedades, lo que lo hace deseable para las personas que desean reducir sus responsabilidades fiscales.

Similar a las Bahamas, las Islas Caimán también son bastante costosas en comparación con la mayoría de otros países. Así que, aunque evitarás los impuestos, es probable que aumente tu costo de vida.

Para ser considerado residente fiscal en las Islas Caimán, primero necesitas solicitar la residencia. Aunque costoso, el proceso es bastante sencillo.

Existen tres formas diferentes de solicitar la residencia en las Islas Caimán:

• invertir al menos 1.2 millones USD en un negocio que proporcione empleos a los locales

• probar que tienes un ingreso suficientemente alto (al menos 150,000 USD anuales) e invertir 1.2 millones USD en las Islas Caimán

• probar que posees al menos el 10 por ciento de las acciones de un negocio que es parte de una industria aprobada en las Islas Caimán

Solicitar residencia en las Islas Caimán también requiere una alta tarifa de solicitud (entre 6,000 USD y 25,000 USD dependiendo del tipo de solicitud), y la mayoría de las visas de residencia requieren una tarifa de renovación anual de 1,220 USD.

Para obtener información adicional sobre el proceso de solicitud de residencia, puedes visitar el sitio web.

las Islas de Turcos y Caicos

Como uno de los centros financieros más

populares del golfo Pérsico, los Emiratos Árabes Unidos atraen a las personas que buscan pagar menos impuestos y disfrutar de un estilo de vida lujoso.

Los EAU se han convertido en un lugar popular para que muchos expatriados se trasladen ya que no existe impuesto corporativo ni sobre la renta, lo que lo hace particularmente popular para propietarios de negocios.

Sin embargo, vale la pena notar que los EAU no son uno de los países más baratos del mundo para vivir. En promedio, espera que el costo de vida en los EAU sea aproximadamente el mismo que en los EE.UU., si acaso un poco más barato.

Dicho esto, tu dinero rinde bastante aquí ya que no estarás sujeto a ningún impuesto sobre la renta.

registrando una compañía en una zona franca Una vez que adquieras la residencia en los EAU, debes solicitar un certificado de residente fiscal. Debes hacerlo en línea usando una cuenta registrada con el.

Ministerio de Finanzas

Turcos y Caicos (TCI) es uno de los lugares más hermosos del mundo, con playas de arena blanca y un alto estándar de vida.

A pesar de ser considerado un país en desarrollo, TCI tiene la seguridad económica que muchos expatriados buscan. Además de todo esto, este país es conocido como uno de los más amigables con los impuestos en el mundo, lo cual siempre es un plus.

Pero solo porque es una nación insular, no te sorprendas por el costo de vida. Los comestibles, el combustible e incluso el alquiler pueden costar el doble que en los EE.UU.

Para ser considerado residente fiscal en Turcos y Caicos, debes solicitar tu certificado de residencia permanente. Para obtenerlo, tienes que residir en TCI durante al menos 10 años con un permiso de trabajo ininterrumpido.

Diez años es bastante tiempo, por lo que no siempre es la opción más factible. Afortunadamente, hay un par de otras formas más rápidas de obtener la residencia permanente:

Una vez que obtengas un certificado de residencia permanente, eres considerado residente fiscal y puedes disfrutar de los beneficios de alivio fiscal. Más información sobre el proceso de solicitud se puede encontrar aquí.

Mejores países para obtener residencia fiscal para nómadas digitales

Hoy en día, hay cada vez más personas que llevan estilos de vida nómadas, lo que hace deseable adquirir residencia fiscal en un país diferente.

De hecho, muchos países ahora ofrecen visas para nómadas digitales. Los nómadas digitales son diferentes a otros expatriados porque probablemente solo se queden en un país por un corto período de tiempo. No es probable que busquen invertir grandes sumas de dinero o quedarse en un país por 10 años para obtener residencia fiscal.

A continuación cubrimos algunos de los países que te ofrecen beneficios fiscales como nómada digital.

Georgia

Desde el mar Negro hasta las montañas del Cáucaso, Georgia ofrece paisajes increíbles. Georgia también es un país increíblemente asequible para vivir, lo que lo hace perfecto para los nómadas digitales que buscan reducir costos.

De hecho, vivir en Georgia es aproximadamente un 50 por ciento más barato que en los EE.UU.

Este ex país soviético ha comenzado recientemente a ofrecer una visa de un año específicamente para nómadas digitales. Y, a diferencia de la mayoría de los otros países, el proceso es fácil y rápido.

Para ser considerado residente fiscal, necesitas quedarte en el país por 183 días, lo que significa que solo pagas impuestos a partir del día 183 de tu estadía. Además de esto, como nómada digital, tienes la oportunidad de registrarte en su programa de emprendedor individual, donde solo se grava el 1 por ciento sobre un monto máximo de 155,000 USD al año.

La visa eventualmente puede llevar a la residencia permanente también.

Para obtener tu residencia fiscal en Georgia, debes solicitar la visa de nómada, que es gratuita. Antes de aplicar, necesitas cumplir con los siguientes criterios:

• tener un pasaporte válido
• tener prueba de empleo
• seguro médico
• prueba de fondos

Si cumples con estos criterios, puedes solicitar la visa sin cargo en el sitio web sitio web

oficial y esperar 10 días para la aprobación.

Grecia

Puedes convertirte en un nómada digital en Grecia y disfrutar de una reducción del 50 por ciento en impuestos.

Afortunadamente, este destino de lista de deseos ahora ofrece una visa para trabajadores remotos, también conocida como visa para nómadas digitales, lo que significa que aquellos que trabajan en línea ahora pueden llamar a Grecia su hogar.

En comparación con otros países europeos, Grecia también tiene un costo de vida bastante bajo. Entonces, tu dinero ganado con tanto esfuerzo rendirá más. Y, como un plus, no necesitas sacrificar ninguna de tus comodidades del hogar porque Grecia tiene una alta calidad de vida.

El país también tiene una tasa impositiva bastante alta del 45 por ciento para aquellos que ingresan más de 40,000 EUR al año. Pero, uno de los beneficios de tener residencia fiscal en Grecia como nómada digital es que obtienes una reducción fiscal del 50 por ciento en tu impuesto sobre la renta. Para ser considerado residente fiscal, tienes que quedarte en el país por seis meses.

• Para solicitar la visa, necesitas cumplir con los siguientes criterios:

• debes ser un residente no-UE

• necesitas trabajar para una empresa fuera de Grecia

• todo el trabajo debe completarse de forma remota

• no puedes trabajar para una empresa registrada en Grecia

debes probar que ganas un salario mensual neto de 3,500 EUR

Las solicitudes para la visa de trabajador remoto deben realizarse en persona en tu embajada local de Grecia. Cuesta 76.61 USD aplicar. aquí.

Más información sobre esta visa se puede encontrar

Panamá

En 2021, Panamá introdujo una nueva visa para nómadas digitales. Y la proximidad de Panamá a los EE.UU. y otros hermosos destinos lo hace un país emocionante para mudarse.

En Panamá, puedes disfrutar de un estilo de vida más lujoso con un presupuesto debido al mucho más bajo costo de vida. Aunque menos conocido que el país vecino Costa Rica, Panamá definitivamente está en aumento como uno de los países más populares para nómadas digitales.

• Una de las mayores razones de esto es que los nómadas digitales no pagan impuestos sobre ningún ingreso obtenido fuera de Panamá. Para solicitar la visa de nómada digital, debes reunir todos los documentos requeridos, incluyendo:
• prueba de ingresos
• solicitud completada
• seguro médico
• tres fotos de pasaporte

una tarifa de 250 USD

Después de vivir en Panamá durante al menos nueve meses, puedes solicitar la residencia fiscal para que puedas evitar pagar impuestos en casa y pagar impuestos sobre la renta en Panamá en su lugar. Dado que Panamá tiene un sistema de impuestos territoriales, los nómadas digitales que solo perciben ingresos extranjeros están completamente exentos de impuestos en el país. sitio web.

Más información sobre la aplicación para la visa de nómada digital se puede encontrar en el

Más información sobre la aplicación para la visa de nómada digital se puede encontrar en el

Para nómadas digitales que buscan establecerse en la Zona Schengen, Estonia puede ser el lugar para ir. Estonia se ha convertido en un destino muy popular para nómadas digitales desde la creación de la visa de nómada digital en 2020.

Este es un visado de un año que facilita a los nómadas digitales explorar Europa, y Estonia es una excelente base de operaciones ya que tiene un costo de vida más bajo que otras naciones europeas.

• Los requisitos para este visado son los siguientes:

• debes ser un nómada digital

• debes estar empleado por una empresa registrada fuera de Estonia

debes poder proporcionar evidencia de que tus ingresos cumplen con el umbral mensual mínimo de 3,504 EUR durante seis meses antes de la aplicación aquí.

Para obtener más información sobre este visado digital, consúltalo

Los nómadas digitales se convertirán en residentes fiscales de Estonia después de permanecer en el país durante 183 días. Después de esto, estás sujeto a un impuesto sobre la renta a una tasa fija del 20 por ciento.

Menciones honoríficas

Aquí hay algunos países donde los nómadas digitales pueden vivir fácilmente con una visa de nómada digital o equivalente.

Sin embargo, estos países no ofrecen residencia fiscal, por lo que todavía tienes que pagar impuestos en tu país de origen mientras vives allí.

malta

Con sus playas blancas y aguas cristalinas, Croacia es una opción destacada para los nómadas digitales que buscan residencia fiscal.

Croacia ahora ofrece un permiso de residencia para nómadas digitales válido por un año, durante el cual no hay necesidad de pagar impuestos sobre la renta.

Para ser elegible para aplicar, necesitas estar empleado por una empresa fuera de Croacia, provenir de un país no perteneciente a la UE y ganar un ingreso mensual de al menos 2,250 EUR. Para solicitar el permiso, puedes visitar tu embajada local de Croacia o completar la solicitud.

en línea

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malta ofrece un año esppecificamente visa que digital nmads y años de los conquirá que es relativamente fácil corazón correctos.

• residente no perteneciente a la UE
• ingreso mensual de al menos EUR2,700
• trabajar con una empresa registrada fuera de Malta 

Puedes solicitar esta visa en línea a través del Residency Malta Agency.

Alternativamente, puedes considerar obtener la ciudadanía maltesa a través de la inversión para disfrutar de beneficios fiscales de por vida. 

Residencia fiscal para ciudadanos estadounidenses

Según el Servicio de Impuestos Internos, todos los ciudadanos y residentes de EE.UU. son tratados como residentes fiscales, sin importar dónde vivan en el mundo.

Los ciudadanos estadounidenses que trabajan en el extranjero deben reportar sus ingresos mundiales en sus impuestos cada año con el IRS. Y en algunos casos, es posible que los ciudadanos estadounidenses también deban pagar impuestos sobre esos ingresos; esto se conoce como doble imposición.

Hay algunas maneras en que los ciudadanos estadounidenses pueden evitar la doble imposición. Miremos algunas a continuación.

Crédito fiscal extranjero

The Crédito fiscal extranjero es una disposición del IRS que ofrece créditos fiscales por el monto de impuestos extranjeros que un estadounidense ya haya pagado. Para obtenerlo, debes presentar una solicitud utilizando el Formulario 1116.

Exclusión de ingresos ganados en el extranjero

The Exclusión de ingresos ganados en el extranjero es una disposición para estadounidenses que viven en el extranjero que les permite excluir hasta una cierta cantidad en ingresos gravables.

Para calificar, el individuo debe proporcionar evidencia de que tiene más lazos con el país extranjero que con EE.UU. Para 2022, la exclusión máxima es el equivalente a US$112,000 de ingresos ganados en el extranjero. Los ciudadanos deberán reclamar esto del IRS utilizando el Formulario 2555.

Tratados fiscales

EE.UU. ha firmado tratados fiscales con múltiples países para que los estadounidenses que viven en el extranjero no tengan que pagar impuestos al seguro social u otros impuestos. Se puede encontrar una lista de los países que califican para el tratado aquí. Para comenzar, debes llenar el Formulario 8833.

Puedes obtener más información en nuestra guía sobre cómo presentar impuestos como ciudadano estadounidense desde el extranjero. 

Ahora, te toca a ti

Ahora sabes todo lo necesario sobre residencia fiscal, cómo obtenerla, y cómo cambiar tu residencia fiscal puede incluso ahorrarte más dinero a largo plazo.

Si pones en práctica algunos de los consejos anteriores, posiblemente puedas disfrutar de tasas impositivas más bajas como residente fiscal de otro país y evitar pagar altos impuestos en tu país de origen.