Как максимизировать налоговые вычеты и увеличить возврат налогов для граждан США

Граждане США и постоянные жители обязаны подавать налоговые декларации, даже если они живут за границей. Мысль о том, что вас могут обложить налогом дважды, может быть пугающей. 

Однако существуют конкретные вычеты и кредиты на доход, полученный за рубежом, которые могут уменьшить вашу налоговую ответственность в США.

Это руководство предоставляет обзор того, как увеличить налоговые вычеты и вернуть больше налогов. 

1. Поймите свои налоговые обязательства

Многие люди переплачивают налоги просто потому, что не знакомы с налоговыми правилами как в США, так и в принимающей стране. 

Если вы хорошо осведомлены о своих налоговых обязательствах, вы можете эффективно использовать налоговые вычеты и кредиты, не переплачивая ни в одной из стран.

• Ознакомьтесь с налоговыми ставками в вашей принимающей стране. Эти ставки могут отличаться в зависимости от типа дохода, например, заработного дохода по сравнению с инвестиционным.
• Некоторые страны применяют плоскую налоговую систему. Убедитесь, что проверили их сроки подачи налоговой декларации. Хотя они обычно приходятся на весну, они могут отличаться от сроков в США.
• Изучите доступные льготы и налоговые кредиты в вашей принимающей стране. Они могут предоставить аналогичные или даже более обширные возможности, чем в США, особенно в отношении вычетов для семей, благотворительных пожертвований, жилья, деловых расходов и другого. Некоторые страны предоставляют множество вычетов и кредитов для привлечения иностранных предпринимателей.
• Если вам нужна помощь в понимании ваших налоговых обязательств в вашей принимающей стране, местные консультационные фирмы для экспатов могут быть полезны. Многие из них предлагают бесплатные ресурсы или подробные объяснения налоговой структуры.

Избегайте двойного налогообложения

Двойное налогообложение может стать значительной проблемой для многих граждан США, проживающих за границей. 

Вот несколько стратегий, чтобы избежать двойного налогообложения и максимально увеличить ваши налоговые вычеты:

2A. FEIE (Исключение иностранного заработанного дохода)

Этот метод широко используется для снижения налога США на доход, заработанный за границей. FEIE позволяет исключить определенную сумму вашего иностранного дохода из налогообложения в США.

На 2025 год вы можете исключить до 130 000 долларов из вашего дохода.

Чтобы сделать это исключение, вам обычно необходимо быть налоговым резидентом другой страны в течение налогового года. Для получения более подробной информации посетите страницу Исключения иностранного дохода IRS. Там даже есть калькулятор, который поможет определить, может ли ваш иностранный доход быть исключен из федеральной налоговой декларации США.

Важно помнить:

• FEIE применимо только к иностранному заработанному доходу, обычно к доходу от работодателя. Оно не охватывает прирост капитала, арендный доход или другие пассивные источники дохода.
• Доход от самозанятости не соответствует требованиям для FEIE.

Заявление на FEIE (Исключение иностранного заработанного дохода) упрощается, если у вас есть долгосрочная виза, вы проживаете в определенной стране на длительный срок и платите подоходный налог в этой стране. 

Вы можете заявить на FEIE даже если ваш работодатель находится в США. 

Это связано с тем, что основным критерием для FEIE является ваше место проживания, а не местоположение вашего работодателя. 

Однако для цифровых кочевников процесс становится сложнее. Даже если вы находитесь за пределами США более 330 дней, вы можете часто переезжать из одной страны в другую. 

В таких случаях вы все еще можете заявить на FEIE, если продемонстрируете значительные семейные, экономические и социальные связи с иностранной страной. 

Чтобы подтвердить это, IRS обычно требует:

• Иностранный адрес
• Выписки по счетам как из США, так и из иностранных стран
• Различные счета, включая страховку, кредитные карты, ипотеки и автомобильное страхование
• Доказательства участия в общественных, социальных и культурных событиях
• Свободное владение местным языком 

Поскольку налоговая ситуация у всех разная, рассмотрите возможность консультации с налоговым консультантом, специализирующимся на налогообложении цифровых кочевников, таких как Nomad Tax. 

2B. Налоговые соглашения

США поддерживают налоговые соглашения со многими странами, которые определяют методы налогообложения доходов в обеих странах. 

Эти соглашения могут предоставить сниженные ставки удержания для определенных типов доходов. Некоторые договоры также касаются пенсий, заработанных за границей, и их соотношения с социальным обеспечением. 

IRS предоставляет список этих соглашений. Наряду с налоговыми соглашениями вы можете изучить соглашения о тотализации. 

США имеют двусторонние соглашения о социальном обеспечении с многими странами, которые потенциально позволяют избежать уплаты налогов на социальное обеспечение как в США, так и в принимающей стране, в зависимости от деталей соглашения.

2C. Налоговые кредиты

 Если вы уплатили налоги в иностранном государстве на доход, который также облагается налогом в США, вы можете быть правомочны претендовать на кредит за те иностранные налоги. 

Например, если вы уплатили $500 налогов в Ирландии, вы можете заявить на кредит на эту сумму в ваших налогах в США. 

Иностранный налоговый кредит может компенсировать налоговые обязательства США на тот же доход. Несмотря на то, что IRS устанавливает правила для квалификации, которые могут быть сложными, больше информации доступно на их веб-сайте. 

Сайты, ориентированные на экспатриантов, такие как My Expat Tax and Greenback Expat Tax Services, предлагают более четкие объяснения по налоговым соглашениям, кредитам и FEIE, сопровождая вас актуальной информацией. 

Должен ли я создать корпорацию, чтобы уменьшить налог на самозанятость? 

Хотя это и возможно, обычно это не рекомендуется, если бизнес не приносит значительных прибылей. 

Ставки корпоративного налога различаются в зависимости от штата, поэтому важно это учитывать. 

Кроме того, убедитесь, что зарплата, которую вы себе назначаете, разумна, чтобы избежать проблем с IRS.

3. Сотрудничайте с налоговым специалистом

Чем сложнее становится ваша финансовая ситуация, тем больше вы получите пользу от опыта налогового специалиста. 

Идеально, если они знакомы как с налогами США, так и с налогами других стран. Такие специалисты распространены в странах, где проживает значительное количество американских экспатов.

Некоторые онлайн-агентства специализируются в этой области, включая два ранее упомянутых. 

Дополнительные авторитетные сайты это CPAs для экспатов , TaxesForExpats.com and H&R Block.

Если вы ищете кого-то, кто хорошо разбирается как в налогах принимающей страны, так и в налогах США, вашим лучшим вариантом может быть участие в социальных сетях экспатриантов, где эта тема часто поднимается.

4. Дополнительные советы

Стратегическое планирование может значительно снизить ваши налоговые обязательства. 

Изучите налоговые стратегии, доступные в вашей принимающей стране. 

Например, если вы размышляете о покупке недвижимости или другого имущества за границей, вам следует понять, как это решение повлияет на ваши налоги. 

Некоторые страны взимают высокие налоги на недвижимость, в то время как другие предлагают множество льгот. Некоторые страны поощряют иностранные покупки недвижимости, тогда как другие могут отговаривать или даже запрещать это делать.

Изучая эти элементы, вы сможете принимать обоснованные решения относительно вашего жилья, особенно если планируете долгое время проживать в принимающей стране. 

Как уже было сказано, исследуйте доступные льготы в области здравоохранения, ухода за детьми и образования. Даже если они не применимы в текущем году, вы, возможно, будете правомочны в последующие годы.

Если вы недавно получили двойное гражданство или находитесь в процессе его получения, разумно ознакомиться с потенциальными преимуществами. 

Часто имеются определенные преимущества для постоянных жителей.

Для тех, у кого есть значительные активы как в США, так и в принимающей стране, планирование имущества может быть ценным в навигации по вопросам наследования и налогообложения имущества. 

Например, в то время как такие страны, как Франция, вводят значительные налоги на наследство, такие места, как Таиланд, имеют минимальные такие налоги.

В некоторых случаях привлечение финансового консультанта может обеспечить ясность для долгосрочного планирования.

Учтите, что это общие стратегии для оптимизации ваших налоговых вычетов и возвратов как гражданина США. 

Реальный подход будет отличаться в зависимости от вашей принимающей страны, статуса резидентства и портфеля активов. 

Если у вас есть какие-либо сомнения, всегда обращайтесь за советом к компетентным специалистам в области налогов и финансов.