Как открыть ООО в США и оптимизировать ваши личные налоги

Как гражданину Соединенных Штатов, проживающему за границей, важно оптимизировать свои личные налоги на доход.

В конце концов, мы живем в одной из немногих стран мира, которые облагают налогами своих граждан, где бы они ни находились, и сколько бы времени они там ни прожили. Поэтому логично создать ситуацию, в которой вы можете получить максимальные налоговые льготы.

Создание ООО, проживая за границей, является одним из таких способов.

В этом эксклюзивном руководстве для членов ExpatDen мы покажем вам плюсы и минусы создания ООО, налоговые преимущества, которые вы получите, и как зарегистрировать его в США из-за границы.

Плюсы

Когда дело доходит до открытия ООО в США, плюсы определенно перевешивают минусы. Ниже приведены некоторые из них.

• ООО легко создавать; весь процесс занимает менее часа
• ООО недорого регистрировать в штате
• ООО отделяет вас от вашего бизнеса; это защищает вас, если вашу компанию подадут в суд или она обзавелась долгами
• Для ООО требуется меньше документов для начала бизнеса, чем для других видов бизнеса

Минусы

ООО имеет свои минусы. Вот некоторые из них.

• Получить внешние инвестиции и займы для ООО сложнее, чем для других типов бизнеса
• Вы должны платить налоги каждый квартал (или вас могут оштрафовать)
• Вы должны платить ежегодные сборы за подачу документов в штат, где зарегистрировано ваше ООО

Рассмотрев плюсы и минусы, давайте углубимся в некоторые из преимуществ, которые вы получаете с ООО.

Преимущества открытия ООО, проживая за границей

У каждого из нас свои причины хотеть открыть ООО в США. Но я решил это сделать по следующим личным причинам. О налоговых преимуществах поговорим позже.

Личные причины

Во-первых, если мы с семьей когда-нибудь захотим вернуться в США, мне нужно будет подать заявление на получение визы для жены. Чтобы она могла получить визу, мне необходимо показать, что я трудоустроен и зарабатываю определенную сумму каждый месяц. Поэтому я создал ООО, чтобы трудоустроить себя и получать доход на американский счет.

Вторая причина, по которой я открыл ООО в США, — это желание получать пособие по социальному обеспечению, когда выйду на пенсию. Чтобы получить его, нужно иметь как минимум 40 кредитов. Эти кредиты зарабатываются путем внесения платежей в систему социального обеспечения. ООО облегчает это.

Налоговые преимущества

Основное преимущество регистрации ООО заключается в том, что вам не нужно платить никакие корпоративные налоги на федеральный уровень. Все деньги, которые зарабатывает ваше ООО, проходят через бизнес и поступают к вам. Таким образом, вы подаете и платите как физическое лицо (индивидуальный предприниматель), а не компания. Это значит, что вы облагаетесь налогом согласно налоговой таблице для физических лиц, указанной налоговой службой США.

Это может сэкономить деньги, так как C-корпорации облагаются налогом на уровне 21 процента, независимо от того, сколько они зарабатывают. И вам, возможно, придется платить корпоративные налоги and индивидуальные налоги на этот доход, если вы платите себе как сотруднику.

С ООО вы облагаетесь налогом в зависимости от того, сколько вы зарабатываете, и процент увеличивается постепенно. Таким образом, если вы зарабатываете всего $20,000 в первый год бизнеса, вы не будете платить 21 процент, а около 10 процентов. И вы платите налоги только как физическое лицо, а не как корпорация.

Тем не менее, вы можете выбрать налогообложение как корпорация, если хотите. Помимо того, чтобы облагаться налогами как физическое лицо (индивидуальный предприниматель), вы можете выбрать:

• S-корпорация
• C-корпорация
• многочленная партнерство

Для большинства из нас, экспатов, обложение налогом как индивидуальный предприниматель – лучший вариант.

Наконец, вы можете списывать многие бизнес-расходы в рамках своего ООО, что помогает снизить общий налогооблагаемый доход. Такие вещи, как ноутбуки, электроника, канцелярские принадлежности и другие офисные принадлежности, и питание до определенного лимита являются подлежащими списанию. Вы даже можете списать часть стоимости дома или другого жилища, если используете его как рабочее пространство.

Как и при подаче индивидуальных налогов, вы можете вычитать личные расходы, такие как расходы на обучение, налоги на имущество, супругу и детей, если это применимо.

Поскольку каждое ООО уникально, лучше узнать, на какие вычеты вы имеете право, после регистрации вашей компании. Подробнее можно узнать в этой статье от налоговой службы США и узнать больше.

Итак, давайте разберемся, как зарегистрировать ООО в США, находясь за границей.

Регистрация ООО на базе США из-за границы

В каждом штате есть свои требования к регистрации ООО. Но процесс в целом одинаков. Я использую свой собственный процесс в качестве примера.

Выберите название компании и альтернативное название (необязательно)

Сначала нужно выбрать основное название своего бизнеса и альтернативное название, хотя альтернативное название необязательно. Как только у вас будет название, зайдите на вебсайт реестра бизнеса вашего штата и убедитесь, что это название еще не занято. Если оно занято, нужно придумать другое название. Если оно свободно, вы можете перейти к следующему шагу.

Зарегистрируйте свой бизнес

После того, как вы выберете название бизнеса, вы можете зарегистрировать свой бизнес в штате прямо через их вебсайт. Вам не нужно загружать никакие документы. В этот момент вам просто нужно выбрать тип бизнеса, который будет ООО. Вам также необходимо указать адрес вашей компании и имя агента. Агентом чаще всего будете вы, владелец бизнеса.

Оплатите регистрационный сбор

Создание ООО в США недорого. Например, в Нью-Джерси штат взимает за вас только $125. Однако, если вам нужно изменить какие-либо файлы после регистрации бизнеса в штате, например, изменить адрес бизнеса или имя агента, вам придется заплатить дополнительную плату. В Нью-Джерси это стоит $25 за каждое изменение.

Получите идентификационный номер работодателя (EIN)

После того как вы зарегистрировали свой бизнес, налоговая служба США предоставит вам идентификационный номер работодателя (EIN). Вам нужен этот номер, чтобы подавать квартальные или годовые налоги, даже если вы подаете вместе с вашим собственным номером социального обеспечения как физическое лицо. Вам также понадобится ваш EIN для следующего шага.

Зарегистрируйтесь для уплаты налогов

Получив EIN, вы можете использовать его для регистрации вашего бизнеса в целях налогообложения. Некоторые из распространенных налогов, которые вам нужно будет уплачивать: налоги на доходы, налоги с продаж и использование (используются только при взимании налогов с клиентов), и налоги на заработную плату (если вы нанимаете сотрудников).

Получите ваши бизнес-документы

После того как вы выполните все вышеперечисленные шаги, вы должны получить сертификат о создании бизнеса онлайн всего за несколько минут. Штат также отправит копию на ваш зарегистрированный адрес электронной почты. И они, скорее всего, отправят физическую копию на адрес, связанный с вашим бизнесом. Последний вариант может занять одну неделю.

Как сохранить активность вашего ООО

Регистрация вашего ООО в штате — это лишь первый из многих шагов, которые вы предпримете, чтобы поддерживать активность вашего бизнеса.

Оплачивайте предполагаемые налоги

Вы также должны оплачивать предполагаемые налоги каждый квартал. Предполагаемая сумма исходит из того, сколько налогов вам нужно уплатить за один год, разделенное на четыре.

Но если это ваш первый год в бизнесе, и вы не знаете, сколько собираетесь заработать, вы можете оплатить свои налоги до 15 апреля. Затем вы можете использовать эту сумму для расчетов предполагаемых платежей в следующем году.

Итак, допустим, в первый год бизнеса вы зарабатываете $98,000. Посмотрите в налоговой таблицу IRS для этой суммы и просканируйте строку, чтобы увидеть, в какую категорию вы подходите:

• одинокий
• женат, подача совместно
• женат, подача отдельно
• глава семьи

Число в вашей категории — это годовые налоги, которые вы должны. Разделите эту сумму на четыре и производите такие платежи каждый квартал, используя ссылки в следующем абзаце.

Чтобы оплатить предполагаемые налоги, создайте онлайн-аккаунт на сайте налоговой службы США. Затем зайдите на ее страницу «Сделать платеж» и выберите, хотите ли вы оплатить картой или через банк.

Вам нужно оплачивать предполагаемые квартальные налоги до следующих дат каждого года:

• первый квартал: 15 апреля
• второй квартал: 15 июня
• третий квартал: 15 сентября
• четвертый квартал: 15 января

Подача ежегодного отчета

Вы также должны подавать ежегодный отчет в правительство штата, чтобы сохранить активность вашего ООО. Этот отчет подается в начале каждого года и является лишь документом, в котором говорится, что агент бизнеса и адрес не изменились.

Вы можете подать документ онлайн через бизнес-портал вашего штата. Это онлайн-анкетирование, в котором спрашивается, изменялись ли ваше имя и адрес. Ответьте соответствующим образом и оплатите сбор за регистрацию. В Нью-Джерси вы платите $78 в год, чтобы подать этот отчет онлайн.

Когда вы закончите, вы сразу получите сертифицированный PDF для хранения в записях или печати.