Cómo maximizar deducciones fiscales y aumentar tu reembolso de impuestos como ciudadano de EE.UU.

A los ciudadanos y residentes permanentes de EE.UU. se les requiere presentar declaraciones de impuestos, incluso si viven en el extranjero. La idea de tal vez ser gravado dos veces puede ser intimidante. 

Sin embargo, existen deducciones y créditos específicos para ingresos ganados en el extranjero que pueden disminuir tu responsabilidad fiscal en EE.UU.

Esta guía proporciona una visión general de cómo aumentar tus deducciones fiscales y obtener más reembolso de impuestos. 

1. Entiende tus obligaciones fiscales

Muchas personas terminan pagando de más en sus impuestos simplemente porque no están familiarizadas con las regulaciones fiscales tanto de EE.UU. como de su país anfitrión. 

Si estás bien informado sobre tus obligaciones fiscales, puedes navegar efectivamente mediante deducciones fiscales y créditos sin pagar de más en ningún país.

• Familiarízate con las tasas de impuestos en tu país anfitrión. Estas tasas pueden diferir según el tipo de ingreso, como ingresos por trabajo versus inversión.
• Algunos países adoptan un sistema de impuesto fijo. Asegúrate de verificar sus fechas límite para presentar declaraciones de impuestos. Aunque generalmente caen en primavera, podrían diferir de la fecha límite en EE.UU.
• Investiga los beneficios y créditos fiscales disponibles en tu país anfitrión. Podrían ofrecer opciones similares o incluso más extensas que en EE.UU., especialmente en lo que respecta a deducciones para familias, donaciones caritativas, vivienda, gastos de negocio y más. Algunos países proporcionan una gran cantidad de deducciones y créditos para atraer a empresarios extranjeros.
• Si necesitas ayuda para entender tus obligaciones fiscales en tu país anfitrión, las firmas locales de consultoría para expatriados pueden ser beneficiosas. Muchas ofrecen recursos gratuitos o explicaciones detalladas sobre la estructura fiscal.

Evita la doble imposición

Ser gravado dos veces puede ser un problema significativo para muchos ciudadanos de EE.UU. viviendo en el extranjero. 

Aquí hay algunas estrategias para prevenir la doble imposición y maximizar tus deducciones fiscales:

2A. FEIE (Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero)

Este método se usa ampliamente para disminuir el impuesto de EE.UU. sobre ingresos ganados en el extranjero. La FEIE te permite excluir una cierta cantidad de tus ingresos extranjeros de la tributación en EE.UU.

Para 2025, puedes excluir hasta $130,000 de tus ingresos.

Para reclamar esta exclusión, generalmente necesitas ser residente del año fiscal de otro país. Para más detalles, visita la página de Exclusión de Ingresos Extranjeros del IRS. Incluso ofrecen una calculadora para ayudar a determinar si tus ingresos extranjeros pueden ser excluidos de tu declaración de impuestos federales de EE.UU.

Es esencial recordar:

• La FEIE se aplica solo a los ingresos ganados en el extranjero, típicamente ingresos de un empleador. No abarca ganancias de capital, ingresos por alquiler u otras fuentes de ingresos pasivos.
• Los ingresos por cuenta propia no son elegibles para la FEIE.

Reclamar la FEIE (Exclusión de Ingresos Ganados en el Extranjero) es sencillo si posees una visa a largo plazo, resides en un país específico por un período extenso, y pagas impuestos sobre la renta personal a ese país. 

Puedes reclamar la FEIE incluso si tu empleador está localizado en los Estados Unidos. 

Esto se debe a que el criterio principal para la FEIE gira alrededor de tu lugar de residencia, no de la ubicación de tu empleador. 

Sin embargo, para los nómadas digitales, el proceso se vuelve más desafiante. Incluso si estás fuera de los Estados Unidos por más de 330 días, podrías cambiar frecuentemente de un país a otro. 

En tales situaciones, aún puedes reclamar la FEIE si demuestras lazos familiares, económicos y sociales sustanciales con un país extranjero. 

Para corroborar esto, el IRS generalmente solicita:

• Una dirección extranjera
• Estados de cuenta bancarios tanto de EE.UU. como de países extranjeros
• Varias facturas, incluyendo seguros, tarjetas de crédito, hipotecas y seguro de auto
• Evidencia de participación en eventos comunitarios, sociales y culturales
• Dominio del idioma local 

Dado que la situación fiscal de cada persona varía, considera consultar con un asesor fiscal especializado en impuestos para nómadas digitales, como Nomad Tax. 

2B. Tratados de Imposición

EE.UU. mantiene tratados fiscales con numerosos países que delinean los métodos de imposición para los ingresos en ambas naciones. 

Estos tratados pueden ofrecer tarifas reducidas de retención en tipos específicos de ingresos. Algunos tratados también abordan pensiones ganadas en el extranjero y su correlación con la seguridad social. 

El IRS proporciona una lista de estos tratados. Junto con tratados fiscales, podrías explorar acuerdos de totalización. 

EE.UU. tiene acuerdos bilaterales de Seguridad Social con muchos países, lo que potencialmente te permite evitar pagar impuestos de Seguridad Social tanto a EE.UU. como a tu país anfitrión, dependiendo de los detalles del acuerdo.

2C. Créditos Fiscales

 Si has pagado impuestos a una nación extranjera sobre ingresos que también son imponibles en EE.UU., podrías ser elegible para reclamar un crédito por esos impuestos extranjeros. 

Por ejemplo, si pagaste $500 en impuestos en Irlanda, podrías reclamar un crédito por esa cantidad en tus impuestos de EE.UU. 

El Crédito de Impuesto Extranjero puede compensar las obligaciones fiscales en EE.UU. sobre el mismo ingreso. Aunque el IRS estipula reglas para calificar, que pueden ser intrincadas, más información está disponible en su sitio web. 

Los sitios web dirigidos a expatriados, como My Expat Tax and Greenback Expat Tax Services, ofrecen explicaciones más claras sobre tratados fiscales, créditos, y FEIE, guiándote con la información relevante. 

¿Debería establecer una corporação para reducir el impuesto por cuenta propia? 

Aunque es factible, generalmente no se aconseja a menos que el negocio genere ganancias significativas. 

Las tasas de impuesto corporativo difieren según el estado, por lo que es esencial considerar esto. 

Además, asegúrate de que el salario que te asignas a ti mismo sea razonable para prevenir problemas con el IRS.

3. Colabora con un profesional fiscal

Cuanto más compleja se vuelve tu situación financiera, más te beneficiarás de la experiencia de un profesional fiscal. 

Es ideal contratar a alguien que esté familiarizado tanto con los impuestos de EE.UU. como con los de otros países. Tales profesionales prevalecen en países que albergan una cantidad significativa de expatriados estadounidenses.

Varias agencias en línea se especializan en esta área, incluidas las dos mencionadas anteriormente. 

Otros sitios de confianza son CPAs para Expatriados , TaxesForExpats.com and H&R Block.

Si estás buscando a alguien experto tanto en los impuestos de tu país anfitrión como en los de EE.UU., lo mejor podría ser sumergirte en comunidades de expatriados en redes sociales, donde este tema surge frecuentemente.

4. Consejos adicionales

La planificación estratégica puede reducir significativamente tus obligaciones fiscales. 

Investiga las estrategias fiscales eficientes disponibles en tu país anfitrión. 

Por ejemplo, si estás contemplando comprar una propiedad u otro bien inmueble en el extranjero, querrás entender cómo esta decisión impacta en tus impuestos. 

Algunos países imponen impuestos considerables sobre bienes inmuebles, mientras que otros ofrecen numerosas exenciones. Algunas naciones fomentan las compras de propiedades por extranjeros, mientras que otras podrían disuadir o incluso prohibir a no ciudadanos hacerlo.

Al investigar estos elementos, puedes tomar decisiones informadas sobre tus arreglos de vivienda, especialmente si planeas residir en tu país anfitrión a largo plazo. 

Como se discutió anteriormente, explora los beneficios disponibles de salud, cuidado infantil y educativos. Incluso si no se aplican en el año actual, podrías ser elegible en años subsiguientes.

Si recientemente has obtenido doble ciudadanía o estás en proceso de hacerlo, es prudente familiarizarte con los beneficios potenciales. 

A menudo, existen ventajas distintas para residentes permanentes.

Para aquellos con activos considerables en EE.UU. o en tu país anfitrión, la planificación patrimonial puede ser invaluable para navegar las sutilezas sobre impuestos de herencia y patrimonio. 

Por ejemplo, mientras que países como Francia imponen impuestos significativos sobre herencias, lugares como Tailandia tienen gravámenes mínimos.

En ciertas situaciones, contratar a un asesor financiero puede proporcionar claridad para la planificación a largo plazo.

Ten en cuenta, estas son estrategias generales para optimizar tus deducciones fiscales y reembolsos como ciudadano estadounidense. 

El enfoque real diferirá según tu país anfitrión, estado de residencia y cartera de activos. 

Si tienes alguna preocupación, siempre recurre a profesionales calificados para obtener asesoramiento fiscal y financiero.