Cómo abrir una LLC con base en EE. UU. y optimizar tus impuestos personales

Como ciudadano de los Estados Unidos viviendo en el extranjero, es importante optimizar tus impuestos sobre la renta personal.

Después de todo, venimos de una de las pocas naciones en el mundo que grava a sus ciudadanos sin importar dónde en el mundo vivan o cuánto tiempo hayan vivido allí. Por lo tanto, tiene sentido establecer una situación en la que puedas obtener la mayor cantidad de deducciones fiscales.

Formar una LLC mientras vives en el extranjero es una de esas maneras.

En esta guía premium para miembros exclusivos de ExpatDen, te mostraremos los pros y los contras de establecer una LLC, los beneficios fiscales que obtienes y cómo registrar una en EE. UU. desde el extranjero.

Ventajas

Cuando se trata de abrir una LLC en EE. UU., las ventajas definitivamente superan a los inconvenientes. A continuación, algunas de ellas.

• Las LLCs son fáciles de formar; todo el proceso lleva menos de una hora
• Las LLCs son económicas de registrar con el estado
• Las LLCs te separan de tu empresa; esto te ayuda si tu empresa es demandada o adquiere deudas
• Las LLCs requieren menos documentos de inicio que otros tipos de negocios

Inconvenientes

Sin embargo, las LLCs no están exentas de inconvenientes. Aquí algunos de ellos.

• Es más difícil obtener inversiones externas y préstamos para una LLC que para otros tipos de negocios
• Tienes que pagar impuestos cada trimestre (o podrías ser multado)
• Tienes que pagar tasas de presentación anuales en el estado en el que registraste tu LLC

Con los pros y contras cubiertos, profundicemos en algunos de los beneficios que obtienes con una LLC.

Beneficios de abrir una LLC mientras vives en el extranjero

Todos tenemos nuestras propias razones para querer abrir una LLC en EE. UU. Pero en mi caso, decidí hacerlo por las siguientes razones personales. Te hablaré de los beneficios fiscales más adelante.

Razones personales

Primero, si alguna vez yo y mi familia queremos regresar a EE. UU., tendría que solicitar el visado adecuado para mi esposa. Para que ella califique para el visado, tengo que demostrar que estoy empleado y ganando una cierta cantidad de dinero cada mes. Así que comencé la LLC para emplearme a mí mismo y tener mis ingresos depositados en una cuenta en EE. UU.

La segunda razón por la que abrí una LLC con sede en EE. UU. es porque quiero recibir beneficios del Seguro Social cuando me jubile. Para calificar para los beneficios del Seguro Social, necesitas tener al menos 40 créditos. Ganarás estos créditos contribuyendo al sistema de Seguro Social. Una LLC facilita esto.

Beneficios fiscales

La principal ventaja de registrar una LLC es que no tienes que pagar ningún impuesto federal sobre la renta corporativo. Todo el dinero que gana tu LLC pasa a través de la empresa y va hacia ti. Así que presentas y pagas como individuo (propietario único), no como empresa. Esto significa que se te grava según los porcentajes de la tabla de impuestos para individuos listados por el IRS.

Esto puede ahorrarte dinero porque, por ejemplo, las corporaciones C son gravadas al 21 por ciento sin importar cuánto ganen. Y podrías tener que pagar impuestos corporativos and impuestos individuales sobre ese ingreso si te pagas a ti mismo como empleado.

Con una LLC, se te grava según cuánto ganes, y el porcentaje aumenta de manera incremental. Entonces, si solo haces $20,000 en tu primer año de negocio, no pagarás el 21 por ciento sobre esa cantidad, sino aproximadamente el 10 por ciento. Y solo pagas impuestos como individuo, no como corporación.

Sin embargo, puedes elegir ser gravado como corporación si lo deseas. Además de ser gravado como individuo (propietario único), puedes elegir entre:

• Corporación S
• Corporación C
• Sociedad de múltiples propietarios

Para la mayoría de nosotros, los expatriados, ser gravado como propietario único es la mejor opción.

Por último, puedes deducir muchos de tus gastos de negocio bajo tu LLC, lo que ayuda a reducir tu ingreso imponible total. Cosas como portátiles, electrónica, material de oficina y comidas hasta cierto límite son deducibles. Incluso puedes deducir una parte de tu casa u otra vivienda si la utilizas como tu espacio de trabajo.

Como sucede con la declaración de impuestos individuales, aún puedes deducir artículos personales como gastos de educación, impuestos sobre la propiedad, cónyuge e hijos, si corresponde.

Debido a que cada LLC es diferente, es mejor averiguar qué deducciones te corresponden después de registrar tu empresa. Puedes consultar este artículo del IRS para saber más.

Dicho esto, averigüemos cómo registrar una LLC en EE. UU. mientras vives en el extranjero.

Registro de una LLC con sede en EE. UU. desde el extranjero

Cada estado tiene diferentes requisitos cuando se trata de registrar una LLC. Pero el proceso es generalmente el mismo. Usaré mi propio proceso como ejemplo.

Elige un nombre comercial y un nombre alternativo (opcional)

Primero, tienes que elegir el nombre principal de tu negocio y un nombre alternativo, aunque el nombre alternativo es opcional. Una vez que tengas un nombre, ve a el sitio web del registro de negocios de tu gobierno estatal y asegúrate de que el nombre no haya sido tomado ya. Si lo ha sido, tendrás que idear otro nombre. Si no, puedes pasar al siguiente paso.

Registra tu negocio

Después de elegir un nombre comercial, puedes registrar tu negocio con el estado directamente a través de su sitio web. No tienes que subir ningún documento. En este momento, solo tienes que elegir el tipo de negocio, que será una LLC. También tendrás que añadir la dirección de tu empresa y el nombre del agente. El agente casi siempre serás tú, el propietario del negocio.

Paga las tasas de registro

Establecer una LLC en EE. UU. es económico. En Nueva Jersey, por ejemplo, el estado solo te cobra $125. Sin embargo, si necesitas enmendar alguno de tus archivos después de haber registrado tu negocio con el estado, como cambiar la dirección de tu negocio o el nombre del agente, tienes que pagar una tasa adicional. Nueva Jersey cobra $25 por enmienda.

Obtén un Número de Identificación de Empleador (EIN)

Una vez que hayas registrado tu negocio, se te dará un Número de Identificación de Empleador (EIN) por el IRS. Necesitarás este número para presentar impuestos trimestrales o anuales, incluso si estás presentando con tu propio Número de Seguridad Social como individuo. También necesitarás tu EIN para el siguiente paso.

Registra tus impuestos

Una vez que hayas recibido tu EIN, puedes usarlo para registrar tu negocio con fines fiscales. Algunos impuestos comunes que tienes que pagar son impuestos sobre la renta, impuestos sobre ventas y uso (solo utilizados al cobrar impuestos de los clientes), e impuestos de nómina (si contratas empleados).

Obtén tus documentos de negocio

Una vez que hayas completado todos los pasos anteriores, deberías recibir tu certificado de formación de negocio en línea en solo unos minutos. El estado enviará una copia a tu dirección de correo electrónico registrada también. Y lo más probable es que envíen una copia física a la dirección asociada con tu negocio. Esta última opción podría tardar una semana.

Cómo mantener tu LLC activa

Registrar tu LLC con el estado es solo el primero de muchos pasos que tendrás que dar para mantener tu negocio activo.

Paga impuestos estimados

También tienes que pagar impuestos estimados cada trimestre. La cantidad estimada proviene de cuánto tienes que pagar en impuestos en un año, dividido por cuatro.

Pero si es tu primer año en el negocio y no sabes cuánto vas a ganar, puedes pagar tus impuestos antes del 15 de abril. Luego, puedes usar ese número para hacer pagos estimados el año siguiente.

Entonces, digamos que en el primer año de negocios ganas $98,000. Busca en la tabla de impuestos del IRS esa cantidad y escanea a lo largo de la fila para ver en qué categoría encajas:

• soltero
• casado presentando conjuntamente
• casado presentando por separado
• cabeza de familia

El número bajo tu respectiva categoría es el impuesto anual que debes. Divide ese número por cuatro y realiza esos pagos cada trimestre usando los enlaces en el siguiente párrafo.

Para pagar tus impuestos estimados, crea una cuenta en línea con el IRS. Luego ve a su página de Pago y selecciona si deseas pagar con tarjeta o a través de tu banco.

Tienes que pagar los impuestos estimados trimestrales en las fechas siguientes de cada año:

• primer trimestre: 15 de abril
• segundo trimestre: 15 de junio
• tercer trimestre: 15 de septiembre
• cuarto trimestre: 15 de enero

Presenta un informe anual

También tienes que presentar un informe anual ante el gobierno estatal para mantener tu LLC activa. Este informe vence al comienzo de cada año y no es más que un documento que dice que el agente comercial y la dirección no han cambiado.

Puedes presentar el documento en línea a través de el portal de negocios de tu estado. Es un cuestionario en línea que pregunta si tu nombre y dirección han cambiado. Responde en consecuencia y paga la tasa de presentación. En Nueva Jersey, pagas $78 al año para presentar este informe en línea.

Cuando termines, recibirás inmediatamente un PDF certificado para guardar para tus registros o imprimir.