Come aprire una LLC negli USA e ottimizzare le tasse sul reddito personale

Come cittadino degli Stati Uniti che vive all’estero, è importante ottimizzare le tasse sul reddito personale.

Dopotutto, veniamo da una delle poche nazioni al mondo che tassa i suoi cittadini a prescindere da dove vivano nel mondo o da quanto tempo ci abitino. Quindi, ha senso creare una situazione in cui poter ottenere il maggior numero di agevolazioni fiscali.

Costituire una LLC mentre si vive all’estero è uno di questi modi.

In questa guida premium per i membri esclusivi di ExpatDen, ti mostreremo i pro e i contro della creazione di una LLC, i benefici fiscali che ottieni e come registrarne una negli Stati Uniti dall’estero.

Pro

Quando si tratta di aprire una LLC negli Stati Uniti, i vantaggi superano sicuramente gli svantaggi. Di seguito alcuni di essi.

• Le LLC sono facili da costituire; l’intero processo richiede meno di un’ora
• Le LLC sono poco costose da registrare presso lo stato
• Le LLC ti separano dalla tua attività; questo ti aiuta se la tua azienda viene citata in giudizio o acquisisce un debito
• Le LLC richiedono meno documenti di avvio rispetto ad altri tipi di attività

Contro

Le LLC non sono senza svantaggi, tuttavia. Ecco alcuni di essi.

• È più difficile ottenere investimenti esterni e prestiti per una LLC rispetto ad altri tipi di attività
• Devi pagare le tasse ogni trimestre (oppure potresti essere multato)
• Devi pagare le tasse di deposito annuali con lo stato in cui hai registrato la tua LLC

Con i pro e i contro coperti, esploriamo più a fondo alcuni dei benefici che ottieni con una LLC.

Vantaggi di Aprire una LLC Mentre Si Vive all’Estero

Tutti noi abbiamo le nostre ragioni per voler aprire una LLC negli Stati Uniti. Ma per me, ho deciso di farlo per le seguenti ragioni personali. Parlerò dei benefici fiscali in seguito.

Ragioni Personali

In primo luogo, se io e la mia famiglia volessimo mai tornare negli Stati Uniti, dovrei richiedere il visto giusto per mia moglie. Per far sì che lei possa qualificarsi per il visto, devo dimostrare che sono impiegato e guadagno una certa somma di denaro ogni mese. Quindi, ho avviato la LLC per impiegare me stesso e fare in modo che il mio reddito venga depositato in un conto statunitense.

La seconda ragione per cui ho aperto una LLC con sede negli Stati Uniti è perché voglio ricevere i benefici della Sicurezza Sociale quando andrò in pensione. Per qualificarsi per i benefici della Sicurezza Sociale, bisogna avere almeno 40 crediti. Si guadagnano questi crediti pagando nel sistema della Sicurezza Sociale. Una LLC rende ciò più semplice.

Benefici Fiscali

Il grande vantaggio di registrare una LLC è che non devi pagare alcuna imposta federale sul reddito societario. Tutti i soldi che la tua LLC guadagna passano attraverso l’azienda e arrivano a te. Quindi, fai la dichiarazione e paghi come individuo (ditta individuale), non come azienda. Questo significa che vieni tassato secondo le percentuali delle tabelle fiscali per individui elencate dall’IRS.

Ciò può farti risparmiare denaro perché le società C, per esempio, vengono tassate al 21 percento a prescindere da quanto guadagnano. E potresti dover pagare imposte societarie and imposte personali su quel reddito se ti paghi come dipendente.

Con una LLC vieni tassato in base a quanto guadagni, e la percentuale aumenta in modo incrementale. Quindi, se guadagni solo 20.000 dollari nel tuo primo anno di attività, non pagherai il 21 percento su quell’importo, ma piuttosto circa il 10 percento. E paghi le tasse solo come individuo, non come una società.

Tuttavia, puoi scegliere di essere tassato come una società se lo desideri. Oltre ad essere tassato come individuo (ditta individuale), puoi scegliere tra:

• S corporation
• C corporation
• partnership multi-titolari

Per la maggior parte di noi espatriati, essere tassati come ditta individuale è l’opzione migliore.

Infine, puoi detrarre molte delle tue spese aziendali sotto la tua LLC, il che aiuta a ridurre il tuo reddito imponibile complessivo. Cose come laptop, elettronica, materiale di cancelleria e altre forniture per ufficio, e pasti fino a un certo limite sono detraibili. Puoi anche detrarre una parte della tua casa o altra dimora se la usi come spazio di lavoro.

Come nel caso della dichiarazione delle tasse individuali, puoi ancora dedurre oggetti personali come spese di istruzione, imposte sulla proprietà, coniuge e figli — se applicabile.

Poiché ogni LLC è diversa, è consigliabile scoprire quali detrazioni ti spettano dopo aver registrato la tua azienda. Puoi consultare questo articolo dall’IRS per saperne di più.

Detto ciò, scopriamo come registrare una LLC negli Stati Uniti mentre si vive all’estero.

Registrare una LLC con sede negli Stati Uniti dall’Estero

Ogni stato ha requisiti diversi quando si tratta di registrare una LLC. Ma il processo è generalmente lo stesso. Userò il mio processo come esempio.

Scegli un Nome Aziendale e un Nome Alternativo (Opzionale)

In primo luogo, devi scegliere il nome principale della tua attività e un nome alternativo, anche se il nome alternativo è opzionale. Una volta che hai un nome, vai a sito web del registro delle attività del governo del tuo stato e assicurati che il nome non sia già stato preso. Se lo è, dovrai inventarti un altro nome. Se non lo è, puoi procedere al passaggio successivo.

Registra la Tua Attività

Dopo aver scelto un nome commerciale, puoi registrare la tua attività presso lo stato direttamente attraverso il suo sito web. Non devi caricare alcun documento. In questo momento, devi solo scegliere il tuo tipo di attività, che sarà una LLC. Dovrai anche aggiungere l’indirizzo della tua azienda e il nome dell’agente. L’agente sarà quasi sempre tu, il proprietario dell’azienda.

Paga le Tasse di Registrazione

Costituire una LLC negli Stati Uniti è poco costoso. In New Jersey, per esempio, lo stato ti addebita solo $125. Tuttavia, se devi modificare uno dei tuoi file dopo aver registrato la tua attività con lo stato, come cambiare l’indirizzo della tua attività o il nome dell’agente, devi pagare una tassa aggiuntiva. Il New Jersey addebita $25 per ogni modifica.

Ottieni un Numero di Identificazione del Datore di Lavoro (EIN)

Una volta registrata la tua attività, ti verrà assegnato un Numero di Identificazione del Datore di Lavoro (EIN) dall’IRS. Avrai bisogno di questo numero per presentare dichiarazioni fiscali trimestrali o annuali, anche se stai presentando con il tuo numero di sicurezza sociale come individuo. Avrai anche bisogno del tuo EIN per il passaggio successivo.

Registrati per le Tasse

Una volta ricevuto il tuo EIN, puoi usarlo per registrare la tua attività ai fini fiscali. Alcune tasse comuni che devi pagare sono le imposte sul reddito, le imposte sulle vendite e sull’uso (utilizzate solo quando si riscuotono tasse dai clienti) e le imposte sul libro paga (se assumi dipendenti).

Ottieni i Documenti della Tua Attività

Una volta completati tutti i passaggi sopra, dovresti ricevere il certificato di formazione della tua attività online in pochi minuti. Lo stato invierà una copia al tuo indirizzo email registrato. E molto probabilmente invierà una copia fisica all’indirizzo associato alla tua attività. Questa ultima opzione potrebbe richiedere una settimana.

Come Mantenere Attiva la Tua LLC

Registrare la tua LLC con lo stato è solo il primo di molti passi che dovrai compiere per mantenere attiva la tua attività.

Paga le Tasse Stimate

Devi anche pagare le tasse stimate ogni trimestre. L’importo stimato deriva da quanto devi pagare in tasse in un anno, diviso per quattro.

Ma se questo è il tuo primo anno di attività e non sai quanto guadagnerai, puoi pagare le tasse entro il 15 aprile. Poi, puoi usare quel numero per fare pagamenti stimati l’anno seguente.

Quindi, diciamo che nel primo anno di attività guadagni $98,000. Cerca la quota per quell’importo nella tabella fiscale dell’IRS e scansiona la riga per vedere in quale categoria ti adatti:

• single
• coniugato che presenta insieme
• coniugato che presenta separatamente
• capofamiglia

Il numero sotto la tua rispettiva categoria è le tasse annuali che devi. Dividi quel numero per quattro, e effettua quei pagamenti ogni trimestre usando i link nel paragrafo successivo.

Per pagare le tue tasse stimate, crea un account online con l’IRS. Poi vai alla sua pagina Effettua un Pagamento e seleziona se vuoi pagare con carta o tramite la tua banca.

Devi pagare le tasse trimestrali stimate entro le seguenti date di ogni anno:

• primo trimestre: 15 aprile
• secondo trimestre: 15 giugno
• terzo trimestre: 15 settembre
• quarto trimestre: 15 gennaio

Presenta un Rapporto Annuale

Devi anche presentare un rapporto annuale al governo statale per mantenere attiva la tua LLC. Questo rapporto è dovuto all’inizio di ogni anno e non è altro che un documento che dice che l’agente dell’attività e l’indirizzo non sono cambiati.

Puoi presentare il documento online tramite il portale aziendale del tuo stato. È un questionario online che chiede se il tuo nome e indirizzo sono cambiati. Rispondi di conseguenza e paga la tassa di deposito. In New Jersey paghi $78 all’anno per presentare questo rapporto online.

Quando hai finito, riceverai immediatamente un PDF certificato da conservare per i tuoi archivi o da stampare.