คู่มือภาษีสำหรับคนอเมริกันที่อยู่อาศัยในอังกฤษ

คุณได้ย้ายมาแล้ว ไม่ว่าจะเพราะงานหรือเหตุผลอื่น และได้ตั้งบ้านในสหราชอาณาจักร

ตอนนี้คุณพยายามที่จะเข้าใจว่า ในฐานะพลเมืองอเมริกัน คุณจะต้องจ่ายภาษีในสหราชอาณาจักรหรือไม่ และเมื่อคุณไม่ได้อาศัยอยู่ในสหรัฐอีกต่อไป คุณยังต้องจ่ายภาษีให้กับกรมสรรพากรหรือไม่

เป็นพลเมืองหรือลูกหาบบัตรเขียวตามกฎหมายของสหรัฐอเมริกา ทุกปีคุณจะต้องยื่นภาษีรัฐบาลกลางและชำระภาษีจากรายได้ของคุณ ไม่ว่าจะมาจากที่ไหนหรือคุณอยู่ที่ไหนก็ตาม

เราได้รวบรวมคู่มือนี้เพื่ออธิบายระบบภาษีของสหราชอาณาจักร เพื่อให้คุณสามารถตัดสินใจว่าจะจ่ายภาษีในทั้งสหราชอาณาจักรและสหรัฐอเมริกาหรือไม่ และหากเป็นเช่นนั้น ควรใช้แบบฟอร์มใดในการยื่นภาษี

คำชี้แจงเรื่องความโปร่งใส: บทความนี้อาจมีลิงก์ไปยังผลิตภัณฑ์หรือบริการจากพันธมิตรของเรา หากคุณคลิกลิงก์เหล่านั้น เราอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นเล็กน้อย ซึ่งอาจมีผลต่อรูปแบบการจัดวางเนื้อหาบางส่วน อย่างไรก็ตาม โปรดวางใจว่า เราแนะนำเฉพาะสิ่งที่เราเชื่อว่ามีประโยชน์และเหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณจริง ๆ สามารถอ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ใน นโยบายโฆษณา ของเรา.

ระบบภาษีของสหราชอาณาจักร

ระบบภาษีของสหราชอาณาจักรอาจไม่ได้ง่ายต่อการอธิบาย แต่คุณควรรู้ว่ามีภาษีหลายประเภทที่คุณอาจต้องเจอระหว่างที่คุณอยู่ในประเทศนี้

รวมถึงภาษีเงินได้ ภาษีทรัพย์สิน ภาษีมรดกของสหราชอาณาจักร และภาษีมูลค่าเพิ่ม

ภาษีทั้งหมดที่จัดการและเก็บรวบรวมในสหราชอาณาจักรเป็นความรับผิดชอบของ HM Revenue and Customs (HMRC)

โครงสร้างการเงินของสหราชอาณาจักรเป็นที่แพร่หลายทั่วทั้งประเทศ — อังกฤษ เวลส์ ไอร์แลนด์เหนือ เกาะเล็ก ๆ หลาย ๆ แห่งที่กระจายอยู่รอบชายฝั่งของสหราชอาณาจักร และสกอตแลนด์ — แต่มีความแตกต่างบางอย่างเนื่องจากระบบกฎหมายที่เป็นเอกลักษณ์

ยังรวมถึงแพลตฟอร์มขุดเจาะที่ตั้งอยู่ในน่านน้ำดินแดนของสหราชอาณาจักร แต่ไม่รวมถึงเกาะแชนเนลและเกาะแมน

ในฐานะพลเมืองอเมริกัน หนึ่งในสิ่งที่อาจพบว่าแปลกในระบบภาษีของสหราชอาณาจักรคือตรงที่ไม่มีการจัดวาง “การยื่นภาษีของคู่สมรส” คู่สมรสจะถูกมองว่าเป็นบุคคลและเก็บภาษีเหนือสิ่งนั้น

นอกจากนี้ ปีภาษีในสหราชอาณาจักรคือจากวันที่ 6 เมษายนถึง 5 เมษายน แตกต่างจากปีภาษีของสหรัฐอเมริกาที่เป็นวันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคม

ภาษีเงินได้

ภาษีเงินได้เป็นภาษีแบบก้าวหน้า หมายความว่ายิ่งคุณรายได้มากขึ้น อัตราภาษีของคุณก็จะสูงขึ้นตาม

รายได้ทั้งหมดที่หารายได้ในสหราชอาณาจักรถือว่าต้องเสียภาษี รวมถึงสวัสดิการ เงินบำนาญ และดอกเบี้ยเงินฝาก จำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือลงโทษเกินกว่าค่าลดหย่อนส่วนบุคคลของคุณ

คุณต้องมีหมายเลขประกันสังคมแห่งชาติ (NI) ก่อนที่คุณจะสามารถจ่ายภาษีในสหราชอาณาจักรได้ นี่คือเทียบเท่าหมายเลขประกันสังคมของอังกฤษ และเป็นข้อบังคับทางกฎหมายในการขอหมายเลข NI หากคุณตั้งใจจะทำงานในสหราชอาณาจักร

ในการรับหมายเลข NI คุณสามารถติดต่อศูนย์งาน Jobcenter Plus NI Allocation Service ผ่านสายด่วน 0845-600-0643 พวกเขาจะช่วยคุณในกระบวนการนี้

นอกจากนี้ คุณจะต้องเข้าร่วมการสัมภาษณ์เพื่อยืนยันตัวตน เพื่อยืนยันว่าคุณเป็นใครที่คุณบอกว่าเป็น

การจ่ายภาษีเงินได้ในสหราชอาณาจักร

บุคคลต่าง ๆ มีวิธีการจ่ายภาษีเงินได้ในสหราชอาณาจักรที่ต่างกัน ขึ้นอยู่กับสถานะของคุณ

พนักงาน

หากคุณเป็นพนักงาน นายจ้างของคุณจะหักภาษีเงินได้ออกจากค่าจ้างของคุณโดยอัตโนมัติผ่านระบบที่เรียกว่า Pay As You Earn (PAYE)

จำนวนภาษีที่หักขึ้นอยู่กับค่าลดหย่อนส่วนบุคคลและรหัสภาษีของคุณ

ฟรีแลนซ์

หากคุณเป็นบุคคลฟรีแลนซ์ ถือเป็นหน้าที่ของคุณที่จะคำนวณความรับผิดชอบทางภาษีและกรอกแบบฟอร์มการประเมินตนเอง

Advertisement

หากคุณมีรายได้จากแหล่งที่ไม่ถือเป็นงานที่ทำด้วยตัวเอง นั่นก็ต้องรายงานในแบบฟอร์มการประเมินตนเองและส่งให้กับ HMRC ด้วย

หากคุณได้รับการปฏิบัติว่าเป็นผู้อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักรเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี คุณอาจต้องจ่ายภาษีเงินได้จากรายได้ต่างประเทศในสหราชอาณาจักรด้วย

หากคุณมีรายได้จากการเช่าจากอสังหาริมทรัพย์ในสหรัฐ รายได้นี้จะต้องเสียภาษีเงินได้ในสหราชอาณาจักร เช่นเดียวกับบำนาญจากต่างประเทศและดอกเบี้ยจากบัญชีธนาคารต่างประเทศ

ภาษีทรัพย์สิน

เมื่อคุณซื้อบ้านในอังกฤษหรือไอร์แลนด์เหนือ ขึ้นอยู่กับราคาซื้อขาย คุณอาจต้องเสียภาษีอัฒจรรย์ที่ดิน (SDLT) ทรัพย์สินที่มีมูลค่ามากกว่า 125,000 ปอนด์จะต้องเสีย SDLT

ทรัพย์สินที่มีมูลค่ามากกว่า 125,001 ปอนด์แต่น้อยกว่า 250,000 ปอนด์ จะต้องเสียภาษี 2 เปอร์เซ็นต์ และยังต้องเสียอีก 5 เปอร์เซ็นต์จากยอดระหว่าง 250,001 ปอนด์ถึง 925,000 ปอนด์

ถ้ามากกว่า 925,000 ปอนด์แต่น้อยกว่า 1.5 ล้านปอนด์ ต้องชำระ SDLT 10 เปอร์เซ็นต์ และหากเกิน 1.5 ล้านปอนด์ คุณจะเสียภาษี 12 เปอร์เซ็นต์

ผู้ซื้อลูกค้าครั้งแรกได้รับข้อตกลงที่ดีกว่า เนื่องจากไม่มีภาษีสำหรับทรัพย์สินที่มีมูลค่าน้อยกว่า 300,001 ปอนด์ แต่จะมีภาษี 5 เปอร์เซ็นต์หากทรัพย์สินมากกว่า 300,001 ปอนด์แต่น้อยกว่า 500,000 ปอนด์

หากเกินนั้นคุณจะต้องเสียภาษีในอัตราเดียวกับผู้อื่น

คุณต้องกรอกแบบฟอร์ม SDLT และส่งให้กับ HMRC พร้อมภาษีภายใน 14 วันหลังจากการเสร็จสิ้นการปิดทรัพย์สิน

ภาษีการขาย (VAT)

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) จะถูกใช้กับส่วนใหญ่ของสินค้าและบริการที่ขายในสหราชอาณาจักร

แตกต่างจากภาษีการขายในสหรัฐอเมริกาที่สินค้าที่คุณซื้อจะถูกเพิ่มภาษีเข้าไปในราคาจำหน่าย ในสหราชอาณาจักร VAT จะถูกรวมอยู่ในราคาที่แสดง

อัตรามาตรฐานของ VAT คือ 20 เปอร์เซ็นต์ แต่ก็ยังมีบางสินค้าและบริการที่มีอัตราที่ลดลง 5 เปอร์เซ็นต์ และอาหารและเสื้อผ้าเด็กที่มีอัตราภาษี 0 เปอร์เซ็นต์

ภูมิลำเนาและต่างถิ่น

ภูมิลำเนาถูกกำหนดว่าเป็นประเทศที่คุณมีบ้านประจำหรือมีความเชื่อมโยงที่ยาวนาน

หากคุณอาศัยอยู่ในสหราชอาณาจักรแต่ยังคงมีความเชื่อมโยงถาวรกับสหรัฐอเมริกา คุณจะถูกจัดอยู่ในกลุ่มผู้อยู่อาศัยแต่ไม่ใช่ภูมิลำเนาเพื่อวัตถุประสงค์เรื่องภาษี

อย่างไรก็ตาม ในช่วง 20 ปีภาษีที่ผ่านมา ถ้าคุณอาศัยอยู่ในสหราชอาณาจักรมา 15 ปี ของเวลานั้น คุณจะถูกจัดเป็นภูมิลำเนาสหราชอาณาจักรเมื่อพูดถึงภาษีเงินได้และภาษีกำไรจากทุน

การถูกจัดว่าเป็นทั้งผู้อยู่อาศัยและภูมิลำเนาสหราชอาณาจักรหมายความว่าในสหราชอาณาจักรคุณจะถูกเก็บภาษีจากรายได้ทั่วโลกของคุณ

สำหรับผู้อยู่อาศัยที่ไม่ใช่ภูมิลำเนา (“ผู้อยู่อาศัย” ที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในสหราชอาณาจักรมา 15 ปีที่เป็นไปตามเกณฑ์) มีตัวเลือกในการถูกเก็บภาษีตาม “หลักฐานการส่งเงิน” ซึ่งหมายความว่าคุณจะไม่ถูกเก็บภาษีจากรายได้และกำไรจากทุนต่างประเทศถ้าผลประโยชน์เหล่านั้นไม่ได้ถูกนำเข้ามาในสหราชอาณาจักร

ในทั้งสองกรณี คุณจะต้องกรอกแบบฟอร์มการยื่นภาษีสหราชอาณาจักรและชำระภาษีที่ต้องจ่ายให้กับ HMRC

ผู้อยู่อาศัยหรือไม่ 

เพื่อให้ถูกจัดว่าเป็นผู้อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักรสำหรับภาษี คุณต้องตรงตามหนึ่งในเกณฑ์ต่อไปนี้:

• คุณอยู่ในสหราชอาณาจักรเป็นขั้นต่ำ 183 วันในระหว่างปีภาษี

• ที่พักหลักของคุณอยู่ในสหราชอาณาจักร และคุณเคยอาศัยอยู่ ถือครอง หรือเช่ามาไม่น้อยกว่า 91 วัน (รวมถึงสามสิบวันในปีภาษีปัจจุบัน)
• คุณทำงานเต็มเวลาในสหราชอาณาจักรโดยไม่ขาดตอน 31 วันหรือมากกว่าในช่วงเวลาใด ๆ ของ 365 วัน อย่างน้อย 274 วันจาก 365 วันจะต้องเป็นในปีภาษีปัจจุบัน

หากคุณไม่ตรงตามหนึ่งในเกณฑ์ข้างต้น คุณจะถูกจัดว่าเป็นผู้อยู่อาศัยที่ไม่ต้องเสียภาษี

ผู้อาศัย

หากคุณถูกจัดว่าเป็นผู้อยู่อาศัยในสหราชอาณาจักร คุณจะถูกเก็บภาษีจากรายได้ทั่วโลกของคุณ เช่นเดียวกับที่ถูกเก็บภาษีในสหรัฐฯ แต่มีการจัดการที่เพื่อป้องกันการเก็บภาษีซ้ำ

หากคุณเป็นพนักงาน คุณจะได้รับรหัสภาษี ซึ่งในตอนแรกอาจจะดูซับซ้อน แต่ทุกคนในสหราชอาณาจักรที่จ่ายภาษีรายได้จะมีรหัสภาษี ประกอบด้วยตัวเลขและตัวอักษร

รหัสภาษีส่วนใหญ่ที่พนักงานได้คือตัวเลข 1257L ซึ่งให้กับคนที่มีงานเพียงหนึ่งงาน ไม่มีรายได้ที่ไม่ได้เสียภาษี ไม่มีภาษีที่ยังไม่ได้จ่าย หรือสวัสดิการที่ต้องเสียภาษี เช่น รถยนต์ของบริษัท ที่ต้องเสียภาษีด้วยนะ

ถ้าคุณได้รับรหัสภาษี 1257L คุณจะสามารถหารายได้ GBP12,570 ต่อปีโดยไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้ใด ๆ ตัวอย่างเช่น ถ้าคุณมีรายได้ GBP30,000 จำนวนเงินที่คุณต้องจ่ายภาษีคือ GBP17,430

จากอัตราภาษีที่แสดงด้านล่าง รายได้ถึง GBP12,570 อัตราภาษีคือ 0 เปอร์เซ็นต์ ตั้งแต่ GBP12,571 ถึง GBP50,270 อัตราภาษีคือ 20 เปอร์เซ็นต์ รายได้ที่เสียภาษีของคุณคือ GBP17,430 ซึ่งต้องเสียภาษี 20 เปอร์เซ็นต์ ดังนั้นภาษีรายได้ที่ต้องจ่ายคือ GBP3,486

ถ้าคุณมีรายได้อื่น ๆ เช่น รายได้ทั่วโลกต่อปีถึง GBP100,000 การคำนวณจะเป็นดังนี้:

• รายได้รวม – GBP100,000.00
• สิทธิส่วนบุคคล – GBP12,570.00
• ภาษีอัตราพื้นฐานที่ 20 เปอร์เซ็นต์ คือ GBP7,540.00
• ภาษีอัตราสูงที่ 40 เปอร์เซ็นต์ คือ GBP19,892.00
• ภาษีรายได้รวมที่ถูกหัก – GBP27,432.00

มีการออกโค้ดภาษีอื่นๆ และนายจ้างหรือที่ปรึกษาภาษีของคุณจะอธิบายความสำคัญ

นอกจากนี้ ในปีภาษีใดใด รหัสภาษีสามารถเปลี่ยนแปลงได้โดยรัฐบาลสหราชอาณาจักร และรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีของคุณจะได้รับการปรับอัตโนมัติ

ผู้ที่ไม่เป็นประชาชนในประเทศ

ในฐานะที่ไม่เป็นประชาชน คุณไม่ต้องเสียภาษีจากรายได้จากต่างประเทศ คุณจะเสียภาษีเฉพาะรายได้ที่เกิดขึ้นในสหราชอาณาจักร เช่น ค่าแรง ซึ่งจะถูกหักภาษีรายได้ภายใต้ระบบ PAYE

หากคุณมีรายได้อื่นๆ ที่เกิดขึ้นในสหราชอาณาจักรจากการลงทุน หรือรายได้จากค่าเช่า ตัวอย่างเช่น คุณจะต้องจัดส่งรายงานการประเมินภาษีด้วยตนเองและจ่ายภาษีรายได้ใดๆ ที่ค้างชำระกับ HMRC ข้อเดียวกันนี้ใช้กับผู้ที่ไม่เป็นประชาชน

เท่าไหร่ที่คุณต้องจ่ายภาษี

จำนวนภาษีรายได้ที่คุณต้องจ่ายในสหราชอาณาจักรขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย

ทุกคนที่ทำงานหรือได้รับรายได้ใดๆ จะต้องจ่ายภาษีรายได้ของสหราชอาณาจักร โดยปกติภาษีรายได้จะถูกเก็บรวบรวมในหลายวิธี รวมถึง:

• จ่ายตามที่คุณได้เงิน (PAYE) สำหรับพนักงานที่มีเงินเดือนและคนทำงานรายชั่วโมง

• ส่งรายงานการประเมินภาษีด้วยตนเอง สำหรับมืออาชีพอิสระหรือคนทำงานฟรีแลนซ์

• หักจากแหล่งที่มา เมื่อสถาบันการเงินหักภาษีออกจากดอกเบี้ยที่ได้

อัตราภาษีรายได้ของสหราชอาณาจักร

ไม่ว่าคุณจะมีสถานะเป็นผู้อยู่อาศัยแบบใด จำนวนภาษีรายได้ที่คุณจะต้องจ่ายคืออัตราก้าวหน้าตามรายได้ที่สามารถเสียภาษีได้หลังจากการหักสิทธิส่วนบุคคล

สำหรับปีภาษี 2021 ถึง 2022 ขอบเขตอัตราภาษีคืิอ:

ขอบเขตภาษี	รายได้ที่เสียภาษี	อัตราภาษีรายได้
สิทธิส่วนบุคคล	< GBP12,570	0 เปอร์เซ็นต์
อัตราพื้นฐาน	GBP12,571–50,270	20 เปอร์เซ็นต์
อัตราสูง	GBP50,271–150,000	40 เปอร์เซ็นต์
อัตราเพิ่มเติม	GBP150,001>	45 เปอร์เซ็นต์

การสมทบประกันชนิดชาติ (NI)

นอกเหนือจากภาษีรายได้ คนส่วนใหญ่ที่ทำงานในสหราชอาณาจักรจะต้องเสียเงินสมทบประกันชนิดชาติจากค่าแรง

การสมทบประกันชนิดชาติเป็นภาษีที่ต้องจ่ายโดยทั้งพนักงานและนายจ้างในสหราชอาณาจักร และถูกใช้ในการจัดสวัสดิการของรัฐบาลสหราชอาณาจักร เช่น บำนาญของรัฐ

เงินสมทบประกันชนิดชาติคล้ายกับการหัก FICA ในสหรัฐอเมริกา

จำนวนที่ถูกหักจะขึ้นอยู่กับจำนวนที่หาได้เกินกว่าเกณฑ์ GBP9,568 ต่อปี จากตัวเลขนี้ คุณจะต้องจ่าย 12 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณถึง GBP50,270 และ 2 เปอร์เซ็นต์ในทุกสิ่งที่เกิน GBP50,270

คุณสามารถดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับประกันชนิดชาติในสหราชอาณาจักรได้ในบทความ ประกันสุขภาพในสหราชอาณาจักร

รายได้จากต่างประเทศ

หากคุณอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักรแต่รับรายได้จากต่างประเทศ เช่น รายได้ค่าเช่าจากทรัพย์สินในสหรัฐอเมริกา คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้ของสหราชอาณาจักรสำหรับรายได้เหล่านั้น

ปกติคุณจะทำเช่นนี้โดยการส่งรายงานการประเมินภาษีด้วยตนเอง

สิ่งนี้มีผลเฉพาะกับผู้ที่เสียภาษีแบบ “ผู้อยู่อาศัย” ผู้เสียภาษีที่ไม่เป็นประชาชนไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีจากรายได้ต่างประเทศ

มีความเป็นไปได้ว่าคุณอาจจะต้องจ่ายภาษีจากรายได้ต่างประเทศของคุณโดยทั้งสหราชอาณาจักรและประเทศต้นทาง ปกติแล้วคุณสามารถขอคืนภาษีบางส่วนหรือทั้งหมดโดยการเรียกสิทธิยกเว้นภาษี

เมื่อใดที่ควรจ่ายภาษีสหราชอาณาจักร

ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ในสหราชอาณาจักรจ่ายภาษีรายได้ของพวกเขาโดยผ่านระบบ PAYE

ภาษีรายได้และการสมทบ e้ารักษาพยาบาลถูกหักโดยนายจ้างและผู้ให้บริการบำนาญก่อนการจ่ายค่าแรงหรือบำนาญ

ถ้าอย่างไรก็ตาม สถานการณ์ของคุณเป็นดังนี้ คุณอาจจำเป็นต้องยื่นรายงานการประเมินภาษีด้วยตนเอง

• คุณเป็นคนทำงานอิสระที่มีรายได้เกิน GBP1,000 ต่อปี
• คุณเป็นหุ้นส่วนในธุรกิจ
• รายได้ที่เสียภาษีของคุณเกินกว่า GBP100,000
• คุณได้รับเงิน GPB2,500 หรือมากกว่าจากรายได้ที่ยังไม่ได้เสียภาษีจากแหล่งอื่น

คุณจะต้องลงทะเบียนสำหรับการประเมินตนเองและกำหนดวันที่จะต้องลงทะเบียนสำหรับปีภาษีใดก็ตามคือ 5 ตุลาคมของปีถัดมา

เช่น ถ้าคุณต้องการลงทะเบียนสำหรับปีภาษี 2020 ถึง 2021 คุณมีเวลาถึง 5 ตุลาคม 2021

แบบยื่นภาษีการประเมินตนเองของคุณจะต้องถูกยื่นภายในวันที่ 31 ตุลาคม 2021 ถ้าคุณยื่นแบบกระดาษ หรือถ้าคุณยื่นผ่านออนไลน์ คุณมีเวลาถึง 31 มกราคม 2022

นอกจากนี้ วันที่ 31 มกราคมเป็นกำหนดเวลาที่จะต้องชำระภาษีรายได้ที่คุณค้างชำระ

หมายเหตุสำคัญ: การพลาดกำหนดภาษีจะทำให้เกิดค่าปรับและดอกเบี้ย

วิธีการยื่นภาษีสหราชอาณาจักร

ถ้าคุณจำเป็นต้องยื่นรายงานการประเมินภาษีด้วยตนเอง คุณมีทางเลือก คุณสามารถทำแบบกระดาษโดยการดาวน์โหลดและกรอก แบบฟอร์ม SA100 หรือคุณสามารถยื่น ออนไลน์

การยื่นออนไลน์ทำให้คุณตรวจสอบรายละเอียดต่างๆ ได้เช่น รายงานภาษีครั้งก่อนของคุณและรายละเอียดส่วนบุคคล และยังให้คุณพิมพ์การคำนวณภาษีของคุณได้

หากคุณยื่นครั้งแรก คุณจะต้องสมัครใช้บริการออนไลน์โดยใช้รหัสผู้เสียภาษีที่เป็นเอกลักษณ์ (UTR) และรหัสที่ส่งถึงคุณทางไปรษณีย์เพื่อเปิดใช้งานบริการ

UTR ของคุณจะถูกส่งให้คุณโดยอัตโนมัติเมื่อคุณลงทะเบียนสำหรับการประเมินตนเอง

แบบฟอร์มภาษี

นอกจากแบบฟอร์มการประเมินตนเอง SA100 แล้ว คุณอาจจะต้องกรอกแบบฟอร์มอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ ซึ่งเป็นที่รู้จักกันว่าเป็นหน้าเพิ่มเติมเมื่อคุณทำการปฏิบัติตามข้อกำหนดเกี่ยวกับภาษีรายได้ของสหราชอาณาจักร

แบบฟอร์มเหล่านี้รวมถึง:

• กรรมการบริษัทหรือพนักงาน: SA102
• ทำงานอิสระ: SA103S หรือ SA103F
• ห้างหุ้นส่วน: SA104S หรือ SA104F
• รายได้จากอสังหาริมทรัพย์ในสหราชอาณาจักร: SA105
• รายได้จากต่างประเทศ: SA106
• กำไรจากการขายทรัพย์สิน: SA108
• ผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักในสหราชอาณาจักรหรือผู้ที่มีถิ่นพำนักคู่: SA109

การยื่นภาษีสหรัฐฯ จากสหราชอาณาจักร

ชาวอเมริกันที่อาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักรมักจะต้องอยู่ภายใต้กฎเดียวกันกับผู้ที่อยู่อาศัยในสหรัฐฯ เมื่อพูดถึงภาษีรายได้

เพราะระบบภาษีในสหรัฐฯ กำหนดให้พลเมืองสหรัฐฯ ทุกคนรายงานรายได้ทั่วโลกไม่ว่าเขาจะอาศัยที่ใดก็ตาม

ดังนั้นเมื่อคุณอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักรคุณยังคงต้องยื่นรายการภาษีสหรัฐฯ ของคุณ

บางคนในกลุ่มชาวอเมริกันที่อยู่ต่างประเทศคิดว่าพวกเขาไม่ต้องยื่นภาษีสหรัฐฯ แต่โชคไม่ดีที่พวกเขาคิดผิด

การยื่นภาษีสหรัฐฯ จะต้องยื่นทุกปีภายในวันที่ 15 เมษายน แต่ถ้าคุณอาศัยนอกสหรัฐฯ คุณจะได้รับการขยายเวลาอัตโนมัติไปถึงวันที่ 15 มิถุนายน และ IRS ยังให้คุณขยายเวลาไปถึงวันที่ 15 ตุลาคมหากคุณยื่นคำขอขยายเวลาภายในวันส่งตามปกติ

แม้ว่าคุณจะต้องรายงานรายได้ทั่วโลกในรายการภาษีของคุณ มันไม่ได้แปลว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้ให้สหรัฐฯ

คุณสามารถยื่นภาษีสหรัฐฯ จากสหราชอาณาจักรได้ง่ายๆ โดยใช้ซอฟต์แวร์ยื่นภาษีอย่าง TurboTax

เครดิตภาษีต่างประเทศ

เครดิตภาษีต่างประเทศ (FTC) เป็นวิธีหนึ่งที่พลเมืองสหรัฐฯ สามารถลดหรือกำจัดภาระภาษีจากรายได้ที่เขาได้รับขณะอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักร

เนื่องจากคุณอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักร คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการหารายได้ในที่นั้น เครดิตภาษีต่างประเทศสามารถลดภาษีที่ต้องจ่ายให้ IRS โดยอิงจากจำนวนภาษีที่คุณจ่ายให้กับสหราชอาณาจักร

ตัวอย่างเช่น คุณกำลังจะยื่นรายการภาษีสหรัฐฯ ปี 2020 คุณได้รับรายได้ที่เท่ากับ 100,000 USD จากการทำงานในสหราชอาณาจักร ในตัวอย่างนี้ เราบอกว่าคุณต้องชำระภาษีรายได้สหรัฐฯ 35,000 USD แต่คุณจ่ายภาษีให้สหราชอาณาจักร 40,000 USD

เพราะคุณจ่ายภาษีให้สหราชอาณาจักร 40,000 USD คุณสามารถใช้ 35,000 USD นี้ในเครดิตภาษีต่างประเทศ ลดการเก็บภาษีรายได้สหรัฐฯ จาก 35,000 USD เป็น 0 USD

คุณต้องกรอกแบบฟอร์ม IRS Form 1116 และยื่นมันพร้อมกับรายการภาษีของรัฐบาลกลาง แบบฟอร์มนั้นไม่ซับซ้อน แต่ข้อมูลที่ต้องการอาจทำให้สับสนได้

ตัวอย่างเช่น จำนวนภาษีที่จ่ายในต่างประเทศจะต้องบันทึกเป็นสกุลเงินของประเทศนั้นและยังต้องแสดงในสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐฯ ด้วย

เพื่อช่วยคุณในการแปลงค่า ซึ่งควรเป็นอัตราแลกเปลี่ยน ‘ในอดีต’ ไม่ใช่ ‘ปัจจุบัน’ เว็บไซต์นี้ เป็นแหล่งข้อมูลที่ดีสำหรับการแปลงสกุลเงินที่แม่นยำ

คุณจำเป็นต้องรวมคำอธิบายการคำนวณการแปลงสกุลเงิน ดังนั้นหากคุณต้องการความแม่นยำในคำนวณ คุณสามารถนำสลิปเงินเดือนแต่ละใบมาคำนวณจำนวนภาษีที่จ่ายโดยตั้งค่าตัวแปลงให้ตรงกับวันที่คุณได้รับเงิน

หรือเมื่อสิ้นปี นำจำนวนภาษีรวมทั้งหมดที่จ่ายไปและแปลงโดยใช้วันที่แปลง 31 ธันวาคม

ไม่ว่าคุณจะใช้วิธีไหน อย่าลืมใส่คำอธิบายอย่างละเอียดพร้อมกับรายการภาษีของคุณ

การยกเว้นรายได้ที่ได้จากต่างประเทศ (FEIE)

การยกเว้นรายได้ที่ได้จากต่างประเทศ (FEIE) ช่วยให้คุณสามารถยกเลิกรายได้บางส่วนหรือทั้งหมดจากการถูกเก็บภาษีโดย IRS

ในการเรียกร้อง FEIE คุณจำเป็นต้องกรอกและยื่นแบบฟอร์ม Form 2555 การยกเว้นรายได้ต่างประเทศจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ทำให้บิลภาษีของคุณลดลงหรืออาจยกเลิกได้ทั้งหมด

สำหรับปีภาษี 2020 จำนวนสูงสุดที่สามารถยกเว้นได้คือ 107,600 USD ที่ยกเว้นรายได้หมายความว่า รายได้ต่างประเทศแรก 107,600 USD จะถูกยกเว้นจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี

รายได้ต่างประเทศที่เกินกว่าตัวเลขนั้นจะถูกรวมไว้เป็นรายได้ที่ต้องชำระภาษี

หากเราใช้ตัวอย่างคล้ายกัน เช่น คุณกำลังจะยื่นรายการภาษีสหรัฐฯ ปี 2020 และคุณยื่นแบบ ‘สถานะโสด’ คุณได้รับรายได้ที่เท่ากับ 135,000 USD จากการทำงานในสหราชอาณาจักร ในตัวอย่างนี้ เราบอกว่าคุณต้องชำระภาษีรายได้สหรัฐฯ 40,000 USD แต่อย่างไรก็ตาม คุณจ่ายภาษีให้สหราชอาณาจักร 45,000 USD จากรายได้ในสหราชอาณาจักรของคุณ

เมื่อรับรายได้ 135,000 USD ในสหราชอาณาจักร 107,600 USD จะถูกยกเว้นจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี เหลือเพียง 27,400 USD เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

จากสถานะยื่นแบบ ‘โสด’ คุณอ้างสิทธิ์หักภาษีมาตรฐาน 12,400 USD ทำให้รายได้ที่ปรับมาเท่ากับ 15,000 USD ไม่ใช่ 135,000 USD ที่คุณได้รับในรายได้จากสหราชอาณาจักร

เนื่องจากคุณจ่ายภาษีให้สหราชอาณาจักร 45,000 USD คุณยังสามารถเรียกร้องเครดิตภาษีต่างประเทศลดภาระภาษีรายได้สหรัฐฯ ของคุณเป็น 0 USD

รายงานบัญชีธนาคารต่างประเทศ (FBAR)

การอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักรหมายความว่าคุณจำเป็นต้องเปิดบัญชีธนาคารในสหราชอาณาจักร

ธนาคารในสหราชอาณาจักรส่วนใหญ่เน้นว่าผู้ที่เปิดบัญชีต้องมีถิ่นพำนักและสามารถแสดงหลักฐานที่อยู่และตัวตนได้

หนังสือเดินทางของคุณจะได้รับการยอมรับเป็นหลักฐานตัวตน และสำหรับหลักฐานที่อยู่ คุณสามารถแสดงสลิปเงินเดือน บิลค่าสาธารณูปโภค หรือเอกสารอื่นๆ ที่แสดงที่อยู่ในสหราชอาณาจักร

การมีบัญชีธนาคารในสหราชอาณาจักรนำพาปัญหาสำหรับพลเมืองสหรัฐฯ เพิ่มขึ้น นั่นคือรายงานบัญชีธนาคารต่างประเทศ (FBAR)

หากยอดรวมในบัญชีธนาคารที่ไม่ใช่ของสหรัฐฯ ของคุณเกิน 10,000 USD ในช่วงเวลาใด ๆ ของปีปฏิทิน คุณจำเป็นต้องยื่น FBAR (FinCEN Form 114)

แม้ว่าบัญชีเช็คของคุณจะมียอดคงเหลือเท่ากับ 10,001.00 USD เพียงวันเดียวในปี คุณต้องรายงานเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษที่รุนแรง

รายงานนี้ต้องยื่นกับ FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) ซึ่งเป็นหน่วยงานภายใต้กระทรวงการคลังของสหรัฐฯ และคุณต้องยื่นรายงานภายในวันที่ 15 มิถุนายน ซึ่งเป็นวันเดียวกับที่ยื่นภาษีสหรัฐฯ ของคุณ

เช่นเดียวกับ FATCA (ในส่วนถัดไป) FBAR มีบทลงโทษที่คล้ายกันสำหรับการไม่ยื่น หากคุณลืมยื่น FBAR ภายในกำหนด คุณอาจเผชิญกับค่าปรับและบทลงโทษหนัก ๆ

ในฐานะคนอเมริกันที่อาศัยอยู่ในสหราชอาณาจักร คุณจะได้รับการขยายเวลาอัตโนมัติถึงวันที่ 15 ตุลาคมสำหรับ FBAR

หากคุณปฏิบัติตามข้อกำหนดการยื่นตามที่กล่าวถึงข้างต้น และล้มเหลวในการยื่น FBAR ค่าปรับที่อาจถูกกำหนดถึงคุณอาจเท่ากับ 124,588 USD หรือ 50 เปอร์เซ็นต์ของยอดรวมในบัญชีธนาคารต่างประเทศของคุณ แล้วแต่ที่จะสูงกว่า

เพื่อช่วยให้คุณปฏิบัติตามและหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษทางภาษี ไม่ว่าจะในสหรัฐฯ หรือในสหราชอาณาจักร เก็บบันทึกเพื่อสนับสนุนเอกสารทั้งหมดที่คุณยื่น

เอกสารที่คุณควรเก็บไว้ขั้นต่ำสามปี ได้แก่:

• สลิปเงินเดือน/ใบรายรับเงินเดือน
• การคืนภาษีของสหรัฐฯ ปีก่อน ๆ
• ฟอร์มการประเมินตนเองภาษีของสหราชอาณาจักร
• W-2 ของสหรัฐฯ หรือ P-60 ของสหราชอาณาจักร
• รายละเอียดของการชำระภาษีรายได้ต่างประเทศ
• ค่าใช้จ่ายที่อยู่อาศัยในต่างประเทศ
• ดอกเบี้ยจ่ายเงินกู้เพื่อที่อยู่อาศัย
• ค่าใช้จ่ายประกันสุขภาพหรือการแพทย์
• หลักฐานของเวลาที่คุณอาศัยอยู่ในสหราชอาณาจักร
• การชำระเงินต้นและดอกเบี้ยสำหรับนักเรียน

นี่เป็นเพียงบางส่วนของเอกสารที่คุณควรเก็บไว้ให้พร้อมเมื่อต้องการยื่นภาษี แต่อย่าลืมว่าสหรัฐฯ และสหราชอาณาจักรมีปฏิทินภาษีที่แตกต่างกัน 

สหรัฐฯ เริ่มตั้งแต่ 1 ม.ค. ถึง 31 ธ.ค. ในขณะที่สหราชอาณาจักรเริ่มตั้งแต่ 6 เม.ย. ถึง 5 เม.ย.

กฎหมายการปฏิบัติตามภาษีบัญชีต่างประเทศ (FATCA)

กฎหมายการปฏิบัติตามภาษีบัญชีต่างประเทศ (FATCA) ถูกสร้างขึ้นเพื่อป้องกันเงินและสินทรัพย์จากการถูกซ่อนในต่างประเทศจาก IRS

ผลลัพธ์คือ พลเมืองสหรัฐฯ ทุกคนต้องเปิดเผยสินทรัพย์เฉพาะที่เกินเกณฑ์ที่กำหนด

นอกจากบุคคลที่จะต้องยื่นรายงาน สถาบันการเงินและธนาคารต่างประเทศยังต้องยื่นรายงาน FATCA เกี่ยวกับสินทรัพย์ของลูกค้าสหรัฐฯ ถ้าต้องการหลีกเลี่ยงการถูกหักเงินร้อยละ 30 จากบางการชำระเงินที่ได้รับจากสหรัฐฯ

เกณฑ์การรายงานบัญชีธนาคารและสินทรัพย์อื่น ๆ หากคุณอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักรคือ:

• ผู้เสียภาษีโสด – USD200,000 ในวันที่ 31 ธ.ค. หรือ USD300,000 ในช่วงเวลาใดก็ได้ระหว่างปี

• ผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้ว – USD400,000 ในวันที่ 31 ธ.ค. หรือ USD600,000 ในช่วงเวลาใดก็ได้ระหว่างปี

แม้บัญชีธนาคารจะระบุได้ง่าย แต่สินทรัพย์อื่น ๆ ที่ต้องรายงานอาจยากกว่า

ตามที่ สินทรัพย์ของ IRS ระบุ สินทรัพย์ถูกนิยามว่า:

• เงินบำนาญต่างประเทศ 
• การถือครองหุ้นต่างประเทศ
• ผลประโยชน์ในการเป็นหุ้นส่วนต่างประเทศ
• บัญชีการเงินต่างประเทศ
• กองทุนรวมต่างประเทศ
• ประกันชีวิตที่ออกโดยผู้ให้บริการในต่างประเทศ
• กองทุนป้องกันความเสี่ยงของต่างประเทศ
• อสังหาริมทรัพย์ต่างประเทศที่ถือผ่านหน่วยงานต่างประเทศ (ไม่จำเป็นต้องรายงานตัวอสังหาริมทรัพย์ แต่หน่วยงานต่างประเทศเองถือเป็นสินทรัพย์การเงินต่างประเทศและมูลค่าสูงสุดรวมถึงมูลค่าของอสังหาริมทรัพย์)

บ้านในต่างประเทศของคุณไม่จำเป็นต้องรายงาน

ควรปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีประสบการณ์ในเรื่องการรายงาน FATCA เพื่อหลีกเลี่ยงความผิดพลาด เพราะหากไม่ยื่นหรือยื่นไม่ถูกต้องจะได้รับบทลงโทษ

อีกครั้งหนึ่ง ตามที่ IRS ระบุ:

“บทลงโทษสำหรับการไม่ยื่นคือ USD10,000 ต่อการละเมิดหนึ่งครั้ง และบทลงโทษเพิ่มเติมสูงสุด USD50,000 สำหรับการไม่ยื่นต่อหลังการประกาศของ IRS รวมถึงบทลงโทษร้อยละ 40 สำหรับการประเมินภาษีที่ต่ำกว่าความจริงที่เป็นผลจากสินทรัพย์ที่ไม่ได้เปิดเผย”

การเป็นเชิงรุกเมื่อคุณอาศัยและทำงานในสหราชอาณาจักรและอาจเข้าข่ายกฏ FATCA อาจเป็นสิ่งที่คุณไม่คาดหวัง แต่การปฏิบัติอย่างถูกต้องจะช่วยให้คุณประหยัดเวลาและเงินในระยะยาว

ตัวเลือกการยื่นภาษี

คุณได้จัดการผ่านเขาวงกตเอกสารการประเมินภาษีด้วยตนเองของสหราชอาณาจักรเรียบร้อยแล้ว และยื่นแบบภาษีของสหราชอาณาจักรตรงเวลาและจ่ายภาษีที่คุณค้างจ่ายเรียบร้อยแล้ว

ตอนนี้คุณสามารถมุ่งเน้นไปที่ การยื่นแบบภาษีของสหรัฐฯ ให้เสร็จก่อนถึงเส้นตายการขยายเวลาอัตโนมัติ แต่อย่าลืมว่าภาษีที่ค้างจ่ายให้ IRS ต้องชำระก่อนวันที่ 15 เม.ย. มิฉะนั้นจะมีการคิดดอกเบี้ย

ตัวเลือกที่คุณมีสำหรับการยื่นภาษีของสหรัฐฯ คือ:

• ส่งแบบภาษีทางไปรษณีย์ไปยัง IRS
• ใช้บริการออนไลน์/e-file
• ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อจัดเตรียมและยื่นแทนคุณ

เรามาดูแต่ละรายการอย่างละเอียด

การส่งแบบภาษีไปยัง IRS ทางไปรษณีย์

คุณได้จัดเก็บข้อมูลรายรับและค่าใช้จ่ายอย่างแม่นยำแล้ว สำเนารายการบัญชีธนาคารก็มีเพื่อสำรอง, 1099s และ 1098s ก็พร้อม เช่นเดียวกับเอกสารหลาย ๆ ชิ้นอื่น ๆ ที่คุณต้องใช้เพื่อยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040

ตัวอย่างเอกสารที่คุณต้องใช้เพื่อทำรายการภาษีของคุณให้สมบูรณ์ ได้แก่:

• แบบคืนภาษีปีที่ผ่านมา ซึ่งจะมีข้อมูลที่คุณสามารถใช้ต่อจากปีที่แล้วถึงปีนี้
• บันทึกการขายหรือซื้ออสังหาริมทรัพย์ ซึ่งจะมีข้อมูลวันที่, วัตถุประสงค์ในการใช้งาน, มูลค่ารวม และรายได้ที่ได้รับ
• รายการค่าใช้จ่ายอย่างละเอียด รวมถึงค่าใช้จ่ายที่สมเหตุสมผลสำหรับที่อยู่อาศัยในต่างประเทศ (หากคุณมีสิทธิ์สำหรับการยกเว้นรายได้ที่ได้รับต่างประเทศ ค่าใช้จ่ายที่อยู่อาศัยในต่างประเทศจะสามารถเพิ่มในรายการหักภาษีของคุณได้)
• ชื่อและที่อยู่ของสถาบันการเงินทั้งหมดพร้อมด้วยหมายเลขบัญชี ยอดคงค้างสูงสุดและยอดสิ้นปี ในกรณีที่ต้องการรายงาน FBAR

ด้วยข้อมูลทั้งหมดนี้สำหรับการทำรายการภาษีสหพันธรัฐของสหรัฐฯ คำถามใหญ่คือ: คุณมั่นใจพอหรือไม่ที่จะทำรายการภาษีด้วยตัวเอง?

คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์ม 1040 ได้จากเว็บไซต์ IRS แต่คุณต้องการแบบฟอร์ม 1116 (เครดิตภาษีต่างประเทศ) หรือแบบฟอร์ม 2555 (รายได้ที่ได้รับต่างประเทศ) หรือไม่?

แล้วเกี่ยวกับ Schedule A (การหักภาษีที่รายบุคคล), Schedule B (ดอกเบี้ยและเงินปันผลปกติ), Schedule C (กำไรและขาดทุนจากธุรกิจส่วนตัว), Schedule D (กำไรและขาดทุนจากทุน), K-1s ล่ะ?

คุณต้องการสิ่งเหล่านี้หรือไม่?

นอกจากนี้ คุณต้องยื่น FBAR และอาจจะรายงาน FATCA ด้วย

ถ้าคุณสามารถทำฟอร์มทั้งหมดนี้เสร็จสมบูรณ์ ต้องระลึกไว้ว่าคุณไม่สามารถที่จะละเว้นข้อมูลใด ๆ หรือลืมกรอกฟอร์มใด ๆ ได้ถ้าต้องการหลีกเลี่ยงบทลงโทษและค่าปรับที่หนักหน่วง จากนั้นคุณสามารถส่งสำนวนการยื่นภาษีที่ครบถ้วนไปยัง:

กรมการคลัง
ศูนย์ดำเนินการ IRS
Austin, TX 73301-0215
USA

ซอฟต์แวร์ยื่นภาษี

ขึ้นอยู่กับรายได้ประจำปีของคุณ IRS มอบตัวเลือกสองตัวสำหรับยื่นภาษีของคุณได้ฟรี

หากรายได้ของคุณต่ำกว่า USD72,000 คุณสามารถเลือกข้อเสนอ IRS Free File Offer ได้ มีข้อเสนอฟรีของ IRS เก้าแบบให้เลือก และส่วนใหญ่ถ้าไม่ทั้งหมดจะรองรับการคืนภาษีของชาวต่างชาติ

ตรวจสอบแต่ละข้อเสนอเพื่อดูว่าตรงกับสถานการณ์ของคุณหรือไม่ก่อนที่จะตัดสินใจ

โปรแกรมเหล่านี้ปลอดภัยอย่างสมบูรณ์และมีข้อเสนอโบนัสที่คุณอาจมีสิทธิ์รับ

บางโปรแกรมเสนอการยื่นคืนภาษีรัฐฟรี ในขณะที่บางโปรแกรมมีข้อจำกัดในรัฐที่ครอบคลุม ถ้ารัฐที่คุณอยู่อาศัยไม่อยู่ในรายชื่อ และคุณต้องการยื่นคืนภาษีรัฐ คุณจะต้องเสียค่าใช้จ่ายในการยื่น

ถ้ารายได้ของคุณมากกว่า USD72,000 คุณสามารถใช้แบบฟอร์มที่สามารถกรอกได้ฟรีของ IRS และส่งคืนภาษีของคุณทางออนไลน์อย่างปลอดภัย บริการนี้มีเส้นตายถึงวันที่ 21 ต.ค. หลังจากนั้นคุณจะไม่สามารถเข้าถึงได้

บริการแบบฟอร์มที่สามารถกรอกได้ฟรีของ IRS มีข้อจำกัดบางประการ เช่น:

• ไม่มีคำแนะนำในการเลือกฟอร์มที่คุณต้องกรอก
• การคำนวณที่เป็นพื้นฐานมาก ไม่มีการตรวจสอบข้อผิดพลาด
• ตัวเลือกการยื่นสำหรับปีภาษีปัจจุบันเท่านั้น
• ไม่มีตัวเลือกการคืนภาษีของรัฐ
• ไม่สามารถทำการเปลี่ยนแปลงหลังจากยื่นแล้ว

อีกทางเลือกคือ คุณสามารถใช้ซอฟต์แวร์ยื่นภาษีที่เสียค่าใช้จ่าย

มีให้เลือกมากมาย แต่ก่อนที่คุณจะตัดสินใจเลือกใช้โปรแกรมใด คุณต้องตรวจสอบเว็บไซต์อย่างละเอียด ติดต่อหากจำเป็น และสอบถามเกี่ยวกับฟอร์มทั้งหมดที่ซอฟต์แวร์นั้นสามารถใช้งานได้หรือไม่

ยกตัวอย่าง เช่น สอบถามว่าซอฟต์แวร์นั้นสามารถใช้กับฟอร์ม 1116 (เครดิตภาษีต่างประเทศ) หรือฟอร์ม 2555 (รายได้จากต่างประเทศ) ได้หรือไม่

หนึ่งในบริการยื่นภาษีออนไลน์ที่ได้รับความนิยม, Credit Karma Tax, รองรับชาวต่างชาติแต่โชคไม่ดีที่ไม่รองรับสองฟอร์มนี้

หากไม่สามารถทำสองฟอร์มนี้ได้ รายการคืนภาษีของคุณจะไม่สมบูรณ์ และคุณอาจเสียเวลาอันมีค่าของคุณ

เช่นเดียวกับบริการออนไลน์อื่น ๆ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าทุกฟอร์มที่คุณต้องการมีรายชื่อและสามารถใช้งานได้

TurboTax เป็นบริการจัดเตรียมภาษียอดนิยมและมีหลากหลายเวอร์ชันของซอฟต์แวร์เพื่อช่วยคุณจัดเตรียมและยื่นภาษีสหรัฐฯ ของคุณจากสหราชอาณาจักร

มีการจัดเตรียมแบบฟอร์มที่จำเป็นทั้งหมดสำหรับยื่นภาษี และเวอร์ชันต่างๆ มีราคาตั้งแต่ 60 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับเวอร์ชั่น DIY (ทำเอง) ไปจนถึง 290 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับเวอร์ชั่น “บริการเต็มรูปแบบ” สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ

ถ้าคุณไม่มั่นใจในความสามารถในการจัดเตรียมภาษีเอง คุณสามารถเลือกใช้บริการผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือ CPA เพื่อช่วยให้ภาษีของคุณถูกจัดเตรียมอย่างแม่นยำ

หนึ่งในคุณสมบัติที่สำคัญของบริการนี้คือพวกเขาทำงานตามตารางเวลาของคุณ และก่อนที่จะยื่นอะไรให้คุณ เขาจะให้สรุปภาษีของคุณไปดูก่อน

พวกเขายังมีการรับประกันว่าภาษีของคุณจะถูกจัดการอย่างถูกต้อง และหากคุณได้รับค่าปรับจาก IRS เนื่องจากความผิดพลาดที่พวกเขาทำ พวกเขาจะคืนเงินให้คุณ

H&R Block ซึ่งคุณอาจเคยได้ยินมาก่อนนั้นเป็นอีกหนึ่งบริการยื่นภาษีออนไลน์ที่ได้รับความนิยมซึ่งสามารถจัดการทุกสถานการณ์ได้

รายการแบบฟอร์มที่มักต้องใช้สำหรับชาวอเมริกันที่อยู่ต่างประเทศในการยื่นแบบแสดงการคืนภาษีของสหรัฐฯ อย่างครบถ้วน รวมถึงแบบฟอร์ม 1116, แบบฟอร์ม 2555, แบบฟอร์ม 114a (FBAR), และแบบฟอร์ม 8968 (FATCA) หากจำเป็น

ในการใช้บริการของพวกเขา ซึ่งค่าใช้จ่ายอยู่ที่ 99 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับบุคคล (อาจมีค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมสำหรับ FBAR) คุณต้องสร้างบัญชีด้วยชื่อผู้ใช้และรหัสผ่าน จากนั้นตอบคำถามในแบบสอบถาม

ซอฟต์แวร์จะนำคุณไปทีละบรรทัดของแบบรายงานภาษี และทุกแบบฟอร์มที่จำเป็นเช่น แบบฟอร์ม 1040 Schedule A (รายการหักล้าง) จะถูกกรอก

สถานการณ์ของผู้เสียภาษีแต่ละคนมีความเฉพาะตัว และบริการ e-file ของ H&R Block เป็นหนึ่งในไม่กี่บริการที่จะผลิตรายงานภาษีของคุณอย่างมีประสิทธิภาพและราบรื่น

ติดต่อผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของสหรัฐฯ/สหราชอาณาจักร

เมื่อยื่นภาษีสหรัฐฯ จากต่างประเทศ คุณสามารถใช้บริษัทภาษีที่ดูแลชาวอเมริกันที่อยู่ต่างประเทศ เช่น 1040 Abroad หรือ บริษัทภาษีในสหราชอาณาจักร เช่น Ingleton Partners

ก่อนใช้บริการภาษี ต้องมั่นใจว่าคุณจะปฏิบัติตามกฎหมายภาษีในสหรัฐฯ และสหราชอาณาจักรทั้งหมด

เป็นความคิดดีที่จะค้นหาบริษัทที่แสดงประสบการณ์และคุณสมบัติในเว็บไซต์ของพวกเขา

คำประเภทที่ควรมองหา ประกอบด้วย:

• นักบัญชีภาษีที่มีคุณสมบัติสหราชอาณาจักรและสหรัฐฯ
• ช่วยเตรียมภาษีสหรัฐฯ
• ที่ปรึกษาภาษีที่ได้รับอนุญาต

คำว่า “Chartered” ในสหราชอาณาจักรมีความหมายเทียบเท่ากับ “Certified” ในที่ปรึกษากฎหมายการบัญชีในสหรัฐฯ

ตอนนี้ ก็มาถึงคุณแล้ว

แม้ว่าคุณสามารถยื่นภาษีสหรัฐฯ และสหราชอาณาจักรได้ด้วยตัวเอง ทั้งด้วยมือหรือใช้ซอฟต์แวร์ภาษีที่มีจำหน่าย แต่บางทีการใช้บริการผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอาจจะเป็นการที่ดีในการแนะนำคุณผ่านกฎระเบียบและแบบฟอร์มที่ซับซ้อน

เลือกผู้ที่มีประสบการณ์ในกฎหมายภาษีของทั้งสองประเทศเพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดที่มีค่าใช้จ่ายสูง

ไม่ว่าคุณจะเลือกใช้วิธีไหน โปรดจำไว้ว่ามีวันครบกำหนดภาษีที่คุณต้องปฏิบัติตามเพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียม ดอกเบี้ย และค่าปรับ — ซึ่งบางรายการอาจเป็นมูลค่ามหาศาล

เราหวังว่าคู่มือนี้เกี่ยวกับภาษีในสหราชอาณาจักรสำหรับคนอเมริกันที่อาศัยอยู่ในประเทศจะทำให้คุณมีข้อคิดบางอย่าง