Cómo abrir una LLC en EE.UU. y optimizar tus impuestos personales

Como ciudadano de los Estados Unidos viviendo en el extranjero, es importante optimizar tus impuestos personales sobre ingresos.

Después de todo, venimos de una de las pocas naciones en el mundo que impone impuestos a sus ciudadanos sin importar dónde vivan o cuánto tiempo hayan estado allí. Así que tiene sentido crear una situación en la que puedas obtener la mayor cantidad de beneficios fiscales.

Formar una LLC mientras vives en el extranjero es una de esas maneras.

En esta guía premium para miembros exclusivos de ExpatDen, te mostraremos los pros y los contras de establecer una LLC, los beneficios fiscales que obtienes y cómo registrar una en EE.UU. desde el extranjero.

Ventajas

Cuando se trata de abrir una LLC en EE.UU., las ventajas definitivamente superan a las desventajas. A continuación se muestran algunas de ellas.

• Las LLC son fáciles de formar; todo el proceso toma menos de una hora
• Las LLC son económicas de registrar con el estado
• Las LLC te separan de tu negocio; esto te ayuda si tu empresa es demandada o adquiere deudas
• Las LLC requieren menos documentos de inicio que otros tipos de negocios

Desventajas

Aunque las LLC no están exentas de desventajas. Aquí algunas de ellas.

• Es más difícil obtener inversiones externas y préstamos para una LLC que para otros tipos de negocios
• Tienes que pagar impuestos cada trimestre (o podrías ser multado)
• Tienes que pagar tarifas de presentación anual en el estado en el que registraste tu LLC

Con las ventajas y desventajas cubiertas, exploremos más a fondo algunos de los beneficios que obtienes con una LLC.

Beneficios de abrir una LLC mientras vives en el extranjero

Todos tenemos nuestras propias razones para querer abrir una LLC en EE.UU. Pero para mí, decidí hacerlo por las siguientes razones personales. Hablaré de los beneficios fiscales después.

Razones personales

Primero, si alguna vez mi familia y yo queremos regresar a EE.UU., tendría que solicitar la visa correcta para mi esposa. Para que ella califique para la visa, tengo que demostrar que estoy empleado y ganando una cierta cantidad de dinero cada mes. Así que empecé la LLC para emplearme a mí mismo y tener mis ingresos en una cuenta en EE.UU.

La segunda razón por la que abrí una LLC con base en EE.UU. es porque quiero recibir beneficios del Seguro Social cuando me retire. Para calificar para los beneficios del Seguro Social, necesitas tener al menos 40 créditos. Ganas estos créditos contribuyendo al sistema de Seguro Social. Una LLC hace esto más fácil.

Beneficios fiscales

La gran ventaja de registrar una LLC es que no tienes que pagar ningún impuesto federal sobre la renta corporativa. Todo el dinero que tu LLC gane pasa a través del negocio y va para ti. Así que declaras y pagas como individuo (propietario único), no como empresa. Esto significa que eres gravado según los porcentajes de la tabla de impuestos para individuos listados por el IRS.

Esto puede ahorrarte dinero porque las corporaciones C, por ejemplo, son gravadas al 21 por ciento sin importar cuánto ganen. Y podrías tener que pagar impuestos corporativos and impuestos individuales sobre ese ingreso si te pagas a ti mismo como empleado.

Con una LLC, eres gravado según cuánto ganas, y el porcentaje incrementa de manera incremental. Así que, si solo ganas $20,000 en tu primer año de negocio, no pagarás el 21 por ciento sobre esa cantidad, sino alrededor del 10 por ciento. Y solo pagas impuestos como individuo, no como corporación.

Sin embargo, puedes elegir ser gravado como corporación si lo deseas. Además de ser gravado como individuo (propietario único), puedes elegir entre:

• corporación S
• corporación C
• sociedad de varios propietarios

Para la mayoría de nosotros los expatriados, ser gravado como propietario único es la mejor opción.

Finalmente, puedes deducir muchos de tus gastos de negocio bajo tu LLC, lo cual ayuda a reducir tu ingreso imponible total. Cosas como laptops, electrónicos, papelería y otros suministros de oficina, y comidas hasta un cierto límite son deducibles. Incluso puedes deducir una parte de tu casa u otra vivienda si la usas como tu espacio de trabajo.

Como es el caso al declarar impuestos individuales, todavía puedes deducir artículos personales como gastos educativos, impuestos sobre propiedades, cónyuge e hijos, si aplica.

Debido a que cada LLC es diferente, es mejor descubrir a cuáles deducciones calificas después de registrar tu empresa. Puedes consultar este artículo del IRS para obtener más información.

Dicho esto, descubramos cómo registrar una LLC en EE.UU. mientras se vive en el extranjero.

Registrar una LLC con base en EE.UU. desde el extranjero

Cada estado tiene diferentes requisitos cuando se trata de registrar una LLC. Pero el proceso es generalmente el mismo. Usaré mi propio proceso como ejemplo.

Elige un nombre para el negocio y un nombre alternativo (opcional)

Primero, tienes que elegir el nombre principal de tu negocio y un nombre alternativo, aunque el nombre alternativo es opcional. Una vez que tengas un nombre, ve al sitio web del registro de negocios del gobierno de tu estado portal y asegúrate de que el nombre no haya sido tomado. Si lo está, tendrás que pensar en otro nombre. Si no lo está, puedes pasar al siguiente paso.

Registra tu negocio

Después de elegir un nombre para tu negocio, puedes registrar tu negocio en el estado a través de su sitio web. No tienes que subir ningún documento. En este momento, solo tienes que elegir el tipo de negocio, que será una LLC. También necesitarás agregar la dirección de tu empresa y el nombre del agente. El agente casi siempre serás tú, el propietario del negocio.

Paga las tarifas de registro

Establecer una LLC en EE.UU. es económico. En Nueva Jersey, por ejemplo, el estado solo te cobra $125. Sin embargo, si necesitas enmendar alguno de tus archivos después de haber registrado tu negocio con el estado, como cambiar la dirección de tu negocio o el nombre del agente, tienes que pagar una tarifa adicional. Nueva Jersey cobra $25 por enmienda.

Obtén un número de identificación patronal (EIN)

Una vez que hayas registrado tu negocio, el IRS te dará un Número de Identificación Patronal (EIN). Necesitarás este número para declarar impuestos trimestrales o anuales, incluso si estás declarando con tu propio número de Seguro Social como individuo. También necesitarás tu EIN para el siguiente paso.

Regístrate para impuestos

Una vez que hayas recibido tu EIN, puedes usarlo para registrar tu negocio con fines fiscales. Algunos de los impuestos comunes que tienes que pagar son impuestos sobre la renta, impuestos sobre ventas y uso (solo usados al cobrar impuestos de los clientes), e impuestos sobre la nómina (si contratas empleados).

Obtén tus documentos del negocio

Una vez que hayas completado todos los pasos anteriores, deberías recibir tu certificado de formación de negocio en línea en solo unos minutos. El estado enviará una copia a tu correo electrónico registrado también. Y probablemente enviarán una copia física a la dirección asociada con tu negocio. Esta última opción podría tardar una semana.

Cómo mantener tu LLC activa

Registrar tu LLC con el estado es solo el primero de muchos pasos que tomarás para mantener tu negocio activo.

Paga impuestos estimados

También tienes que pagar impuestos estimados cada trimestre. La cantidad estimada proviene de cuánto impuestos tienes que pagar en un año, dividido entre cuatro.

Pero si este es tu primer año en el negocio y no sabes cuánto vas a ganar, puedes pagar tus impuestos para el 15 de abril. Luego, puedes usar ese número para hacer pagos estimados el año siguiente.

Así que, digamos que en el primer año de negocio ganas $98,000. Busca en la tabla de impuestos del IRS para esa cantidad y revisa la fila para ver en qué categoría encajas:

• soltero
• casado presentando en conjunto
• casado presentando por separado
• jefe de familia

El número bajo tu respectiva categoría es los impuestos anuales que debes. Divide ese número por cuatro, y haz esos pagos cada trimestre usando los enlaces en el siguiente párrafo.

Para pagar tus impuestos estimados, crea una cuenta en línea con el IRS. Luego ve a su Página de Pago y selecciona si quieres pagar con tarjeta o través de tu banco.

Tienes que pagar los impuestos estimados trimestrales para las siguientes fechas de cada año:

• primer trimestre: 15 de abril
• segundo trimestre: 15 de junio
• tercer trimestre: 15 de septiembre
• cuarto trimestre: 15 de enero

Presenta un informe anual

También tienes que presentar un informe anual al gobierno del estado para mantener tu LLC activa. Este informe se debe al inicio de cada año y no es más que un documento que dice que el agente del negocio y la dirección no han cambiado.

Puedes presentar el documento en línea a través del portal de negocios de tu estado. Es un cuestionario en línea que pregunta si tu nombre y dirección han cambiado. Responde en consecuencia y paga la tarifa de presentación. En Nueva Jersey, pagas $78 al año para presentar este informe en línea.

Cuando termines, recibirás inmediatamente un PDF certificado para guardar en tus registros o imprimir.