คู่มือครบชุดสำหรับการยื่นภาษีสหรัฐจากต่างประเทศ

มันเริ่มต้นด้วยความรู้สึกของอิสระ อิสระจากข้อจำกัดของตะวันตก ฤดูหนาวที่ยาวนาน และงานที่จำเจในบริษัท

แต่เมื่อเวลาผ่านไปหลายเดือนและเราใกล้เดือนเมษายน ความอิสระกลายเป็นการเตือนว่าไม่ว่าเราจะอยู่ห่างไกลจากอเมริกาแค่ไหน เราก็ยังต้องยื่นภาษีเงินได้ของสหรัฐฯ อยู่ดี

ตอนที่ย้ายมาไทยครั้งแรก ผมยังไม่ค่อยมีประสบการณ์กับการทำงานในประเทศนี้ ผมคิดว่าพอย้ายออกจากสหรัฐฯ แล้ว จะไม่ต้องยื่นภาษีอีกต่อไป ผมไม่เคยนึกถึงเลยว่าจะยังคงต้องพึ่งพา IRS แม้อยู่ต่างประเทศ

ดังนั้นคู่มือนี้จะช่วยให้คุณรู้ว่าคุณต้องยื่นภาษีในฐานะชาวอเมริกันที่อาศัยอยู่ต่างประเทศหรือไม่ วิธีการยื่นภาษีโดยใช้ตัวเลือกฟรีหรือจ่าย และบริการใดที่มีให้เลือก

ถ้าคุณอยากยื่นภาษีด้วยตัวเอง ลองดูซอฟต์แวร์สำหรับยื่นภาษีเช่น TurboTax ได้

บทความนี้ใช้เวลาอ่านประมาณ 10 นาที ยังไม่มีเวลาอ่านตอนนี้เหรอ? ไม่เป็นไรเลย คุณสามารถส่งเวอร์ชันบทความแบบไม่มีโฆษณาไปที่อีเมลของคุณ แล้วค่อยอ่านทีหลังก็ได้!

ส่งเลย!

ข้าพเจ้ายินยอมรับอีเมลข่าวสารจาก ExpatDen

คำชี้แจงเรื่องความโปร่งใส: บทความนี้อาจมีลิงก์ไปยังผลิตภัณฑ์หรือบริการจากพันธมิตรของเรา หากคุณคลิกลิงก์เหล่านั้น เราอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นเล็กน้อย ซึ่งอาจมีผลต่อรูปแบบการจัดวางเนื้อหาบางส่วน อย่างไรก็ตาม โปรดวางใจว่า เราแนะนำเฉพาะสิ่งที่เราเชื่อว่ามีประโยชน์และเหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณจริง ๆ สามารถอ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ใน นโยบายโฆษณา ของเรา.

เกี่ยวกับตัวฉัน

ก่อนที่จะเล่าเรื่องการยื่นภาษีของผม ขอเล่านิดนึงเกี่ยวกับตัวเอง ผมเป็นผู้ย้ายถิ่นตั้งแต่ปี 2014 ย้ายมาอยู่ไทยกับภรรยาและลูกสาวคนแรกของเรา ในปี 2015 เรามีลูกสาวคนที่สอง ที่เกิดในไทย

ตลอดหลายปีที่ผ่านมา ผมได้สอนภาษาอังกฤษและทำงานเป็นผู้บรรยายกีฬาภาษาอังกฤษ แต่ไม่นานมานี้ผมได้จัดตั้ง LLC ในอเมริกาสำหรับงานเขียนและแก้ไขบทความของผม

ทุกปี ผมต้องจ่ายภาษีสหรัฐฯ จากเงินที่หามาได้ในฐานะฟรีแลนซ์และจากการลงทุนในอเมริกา

การยื่นภาษีสหรัฐฯ

เมื่อย้ายไปอยู่ต่างประเทศครั้งแรก ผมไม่แน่ใจว่าต้องยื่นภาษีหรือไม่ เลยติดต่อกับนักบัญชีที่บ้าน เขาบอกว่าต้องยื่นภาษีของรัฐและรัฐบาลกลางในขณะที่อยู่ต่างประเทศ

เว็บไซต์ของIRSยืนยันเช่นนี้:

“หากคุณเป็นพลเมืองสหรัฐฯ หรือต่างชาติที่เป็นผู้พำนัก กฎการยื่นภาษีรายได้ ภาษีอสังหาริมทรัพย์ และภาษีของขวัญ รวมถึงการชำระภาษีที่คาดคะเนเป็นโดยทั่วไปจะเหมือนกันไม่ว่าคุณจะอยู่ในหรืออยู่นอกสหรัฐฯ รายได้รวมของคุณจะถูกจัดเก็บภาษีรายได้ของสหรัฐฯ ไม่ว่าคุณจะพำนักที่ไหนก็ตาม“

ในบางกรณี คุณไม่ต้องจ่ายภาษีของรัฐในขณะที่อยู่นอกประเทศ ถ้าคุณอาศัยอยู่ในรัฐที่ไม่มีภาษีของรัฐเช่น:

• อะแลสกา
• ฟลอริดา
• เนวาดา
• เซาท์ดาโคตา
• เทกซัส
• วอชิงตัน
• ไวโอมิง

แต่ในกรณีของผม ผมได้พักอาศัยล่าสุดที่นิวเจอร์ซี ดังนั้นผมยังต้องยื่นภาษี

บทลงโทษสำหรับการไม่ยื่นภาษี

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่ยื่นภาษีในขณะที่อยู่นอกประเทศ นักบัญชีของผมบอกว่าคุณอาจจะต้องถูกยกเลิกหนังสือเดินทางหรือถูกปฏิเสธการต่อหนังสือเดินทางเมื่อถึงเวลา

นักบัญชีของผมยังเล่าเรื่องของลูกค้าของเขาคนหนึ่ง ชาวอเมริกันที่ย้ายไปสเปนแล้วเปิดร้านอาหาร

ชาวอเมริกันที่ย้ายถิ่นฐานได้พบผู้หญิงชาวสเปน แต่งงานและจากนั้นได้ขายธุรกิจของตน และต้องการพาภรรยากลับไปอเมริกาด้วย

นักบัญชีของผมบอกว่าลูกค้าของเขาไม่ได้ยื่นภาษีเป็นเวลาถึงเก้าปี และ IRS ก็ไม่ยอมปล่อยไป พวกเขาปฏิเสธวีซ่าสหรัฐฯ ของภรรยาของเขาจนกว่าเขาจะจ่ายภาษีย้อนหลังทั้งหมด

นี่คือรายชื่อบทลงโทษที่คุณอาจต้องเผชิญหากคุณไม่ยื่นภาษีในขณะที่อยู่อาศัยหรือทำงานในต่างประเทศ:

• ค่าปรับทางภาษีตามรายได้เฉลี่ยของปีที่ผ่านมา
• การยกเลิกหนังสือเดินทาง
• การอายัดหรือยึดบัญชีธนาคารของคุณ
• จำคุกหรือการลงโทษโดยการคุมขังในกรณีรุนแรง

ทำตัวเองให้ดี—ยื่นภาษีเลย

เอกสารภาษี

เมื่อผมยื่นภาษีจากต่างประเทศ ผมจะส่งรายการเอกสารดังต่อไปนี้ให้กับนักบัญชีของผม แต่ละกรณีอาจแตกต่างกันไป ควรปรึกษานักบัญชีของคุณเพื่อความแน่ใจ

Looking for Recommended Expat Health Insurance?

With Cigna Global, you get a health insurance plan specially customised for expats worldwide. All of their plans come with:

• A minimum annual limit of $1,000,000 USD
• International coverage
• Inpatient and daycare coverage, including COVID-19
• Flexibility to create your own plan
• Tailored medical support
• Global network of more than 2 million healthcare providers

GET A FREE QUOTE

• หมายเลขประกันสังคมของสมาชิกครอบครัวของผม
• ใบแจ้งหนี้ของรายได้ทั้งหมดที่ได้รับในปีนั้น
• ค่าใช้จ่ายสำหรับปีภาษีนั้น
• ข้อมูลทางการเงินสำหรับการลงทุน

ผมสแกนและส่งเอกสารเหล่านี้ให้กับนักบัญชีปลายเดือนกุมภาพันธ์ เมื่อผมสแกนและรวบรวมฟอร์มภาษีทั้งหมดในโฟลเดอร์บนคอมพิวเตอร์ ผมจะโอนสำเนาของโฟลเดอร์ให้นักบัญชี

เขาจัดการทั้งหมดและส่งการยื่นภาษีอย่างเป็นทางการกลับมาให้ในวันหรือสองวัน ผมเซ็นแล้วส่งกลับทางอีเมล จากนั้นเขาจะส่งให้รัฐและ IRS

ภาษีท้องถิ่น

คุณอาจจะต้องยื่นภาษีสำหรับประเทศที่คุณอาศัยอยู่ ประเทศต่าง ๆ มักมีกฎระเบียบเกี่ยวกับภาษีที่แตกต่างกันไป

ส่วนใหญ่แล้วขึ้นอยู่กับสามคำถามหลัก:

• คุณใช้เวลากี่วันต่อปีในประเทศนั้น?
• คุณมีรายได้เท่าไหร่เมื่ออาศัยอยู่ในประเทศนั้น?
• คุณมีเงินในบัญชีธนาคารเท่าไหร่ในประเทศนั้น?

ในหลายประเทศคุณถือว่าเป็นผู้เสียภาษีถ้าคุณใช้เวลาอยู่ในประเทศนั้นมากกว่า 180 วันต่อปี การเป็นผู้เสียภาษีหมายถึงคุณต้องจ่ายและยื่นภาษี

ถ้าคุณทำงานในต่างประเทศ มีโอกาสสูงที่คุณต้องยื่นภาษีในประเทศนั้น โดยทั่วไป บริษัทที่คุณทำงานให้จะช่วยคุณเรื่องภาษีท้องถิ่น

สิ่งหนึ่งที่ควรจำ: อเมริกามีข้อตกลงภาษีซ้ำซ้อนกับมากกว่า 50 ประเทศทั่วโลก เพื่อป้องกันไม่ให้การจ่ายภาษีซ้ำ

นอกจากนี้ อเมริกามีข้อตกลงการรายงานบัญชีธนาคารต่างประเทศกับหลายประเทศ ธนาคารท้องถิ่นต้องรายงานกับ IRS เกี่ยวกับจำนวนเงินที่ผู้ย้ายถิ่นฐานมีในบัญชีของพวกเขา

หากคุณเกษียณในต่างประเทศและรับเงินบำนาญจากอเมริกา คุณอาจต้องเสียภาษีท้องถิ่นด้วย ควรปรึกษานักบัญชีของคุณ

คุณยังสามารถตรวจสอบคู่มือภาษีเฉพาะของเราได้ที่:

• คอสตาริกา
• สหราชอาณาจักร
• ไทย

การยกเว้นภาษี

การยกเว้นรายได้ที่ทำในต่างประเทศ หรือ FEIE เป็นวิธีที่ดีในการลดภาษีสหรัฐฯ ของคุณ

ปัจจุบัน คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่หามาได้ในขณะที่อาศัยอยู่นอกอเมริกาได้ถึง US$105,900

FEIE มาพร้อมกับสองเงื่อนไขหลัก:

1. รายได้ที่คุณทำในต่างประเทศต้องไม่รวมการจ่ายจากรัฐบาลสหรัฐฯ หรือหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง เงินบำนาญ หรือการจ่ายในเขตยุทธการ สามารถดูเพิ่มเติมได้ที่เว็บไซต์ของ IRS
2. คุณต้องผ่านการทดสอบถิ่นที่อยู่หรือการทดสอบการปรากฏตัวทางกายภาพ

การทดสอบถิ่นที่อยู่หมายถึงคุณต้องอาศัยอยู่นอกสหรัฐฯ อย่างน้อยหนึ่งปีในขณะที่การทดสอบการปรากฏตัวทางกายภาพหมายถึงคุณต้องปรากฏตัวทางกายภาพในประเทศอื่นนอกอเมริกาอย่างน้อย 330 วันต่อปี

นักบัญชีส่วนตัว

ผมไม่คาดว่าชาวอเมริกันที่เป็นคนต่างชาติทุกคนที่ต้องการความช่วยเหลือด้านภาษีจะใช้บริการคนทำภาษีของผมหรอกนะ ไม่แค่นั้น ผมไม่คิดว่าเขาจะชอบใจที่ผมบอกคนหลายร้อยคนให้ไปหาเขาก่อนฤดูกาลภาษีจะจบ

แต่คุณก็มีตัวเลือกอื่นนะครับ นี่เป็นเพียงแค่บางวิธีในการยื่นภาษีรายได้ของสหรัฐฯ ขณะที่อาศัยอยู่ต่างประเทศ

IRS

IRS มีทรัพยากร 4 อย่างที่สามารถช่วยคุณในการยื่นภาษีออนไลน์ได้

1. แบบฟอร์มฟรีในการกรอกข้อมูล คือสำหรับคนที่มีรายได้น้อยกว่าหรือเท่ากับ 73,000 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี
2. เว็บไซต์เตรียมการคืนภาษี ก็ฟรีเช่นกันสำหรับผู้ที่คุณสมบัติครบถ้วน
3. IRS ยังมี ซอฟต์แวร์เชิงพาณิชย์ ที่คุณสามารถใช้ได้
4. หรือคุณสามารถยื่นภาษีผ่าน ผู้ให้บริการ e-file ที่ได้รับอนุญาตจาก IRS

ผมพยายามใช้ระบบ e-file ของ IRS จากประเทศไทยครับ แต่ผมมีปัญหาในการอัปโหลดเอกสารบางอย่าง

ถ้าระบบ e-file ยังไม่ได้รับการแก้ไข คุณอาจเจอปัญหาเดียวกันได้

ถ้าคุณมีปัญหาในการโทรหาทาง IRS คุณสามารถใช้บริการจาก Claimyr ได้ มันจะโทรหาทาง IRS แทนคุณและโทรกลับเมื่อมีคนรับสาย

ซอฟต์แวร์ยื่นภาษี

ถ้าคุณต้องการยื่นภาษีด้วยตัวเอง คุณมีซอฟต์แวร์ยื่นภาษีมากมายที่สามารถใช้ได้ หนึ่งในตัวเลือกที่นิยมมากที่สุดคือ TurboTax ที่มีมาตั้งแต่ปี 1984

TurboTax มีตัวเลือกในการยื่นหลายแบบให้คุณเลือก หมายความว่าทั้งบุคคลทั่วไป เจ้าของธุรกิจ และบริษัท สามารถหาที่เหมาะสมและได้รับคำแนะนำในกระบวนการยื่นภาษีได้

ยิ่งไปกว่านั้น ถ้าคุณไม่ต้องการยื่นภาษีด้วยตัวเอง คุณก็สามารถขอความช่วยเหลือจากนักบัญชีผู้เชี่ยวชาญหลากหลายคนจาก TurboTax

บริการภาษี

มีบริการภาษีมากมายที่สามารถช่วยคุณยื่นภาษีสหรัฐได้ หลายบริษัทเหล่านี้ก่อตั้งโดยชาวต่างชาติที่มาจากอุตสาหกรรมการเงิน

หนึ่งในนั้นคือ 1040 Abroad ที่บริหารโดย Olivier Wagner ชาวอเมริกันต่างชาติ

เขามีประสบการณ์ด้านภาษีสิบปีและช่วยเหลือผู้คนจากทุกวงการ Olivier ยังมีทีมนักบัญชีที่ทำงานภายใต้เขาเพื่อช่วยคนต่างชาติจัดการภาษี