Como abrir uma LLC nos EUA e otimizar seus impostos de renda pessoais

Como cidadão dos Estados Unidos vivendo no exterior, é importante otimizar seus impostos de renda pessoal.

Afinal, viemos de uma das poucas nações no mundo que tributam seus cidadãos, não importa onde eles vivam ou há quanto tempo estejam lá. Portanto, faz sentido estabelecer uma situação em que você possa obter o máximo de cortes de impostos.

Formar uma LLC enquanto vive no exterior é uma dessas maneiras.

Neste guia premium para membros exclusivos da ExpatDen, vamos mostrar os prós e contras de criar uma LLC, os benefícios fiscais que você obtém e como registrar uma nos EUA a partir do exterior.

Prós

Quando se trata de abrir uma LLC nos EUA, os prós definitivamente superam os contras. Abaixo estão alguns deles.

• LLCs são fáceis de formar; todo o processo leva menos de uma hora
• LLCs são baratas para registrar no estado
• LLCs separam você do seu negócio; isso ajuda caso sua empresa seja processada ou adquira dívidas
• LLCs exigem menos documentos de início do que outros tipos de negócios

Contras

No entanto, LLCs não estão isentas de desvantagens. Aqui estão algumas delas.

• É mais difícil obter investimentos externos e empréstimos para uma LLC do que para outros tipos de negócios
• Você tem que pagar impostos a cada trimestre (ou pode ser multado)
• Você tem que pagar taxas de inscrição anuais no estado em que você registrou sua LLC

Com os prós e contras cobertos, vamos nos aprofundar em alguns dos benefícios que você obtém com uma LLC.

Benefícios de Abrir uma LLC Enquanto Mora no Exterior

Todos nós temos nossos próprios motivos para querer abrir uma LLC nos EUA. Mas para mim, decidi fazê-lo pelos seguintes motivos pessoais. Falarei sobre os benefícios fiscais a seguir.

Motivos Pessoais

Primeiro, se eu e minha família algum dia quisermos voltar para os EUA, eu teria que solicitar o visto certo para minha esposa. Para que ela se qualifique para o visto, eu preciso mostrar que estou empregado e ganhando uma certa quantia de dinheiro todo mês. Então, comecei a LLC para me empregar e ter minha renda indo para uma conta nos EUA.

O segundo motivo pelo qual abri uma LLC com base nos EUA é porque quero receber benefícios da Seguridade Social quando me aposentar. Para se qualificar para os benefícios da Seguridade Social, você precisa ter pelo menos 40 créditos. Você ganha esses créditos ao contribuir para o sistema de Seguridade Social. Uma LLC torna isso mais fácil.

Benefícios Fiscais

A grande vantagem de registrar uma LLC é que você não precisa pagar nenhum imposto federal sobre a renda corporativa. Todo o dinheiro que sua LLC ganha passa pelo negócio e vai para você. Assim, você declara e paga como indivíduo (empresário individual), não como empresa. Isso significa que você é tributado de acordo com as porcentagens da tabela de impostos para indivíduos listadas pelo IRS.

Isso pode economizar dinheiro porque, por exemplo, as corporações C são tributadas em 21 por cento, não importa o quanto ganhem. E você pode ter que pagar impostos corporativos and impostos individuais sobre essa renda se você se pagar como empregado.

Com uma LLC, você é tributado de acordo com o quanto ganha, e a porcentagem aumenta progressivamente. Então, se você ganhar apenas $20.000 no seu primeiro ano de negócios, não pagará 21 por cento sobre essa quantia, mas sim cerca de 10 por cento. E você só paga impostos como indivíduo, não como corporação.

No entanto, você pode optar por ser tributado como uma corporação, se desejar. Além de ser tributado como indivíduo (empresário individual), você pode escolher entre:

• S corporation
• C corporation
• sociedade multi-proprietário

Para a maioria de nós expatriados, ser tributado como empresário individual é a melhor opção.

Por fim, você pode deduzir muitas de suas despesas comerciais sob sua LLC, o que ajuda a reduzir sua renda tributável total. Coisas como laptops, eletrônicos, papelaria e outros suprimentos de escritório, e refeições até um certo limite são dedutíveis. Você pode até deduzir uma parte da sua casa ou outro local se usá-lo como espaço de trabalho.

Como é o caso com a declaração de impostos individuais, você ainda pode deduzir itens pessoais como despesas com educação, impostos sobre a propriedade, cônjuge e filhos — se aplicável.

Como cada LLC é diferente, é melhor descobrir quais deduções você se qualifica após registrar sua empresa. Você pode conferir este artigo do IRS para saber mais.

Dito isso, vamos saber como registrar uma LLC nos EUA enquanto vive no exterior.

Registrando uma LLC com Base nos EUA do Exterior

Cada estado tem requisitos diferentes quando se trata de registrar uma LLC. Mas o processo em geral é o mesmo. Vou usar meu próprio processo como exemplo.

Escolha um Nome Comercial e Nome Alternativo (Opcional)

Primeiro, você tem que escolher o nome principal do seu negócio e um nome alternativo, embora o nome alternativo seja opcional. Assim que tiver um nome, vá para o site de registro de negócios do governo do seu estado portal e certifique-se de que o nome ainda não foi usado. Se tiver sido, você terá que criar outro nome. Se não for o caso, você pode passar para a próxima etapa.

Registre Seu Negócio

Depois de escolher um nome comercial, você pode registrar seu negócio com o estado diretamente através do site. Você não precisa carregar nenhum documento. Neste momento, você só precisa escolher o tipo do seu negócio, que será uma LLC. Você também precisará adicionar o endereço da sua empresa e o nome do agente. O agente será quase sempre você, o proprietário do negócio.

Pague as Taxas de Registro

Configurar uma LLC nos EUA é barato. Em Nova Jersey, por exemplo, o estado só cobra $125. No entanto, se você precisar alterar qualquer um dos seus arquivos após ter registrado seu negócio com o estado, como mudar o endereço comercial ou o nome do agente, você terá que pagar uma taxa adicional. Nova Jersey cobra $25 por emenda.

Obtenha um Número de Identificação de Empregador (EIN)

Depois de registrar seu negócio, você receberá um Número de Identificação de Empregador (EIN) do IRS. Você precisará deste número para declarar os impostos trimestrais ou anuais, mesmo que esteja declarando com seu próprio Número de Seguridade Social como indivíduo. Você também precisará do seu EIN para a próxima etapa.

Registre-se para Impostos

Depois de receber seu EIN, você pode usar isso para registrar seu negócio para fins fiscais. Alguns dos impostos comuns que você tem que pagar são impostos de renda, impostos sobre vendas e uso (usados apenas quando cobra impostos de clientes), e impostos sobre a folha de pagamento (se você contratar funcionários).

Obtenha Seus Documentos Comerciais

Depois de completar todas as etapas acima, você deve receber seu certificado de formação de negócios online em apenas alguns minutos. O estado enviará uma cópia para o seu endereço de e-mail registrado também. E eles provavelmente enviarão uma cópia física para o endereço associado à sua empresa. Esta última opção pode levar uma semana.

Como Manter sua LLC Ativa

Registrar sua LLC com o estado é apenas o primeiro de muitos passos que você tomará para manter seu negócio ativo.

Pague Impostos Estimados

Você também tem que pagar impostos estimados a cada trimestre. O valor estimado vem de quanto impostos você tem que pagar em um ano, dividido por quatro.

Mas se este for seu primeiro ano de negócios e você não sabe quanto vai ganhar, pode pagar seus impostos até 15 de abril. Então, você pode usar esse número para fazer pagamentos estimados no ano seguinte.

Então, digamos que no primeiro ano de negócios você ganhe $98.000. Consulte a tabela de impostos do IRS para esse valor e olhe através da linha para ver em qual categoria você se encaixa:

• solteiro
• casado declarando conjuntamente
• casado declarando separadamente
• chefe de família

O número na sua respectiva categoria é o imposto anual que você deve. Divida esse número por quatro e faça esses pagamentos a cada trimestre usando os links do próximo parágrafo.

Para pagar seus impostos estimados, crie uma conta online com o IRS. Em seguida, vá para a Faça um Pagamento página e selecione se você deseja pagar por cartão ou através do seu banco.

Você tem que pagar impostos trimestrais estimados até as seguintes datas de cada ano:

• primeiro trimestre: 15 de abril
• segundo trimestre: 15 de junho
• terceiro trimestre: 15 de setembro
• quarto trimestre: 15 de janeiro

Apresente um Relatório Anual

Você também precisa apresentar um relatório anual ao governo estadual para manter sua LLC ativa. Este relatório é devido no início de cada ano e não é nada mais do que um documento que diz que o agente de negócios e o endereço não mudaram.

Você pode apresentar o documento online através do portal de negócios do seu estado. É um questionário online que pergunta se seu nome e endereço mudaram. Responda de acordo e pague a taxa de arquivamento. Em Nova Jersey, você paga $78 por ano para apresentar este relatório online.

Quando terminar, você receberá imediatamente um PDF certificado para guardar nos seus registros ou imprimir.