Wie man eine US-basierte LLC gründet und seine persönlichen Einkommenssteuern optimiert

Als US-amerikanischer Staatsbürger im Ausland ist es wichtig, deine persönlichen Einkommenssteuern zu optimieren.

Immerhin kommen wir aus einem der wenigen Länder der Welt, das seine Bürger besteuert, egal wo auf der Welt sie leben oder wie lange sie dort schon wohnen. Daher ist es sinnvoll, eine Situation zu schaffen, in der du die meisten Steuervorteile nutzen kannst.

Die Gründung eines LLC aus dem Ausland ist eine dieser Möglichkeiten.

In diesem exklusiven Leitfaden für ExpatDen-Mitglieder zeigen wir dir die Vor- und Nachteile der Gründung eines LLC, die steuerlichen Vorteile und wie du eines aus dem Ausland in den USA registrieren kannst.

Vorteile

Wenn es darum geht, ein LLC in den USA zu gründen, überwiegen die Vorteile definitiv die Nachteile. Hier sind einige davon.

• LLCs sind einfach zu gründen; der gesamte Prozess dauert weniger als eine Stunde
• LLCs sind kostengünstig bei der Registrierung im Bundesstaat
• LLCs trennen dich von deinem Unternehmen; das hilft dir, wenn dein Unternehmen verklagt wird oder Schulden hat
• LLCs erfordern weniger Gründungsdokumente als andere Geschäftsarten

Nachteile

LLCs sind jedoch nicht ohne Nachteile. Hier sind einige davon.

• Es ist schwieriger, externe Investitionen und Kredite für ein LLC im Vergleich zu anderen Geschäftsarten zu erhalten
• Du musst vierteljährlich Steuern zahlen (sonst könntest du eine Geldstrafe erhalten)
• Du musst jährliche Registrierungsgebühren in dem Bundesstaat zahlen, in dem du dein LLC registriert hast

Nachdem die Vor- und Nachteile abgedeckt sind, lass uns tiefer in einige der Vorteile eines LLC eintauchen.

Vorteile der Gründung eines LLC während des Auslandsaufenthalts

Wir alle haben unsere eigenen Gründe, ein LLC in den USA gründen zu wollen. Für mich habe ich mich aus den folgenden persönlichen Gründen dafür entschieden. Ich werde danach über die steuerlichen Vorteile sprechen.

Persönliche Gründe

Erstens, falls ich und meine Familie jemals in die USA zurückziehen möchten, müsste ich das richtige Visum für meine Frau beantragen. Um sich für das Visum zu qualifizieren, muss ich nachweisen, dass ich angestellt bin und jeden Monat eine bestimmte Summe verdiene. Daher habe ich das LLC gegründet, um mich selbst anzustellen und mein Einkommen auf ein US-Konto zu überweisen.

Der zweite Grund, warum ich ein in den USA ansässiges LLC gegründet habe, ist, dass ich Sozialversicherungsleistungen erhalten möchte, wenn ich in Rente gehe. Um sich für Sozialversicherungsleistungen zu qualifizieren, brauchst du mindestens 40 Credits. Diese Credits verdienst du, indem du in das Sozialversicherungssystem einzahlst. Ein LLC erleichtert dies.

Steuervorteile

Der größte Vorteil der Registrierung eines LLC ist, dass du keine Unternehmensbundeseinkommensteuer zahlen musst. Das gesamte Einkommen deines LLCs geht durch das Unternehmen direkt an dich über. Du meldest und zahlst also als Einzelperson (Einzelunternehmer) und nicht als Unternehmen. Das bedeutet, dass du gemäß den von der IRS angegebenen Steuertabellen für Einzelpersonen besteuert wirst.

Das kann dir Geld sparen, da C-Corporations beispielsweise unabhängig von ihrem Einkommen mit 21 Prozent besteuert werden. Und du musst unter Umständen Unternehmenssteuern und individuelle Steuern auf dieses Einkommen zahlen, wenn du dich als Angestellter bezahlst.

Mit einem LLC wirst du entsprechend deinem Einkommen besteuert, und der Prozentsatz steigt stufenweise an. Wenn du im ersten Geschäftsjahr nur 20.000 $ verdienst, zahlst du darauf zum Beispiel nicht 21 Prozent, sondern etwa 10 Prozent. Und du zahlst nur als Einzelperson Steuern, nicht als Unternehmen.

Du kannst jedoch wählen, als Unternehmen besteuert zu werden, wenn du möchtest. Zusätzlich zur Besteuerung als Einzelperson (Einzelunternehmer) kannst du wählen:

• S Corporation
• C Corporation
• mehrfacher Eigentümerpartnerschaft

Für die meisten von uns Expats ist die Besteuerung als Einzelunternehmer die beste Option.

Zuletzt kannst du viele deiner Geschäftsausgaben von deinem LLC abschreiben, was dazu beiträgt, dein gesamtes zu versteuerndes Einkommen zu senken. Dinge wie Laptops, Elektronik, Schreibwaren und andere Büromaterialien sowie Mahlzeiten bis zu einem bestimmten Limit sind abzugsfähig. Du kannst sogar einen Teil deines Hauses oder einer anderen Wohnung abschreiben, wenn du es als Arbeitsraum nutzt.

Wie bei der Abgabe individueller Steuern kannst du auch persönliche Ausgaben wie Bildungskosten, Grundsteuern, Ehepartner und Kinder – sofern zutreffend – abziehen.

Da jedes LLC unterschiedlich ist, ist es am besten herauszufinden, für welche Abzüge du qualifizierst, nachdem du dein Unternehmen registriert hast. Du kannst diesen Artikel von der IRS überprüfen, um mehr herauszufinden.

Das gesagt, lass uns herausfinden, wie man ein LLC in den USA aus dem Ausland registriert.

Ein US-basiertes LLC aus dem Ausland registrieren

Jeder Bundesstaat hat unterschiedliche Anforderungen, wenn es darum geht, ein LLC zu registrieren. Aber der Prozess ist im Allgemeinen der gleiche. Ich werde meinen eigenen Prozess als Beispiel verwenden.

Wähle einen Firmennamen und einen Alternativnamen (optional)

Zuerst musst du den Hauptnamen deines Unternehmens und einen Alternativnamen wählen, obwohl der Alternativname optional ist. Sobald du einen Namen hast, gehe zum Business-Register-Portal deiner staatlichen Regierung und stelle sicher, dass der Name noch nicht vergeben ist. Wenn doch, musst du dir einen anderen Namen überlegen. Ist er frei, kannst du zum nächsten Schritt übergehen.

Registriere dein Unternehmen

Nachdem du einen Firmennamen gewählt hast, kannst du dein Unternehmen direkt über die Website des Bundesstaates registrieren. Du musst keine Dokumente hochladen. Zu diesem Zeitpunkt musst du nur deinen Unternehmenstyp wählen, der ein LLC sein wird. Du musst auch die Adresse deines Unternehmens und den Agentennamen hinzufügen. Der Agent wird in der Regel du selbst sein, der Geschäftsinhaber.

Zahle die Registrierungsgebühren

Ein LLC in den USA zu gründen, ist kostengünstig. In New Jersey beispielsweise berechnet der Staat nur 125 $. Solltest du jedoch nach der Registrierung deines Unternehmens mit dem Staat irgendwelche Unterlagen ändern müssen, wie etwa die Adresse deines Unternehmens oder den Namen des Agenten, musst du eine zusätzliche Gebühr bezahlen. New Jersey berechnet 25 $ pro Änderung.

Erhalte eine Employer Identification Number (EIN)

Sobald du dein Unternehmen registriert hast, erhältst du von der IRS eine Employer Identification Number (EIN). Diese Nummer benötigst du, um vierteljährlich oder jährlich Steuern einzureichen, auch wenn du mit deiner eigenen Sozialversicherungsnummer als Einzelperson einreichst. Du brauchst deine EIN auch für den nächsten Schritt.

Registriere dich für Steuern

Sobald du deine EIN erhalten hast, kannst du diese verwenden, um dein Unternehmen zu Steuerzwecken zu registrieren. Einige allgemeine Steuern, die du zahlen musst, sind Einkommenssteuern, Verkaufs- und Nutzungssteuern (nur wenn du Steuern von Kunden einziehst) und Lohnsteuern (wenn du Angestellte beschäftigst).

Erhalte deine Geschäftsdokumente

Sobald du alle oben genannten Schritte abgeschlossen hast, solltest du dein Unternehmensgründungszertifikat online in nur wenigen Minuten erhalten. Der Staat sendet auch eine Kopie an deine registrierte E-Mail-Adresse. Und sie werden höchstwahrscheinlich eine physische Kopie an die mit deinem Unternehmen verbundene Adresse senden. Diese letzte Option könnte eine Woche dauern.

Wie du dein LLC aktiv hältst

Die Registrierung deines LLC mit dem Staat ist nur der erste von vielen Schritten, die du unternehmen musst, um dein Geschäft aktiv zu halten.

Zahle geschätzte Steuern

Du musst außerdem vierteljährlich geschätzte Steuern zahlen. Der geschätzte Betrag ergibt sich aus dem, was du in einem Jahr an Steuern zahlen musst, geteilt durch vier.

Aber wenn dies dein erstes Geschäftsjahr ist und du nicht weißt, wie viel du verdienen wirst, kannst du deine Steuern bis zum 15. April zahlen. Dann kannst du diese Zahl verwenden, um im folgenden Jahr geschätzte Zahlungen zu leisten.

Sagen wir mal, im ersten Geschäftsjahr verdienst du 98.000 $. Schaue in der IRS-Steuertabelle für diesen Betrag nach und schaue entlang der Zeile, in welche Kategorie du fällst:

• ledig
• gemeinsam veranlagt
• getrennte Veranlagung
• Haushaltsvorstand

Die Zahl unter deiner entsprechenden Kategorie ist die jährliche Steuer, die du schuldest. Teile diese Zahl durch vier und leiste diese Zahlungen vierteljährlich über die Links im nächsten Absatz.

Um deine geschätzten Steuern zu zahlen, erstelle ein Online-Konto beim IRS. Gehe dann auf die Zahlungsseite und wähle, ob du mit Karte oder über deine Bank zahlen möchtest.

Du musst die geschätzten vierteljährlichen Steuern bis zu den folgenden Daten jedes Jahr bezahlen:

• erstes Quartal: 15. April
• zweites Quartal: 15. Juni
• drittes Quartal: 15. September
• viertes Quartal: 15. Januar

Reiche einen Jahresbericht ein

Du musst auch einen Jahresbericht bei der Landesregierung einreichen, um deine LLC aktiv zu halten. Dieser Bericht ist zu Beginn jedes Jahres fällig und ist nichts weiter als ein Dokument, das sagt, dass sich der Geschäftsagent und die Adresse nicht geändert haben.

Du kannst das Dokument online über das Geschäftsportal deines Staates einreichen. Es ist ein Online-Fragebogen, der fragt, ob sich dein Name und deine Adresse geändert haben. Antworte entsprechend und zahle die Anmeldegebühr. In New Jersey zahlst du 78 $ pro Jahr, um diesen Bericht online einzureichen.

Wenn du fertig bist, erhältst du sofort ein zertifiziertes PDF, das du für deine Unterlagen aufbewahren oder ausdrucken kannst.