วิธีเปิด LLC ในสหรัฐฯ และปรับระบบภาษีของคุณให้มีประสิทธิภาพ

ในฐานะพลเมืองสหรัฐฯ ที่อาศัยอยู่ต่างประเทศ การปรับการเสียภาษีเงินได้ส่วนบุคคลให้เหมาะสมนั้นสำคัญมาก

เพราะเรามาจากประเทศไม่กี่แห่งในโลกที่เก็บภาษีพลเมืองไม่ว่าจะอาศัยอยู่ที่ไหนบนโลกหรืออาศัยอยู่ยาวนานแค่ไหน ดังนั้นจึงสมควรที่จะจัดการให้ได้สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ดีที่สุด

การจัดตั้ง LLC ขณะอาศัยอยู่ต่างประเทศเป็นหนึ่งในวิธีเหล่านั้น

ในคู่มือพิเศษนี้สำหรับสมาชิก ExpatDen เราจะอธิบายข้อดีและข้อเสียของการจัดตั้ง LLC สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่คุณได้ และวิธีการลงทะเบียนในสหรัฐอเมริกาจากต่างประเทศ

ข้อดี

เมื่อพูดถึงการเปิด LLC ในสหรัฐอเมริกา ข้อดีนั้นมากกว่าข้อเสียแน่นอน ด้านล่างคือบางข้อที่น่าสนใจ

• LLC สามารถจัดตั้งได้ง่าย ทั้งกระบวนการใช้เวลาน้อยกว่าหนึ่งชั่วโมง
• การลงทะเบียน LLC กับรัฐมีค่าใช้จ่ายไม่แพง
• LLC แยกคุณออกจากธุรกิจของคุณ ซึ่งช่วยคุณในกรณีที่บริษัทถูกฟ้องหรือมีหนี้สิน
• LLC ต้องการเอกสารเริ่มต้นน้อยกว่าประเภทธุรกิจอื่น ๆ

ข้อเสีย

ถึงแม้ว่า LLC จะมีข้อดีมากมาย แต่ก็ยังมีข้อเสียบางประการ ดังนี้

• การได้รับการลงทุนจากภายนอกและกู้ยืมเงินสำหรับ LLC นั้นยากกว่าธุรกิจประเภทอื่น
• คุณต้องจ่ายภาษีทุกไตรมาส (หรืออาจถูกปรับ)
• คุณต้องจ่ายค่าธรรมเนียมการยื่นประจำปีกับรัฐที่คุณลงทะเบียน LLC ของคุณ

เมื่อพูดถึงข้อดีและข้อเสียแล้ว มาลงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับประโยชน์ที่คุณจะได้รับจาก LLC กันดีกว่า

ประโยชน์ของการเปิด LLC ขณะอาศัยอยู่ต่างประเทศ

แต่ละคนมีเหตุผลของตัวเองที่ต้องการเปิด LLC ในสหรัฐอเมริกา แต่สำหรับตัวผมเอง, ผมตัดสินใจทำด้วยเหตุผลส่วนตัวเหล่านี้ ซึ่งผมจะพูดถึงประโยชน์ทางภาษีต่อจากนี้

เหตุผลส่วนตัว

อันดับแรก หากผมและครอบครัวต้องการกลับไปสหรัฐฯ ผมต้องสมัครวีซ่าให้ถูกต้องสำหรับภรรยา เพื่อให้เธอเข้าเกณฑ์สำหรับวีซ่า ผมต้องแสดงว่าผมมีงานทำและมีรายได้ทุกเดือน ดังนั้นผมจึงเริ่ม LLC เพื่อจ้างงานตนเองและให้รายได้เข้าบัญชีในสหรัฐฯ

เหตุผลที่สองที่ผมเปิด LLC ในสหรัฐฯ คือเพราะผมต้องการรับสิทธิประโยชน์จาก Social Security เมื่อเกษียณอายุ เพื่อให้ได้สิทธิประโยชน์ Social Security คุณต้องมีเครดิตอย่างน้อย 40 คะแนน ซึ่งทำได้โดยการจ่ายเงินเข้าสู่ระบบ Social Security และ LLC ช่วยให้ง่ายขึ้น

ประโยชน์ทางภาษี

ข้อได้เปรียบหลักของการลงทะเบียน LLC คือคุณไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลของรัฐบาลกลาง ทุกบาทที่ LLC ของคุณหาได้จะผ่านมาต่อคุณในฐานะบุคคล (เจ้าของรายเดียว) ไม่ใช่บริษัท ซึ่งหมายความว่าคุณจะถูกเก็บภาษีตาม ตารางอัตราภาษีสำหรับบุคคลที่ IRS ระบ

ทำให้ประหยัดเงินได้ เพราะ C corporations ตัวอย่างเช่น เสียภาษีที่ 21 เปอร์เซ็นต์ไม่ว่าพวกเขาจะหาได้เท่าไหร่ และคุณอาจต้องจ่ายภาษีนิติบุคคล และ ภาษีบุคคลสำหรับรายได้ถ้าคุณจ่ายให้ตัวเองในฐานะพนักงาน

กับ LLC คุณจะถูกภาษีตามรายได้ของคุณ และอัตราจะเพิ่มขึ้นเป็นช่วง ๆ ดังนั้นหากคุณหาได้เพียง $20,000 ในปีแรกของธุรกิจ คุณจะไม่ถูกเก็บภาษีที่ 21% แต่ประมาณ 10% และคุณจ่ายภาษีเพียงในฐานะบุคคล ไม่ใช่บริษัท

อย่างไรก็ตาม คุณสามารถเลือกเสียภาษีในฐานะบริษัทหากต้องการ นอกเหนือจากการถูกเก็บภาษีในฐานะบุคคล (เจ้าของรายเดียว) คุณเลือกจาก:

• S corporation
• C corporation
• หุ้นส่วนหลายเจ้าของ

สำหรับพวกเรา expats ส่วนใหญ่นั้น การถูกเก็บภาษีในฐานะเจ้าของคนเดียวนั้นเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุด

สุดท้ายนี้ คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายธุรกิจหลายอย่างภายใต้ LLC ของคุณ ซึ่งช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยรวม ค่าอุปกรณ์อย่างแล็ปท็อป อิเล็กทรอนิกส์ เครื่องเขียน และอาหารได้ถึงขีดจำกัดที่กำหนดนั้นสามารถหักได้ คุณยังสามารถหักส่วนของบ้านหรือที่พักอาศัยอื่น ๆ เมื่อใช้เป็นสถานที่ทำงานได้ด้วย

ดังที่เป็นในกรณีที่ยื่นภาษีบุคคล คุณยังสามารถหักรายการส่วนบุคคลเช่น ค่าใช้จ่ายการศึกษา ภาษีทรัพย์สิน คู่สมรส และบุตร – หากใช้ได้

เพราะแต่ละ LLC นั้นแตกต่างกันที่สุด ควรค้นหาว่าหมันหักใดที่คุณเข้าเกณฑ์หลังจากลงทะเบียนบริษัทของคุณ คุณสามารถตรวจสอบ บทความนี้จาก IRS เพื่อหาข้อมูลเพิ่มเติม

นอกจากนี้ มาดูกันว่าคุณสามารถลงทะเบียน LLC ในสหรัฐฯ ขณะอาศัยอยู่ต่างประเทศได้อย่างไร

การลงทะเบียน LLC ที่ตั้งอยู่ในสหรัฐฯ จากต่างประเทศ

แต่ละรัฐมีข้อกำหนดที่แตกต่างกันเมื่อพูดถึงการลงทะเบียน LLC แต่กระบวนการโดยรวมจะเหมือนกัน ผมจะใช้กระบวนการของตัวผมเองเป็นตัวอย่าง

เลือกชื่อธุรกิจและชื่อเสริม (ไม่บังคับ)

ขั้นแรก คุณต้องเลือกชื่อหลักของธุรกิจและชื่อเสริม แม้ว่าชื่อเสริมจะไม่บังคับก็ตาม เมื่อคุณมีชื่อแล้ว ให้ไปที่ พอร์ทัลเว็บไซต์ลงทะเบียนธุรกิจของรัฐบาลของรัฐของคุณ และตรวจสอบให้แน่ใจว่าชื่อนั้นยังไม่มีใครใช้ หากมี คุณต้องคิดชื่อใหม่ ถ้าไม่มี คุณสามารถดำเนินการขั้นตอนถัดไปได้

ลงทะเบียนธุรกิจของคุณ

หลังจากเลือกชื่อธุรกิจแล้ว คุณสามารถลงทะเบียนธุรกิจของคุณกับรัฐได้ผ่านเว็บไซต์ของรัฐ คุณไม่ต้องอัพโหลดเอกสารใด ๆ ในขณะนี้คุณเพียงต้องเลือกประเภทธุรกิจของคุณซึ่งจะเป็น LLC คุณจะต้องเพิ่มที่อยู่ของบริษัทและชื่อเอเย่นต์ด้วย ซึ่งเอเย่นต์มักจะเป็นคุณเองซึ่งเป็นเจ้าของธุรกิจ

ชำระค่าธรรมเนียมการลงทะเบียน

การจัดตั้ง LLC ในสหรัฐฯ นั้นมีค่าใช้จ่ายไม่แพง สำหรับรัฐนิวเจอร์ซี่ย์ ตัวอย่างเช่น รัฐจะเก็บเพียง $125 อย่างไรก็ตาม หากคุณต้องแก้ไขไฟล์ใดก็ตามหลังจากลงทะเบียนธุรกิจของคุณกับรัฐ เช่น เปลี่ยนที่อยู่ธุรกิจหรือชื่อเอเย่นต์ คุณต้องชำระค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม รัฐนิวเจอร์ซีย์เก็บ $25 ต่อการแก้ไขครั้งหนึ่ง

ขอหมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN)

เมื่อคุณลงทะเบียนธุรกิจของคุณแล้ว คุณจะได้หมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN) จาก IRS คุณจะต้องใช้หมายเลขนี้ในการยื่นภาษีรายไตรมาสหรือรายปี แม้ว่าคุณจะยื่นด้วยหมายเลขประกันสังคมส่วนบุคคลก็ตาม คุณจะต้องมี EIN สำหรับขั้นตอนถัดไปด้วย

ลงทะเบียนสำหรับภาษี

เมื่อคุณได้รับ EIN ของคุณแล้ว คุณสามารถใช้หมายเลขนั้นลงทะเบียนธุรกิจของคุณสำหรับภาษี บางประเภทของภาษีที่คุณต้องจ่ายคือ ภาษีเงินได้ ภาษีการขายและภาษีใช้ (ใช้เมื่อเก็บภาษีจากลูกค้า) และภาษีเงินเดือน (หากคุณจ้างพนักงาน)

รับเอกสารธุรกิจ

เมื่อคุณทำทุกขั้นตอนข้างต้นเสร็จแล้ว คุณควรได้รับใบรับรองการจัดตั้งธุรกิจออนไลน์ในไม่กี่นาที รัฐจะส่งสำเนาไปที่ที่อยู่อีเมลที่คุณลงทะเบียนไว้ด้วย และคงส่งสำเนาจริงไปยังที่อยู่ของธุรกิจของคุณ ตัวเลือกสุดท้ายนี้อาจใช้เวลาหนึ่งสัปดาห์

วิธีรักษา LLC ของคุณให้ยังคงใช้ได้

การลงทะเบียน LLC ของคุณกับรัฐเป็นเพียงขั้นแรกในหลาย ๆ ขั้นตอนที่จะทำให้ธุรกิจของคุณยังคงใช้ได้

ชำระภาษีที่ประมาณการ

คุณต้องชำระภาษีที่ประมาณการด้วยทุกไตรมาส กระบวนการประมาณการมาจากจำนวนภาษีที่คุณต้องชำระในหนึ่งปี หารด้วยสี่

แต่ถ้านี่คือปีแรกที่คุณเริ่มธุรกิจและไม่รู้ว่าคุณจะหาได้เท่าไหร่ คุณสามารถชำระภาษีภายในวันที่ 15 เมษายน จากนั้นคุณสามารถใช้ตัวเลขนี้ประมาณการการจ่ายในปีถัดไป

สมมติว่าในปีแรกของธุรกิจคุณหาได้ $98,000 ดูในตารางภาษีของ IRS สำหรับจำนวนเงินนั้นและดูข้ามแถวไปเพื่อตรวจสอบว่าคุณอยู่ในหมวดไหน:

• โสด
• แต่งงานยื่นรายงานร่วมกัน
• แต่งงานยื่นรายงานแยกกัน
• หัวหน้าครอบครัว

ตัวเลขภายใต้หมวดหมู่ของคุณคือภาษีรายปีที่คุณต้องชำระ หารเลขนั้นออกเป็นสี่แล้วชำระในแต่ละไตรมาสโดยใช้ลิงค์ในย่อหน้าถัดไป

เพื่อชำระภาษีที่คาดการณ์ไว้ สร้างบัญชีออนไลน์กับ IRS จากนั้นไปที่หน้า Make a Payment แล้วเลือกว่าต้องการชำระด้วยบัตรหรือผ่านธนาคารของคุณ

คุณต้องชำระภาษีรายไตรมาสประมาณในวันที่ดังต่อไปนี้ของแต่ละปี:

• ไตรมาสแรก: 15 เมษายน
• ไตรมาสที่สอง: 15 มิถุนายน
• ไตรมาสที่สาม: 15 กันยายน
• ไตรมาสที่สี่: 15 มกราคม

ยื่นรายงานประจำปี

คุณยังต้องยื่นรายงานประจำปีกับรัฐบาลรัฐเพื่อให้ LLC ของคุณยังคงใช้งานได้ รายงานนี้ต้องยื่นเมื่อต้นปีทุกปี และเป็นเอกสารที่บอกว่านายหน้างานและที่อยู่ไม่ได้เปลี่ยนแปลง

คุณสามารถยื่นเอกสารออนไลน์ผ่าน พอร์ทัลธุรกิจของรัฐคุณ เป็นแบบสอบถามออนไลน์ที่ถามว่าชื่อและที่อยู่ของคุณเปลี่ยนไปหรือไม่ ตอบตามความเหมาะสมและชำระค่าธรรมเนียมการยื่น ในรัฐนิวเจอร์ซีย์ คุณต้องจ่าย $78 ต่อปีเพื่อยื่นรายงานนี้ทางออนไลน์

เมื่อเสร็จสิ้น คุณจะได้รับ PDF ที่รับรองทันทีเพื่อนำเก็บไว้สำหรับบันทึกของคุณหรือพิมพ์ออกมา