كيفية تعظيم الخصومات الضريبية وزيادة استرداد الضرائب كمواطن أمريكي

يتطلب من المواطنين الأمريكيين والمقيمين الدائمين تقديم الضرائب، حتى لو كانوا يعيشون في الخارج. يمكن أن تكون فكرة إمكانية فرض الضرائب مرتين مخيفة. 

على الرغم من ذلك، هناك خصومات وائتمانات ضرائب محددة للدخل المكتسب في الخارج يمكن أن تقلل من التزاماتك الضريبية الأمريكية.

يوفر هذا الدليل نظرة عامة على كيفية زيادة خصومات الضرائب الخاصة بك وإعطائك المزيد من استرداد الضرائب. 

1. فهم التزاماتك الضريبية

ينتهي الأمر بالعديد من الأفراد إلى دفع ضرائب زائدة ببساطة لأنهم ليسوا على دراية باللوائح الضريبية في كل من الولايات المتحدة وبلدهم المضيف. 

إذا كنت على دراية جيدة بالتزاماتك الضريبية، يمكنك التنقل بفعالية بين الخصومات والاعتمادات الضريبية دون دفع مبالغ زائدة في أي من الدولتين.

• تعرف على معدلات الضرائب في الدولة المضيفة. تختلف هذه المعدلات حسب نوع الدخل، مثل الدخل المكتسب مقابل الاستثمارات.
• تتبنى بعض الدول نظام ضرائب ثابت. تأكد من التحقق من مواعيد تقديم الضرائب الخاصة بهم. بينما تقع عادة في الربيع، قد تختلف عن الموعد النهائي للولايات المتحدة.
• ابحث عن الفوائد والائتمانات الضريبية المتوفرة في بلدك المضيف. قد تقدم خيارات مماثلة أو حتى أكثر شمولًا من الولايات المتحدة، خاصة فيما يتعلق بالخصومات للعائلات، التبرعات الخيرية، الإسكان، النفقات التجارية، وأكثر من ذلك. توفر بعض الدول الكثير من الخصومات والاعتمادات لجذب رجال الأعمال الأجانب.
• إذا كنت بحاجة إلى مساعدة في فهم التزاماتك الضريبية في بلدك المضيف، يمكن أن تكون شركات الاستشارات المحلية للوافدين مفيدة. العديد منها يقدم موارد مجانية أو توضيحات مفصلة حول الهيكل الضريبي.

تجنب الازدواج الضريبي

يمكن أن يكون فرض الضرائب المزدوجة مشكلة كبيرة للعديد من المواطنين الأمريكيين المقيمين في الخارج. 

إليك بعض الاستراتيجيات لمنع الازدواج الضريبي وزيادة خصوماتك الضريبية:

2A. استبعاد الدخل المكتسب في الخارج (FEIE)

يستخدم هذا الأسلوب بشكل واسع لتقليل الضريبة الأمريكية على الدخل المكتسب في الخارج. يسمح FEIE لك باستبعاد مبلغ محدد من دخلك الأجنبي من الضريبة الأميركية.

لعام 2025، يمكنك استبعاد ما يصل إلى 130,000 دولار من دخلك.

للمطالبة بهذا الاستبعاد، ينبغي عليك عادة أن تكون مقيمًا ضريبيًا في دولة أخرى على مدار السنة. للمزيد من التفاصيل، قم بزيارة صفحة استبعاد الدخل الأجنبي في مصلحة الضرائب. فهي تقدم حتى حاسبة لتحديد ما إذا كان يمكن استبعاد أرباحك الأجنبية من ضريبة الدخل الفيدرالية الأميركية.

من الضروري أن تتذكر:

• ينطبق FEIE فقط على الدخل المكتسب في الخارج، وهو عمومًا الدخل من صاحب العمل. لا يشمل الأرباح الرأسمالية أو الإيرادات الإيجارية أو مصادر الدخل السلبي الأخرى.
• الدخل من العمل الحر غير مؤهل لاستبعاد الدخل المكتسب في الخارج.

استخدام استبعاد الدخل المكتسب في الخارج (FEIE) بسيط إذا كان لديك تأشيرة طويلة الأمد، وتقيم في دولة معينة لفترة طويلة، وتدفع ضريبة الدخل الشخصي لتلك الدولة. 

يمكنك المطالبة بـ FEIE حتى لو كان صاحب العمل موجودًا في الولايات المتحدة. 

ذلك لأن المعيار الرئيسي لـ FEIE يدور حول مكان إقامتك وليس موقع صاحب العمل. 

ومع ذلك، بالنسبة للرحالة الرقميين، يصبح الأمر أكثر تحدياً. حتى لو كنت خارج الولايات المتحدة لأكثر من 330 يومًا، فلا يزال بإمكانك التنقل كثيرًا بين الدول. 

في مثل هذه الحالات، يمكنك المطالبة بالـ FEIE إذا قمت بإظهار روابط ثقافية واقتصادية واجتماعية كبيرة لدولة أجنبية. 

لتوثيق ذلك، تطلب مصلحة الضرائب عادةً:

• عنوان أجنبي
• كشف حسابات مصرفية من كل من الولايات المتحدة والدول الأجنبية
• فواتير متنوعة، بما في ذلك التأمين وبطاقات الائتمان والرهن العقاري وتأمين السيارات
• دليل على المشاركة في أحداث المجتمع والأنشطة الاجتماعية والثقافية
• الكفاءة في اللغة المحلية 

نظرًا لأن الوضع الضريبي لكل شخص يختلف، فكر في التشاور مع مستشار ضريبي متخصص في ضرائب الرحالة الرقميين، مثل ضرائب الرحالة. 

2B. معاهدات الضرائب

تمتلك الولايات المتحدة معاهدات ضريبية مع العديد من الدول التي تحدد أساليب الضرائب على الدخل في كلا البلدين. 

يمكن لهذه المعاهدات أن توفر معدلات حجز أقل لنوع محدد من الدخل. بعض المعاهدات تتناول أيضًا المعاشات المكتسبة في الخارج وعلاقتها بالضمان الاجتماعي. 

تقدم مصلحة الضرائب قائمة بهذه المعاهدات. إلى جانب معاهدات الضرائب، يمكنك استكشاف اتفاقيات التوتالايزية. 

تمتلك الولايات المتحدة اتفاقيات ضمان اجتماعي ثنائية مع العديد من الدول، مما يتيح لك في كثير من الأحيان تجنب دفع ضرائب الضمان الاجتماعي لكل من الولايات المتحدة والدولة المضيفة، وفقًا لتفاصيل الاتفاقية.

2C. ائتمانات الضرائب

 إذا قمت بدفع ضرائب لدولة أجنبية على دخل قابل للضريبة أيضًا في الولايات المتحدة، فقد تكون مؤهلاً للمطالبة بائتمان عن تلك الضرائب الأجنبية. 

على سبيل المثال، إذا دفعت 500 دولار كضرائب في أيرلندا، يمكنك المطالبة بائتمان بذلك المبلغ على ضرائبك الأمريكية. 

يمكن لائتمان الضرائب الأجنبية أن يقلل من التزاماتك الضريبية الأمريكية على الدخل ذاته. بينما تضع مصلحة الضرائب قوانين للتأهيل، والتي يمكن أن تكون معقدة، المزيد من المعلومات متاحة على موقعهم. 

مواقع متخصصة للمغتربين مثل ضرائبي للمغتربين and خدمات الضرائب للأميركيين المغتربين، تقدم شروحات أوضح عن معاهدات الضرائب والاعتمادات وFEIE، وتوجيهك بالمعلومات ذات الصلة. 

هل يجب أن أقوم بتأسيس شركة لتقليل ضريبة العمل الذاتي؟ 

بينما يعتبر الأمر ممكنًا، فإنه لا يُنصح به عمومًا إلا إذا كانت الأرباح التجارية كبيرة. 

تختلف معدلات الضرائب على الشركات حسب الولاية، لذا من المهم النظر في ذلك. 

بالإضافة إلى ذلك، يجب ضمان أن يكون الراتب الذي تخصصه لنفسك معقولًا لتجنب المشكلات مع مصلحة الضرائب.

3. التعاون مع محترف ضرائب

كلما أصبح وضعك المالي أكثر تعقيدًا، زادت الفائدة التي ستجنيها من خبرة محترف الضرائب. 

من الأفضل التعامل مع أحد الخبراء الذي يعرف كل من الضرائب الأمريكية وتلك الخاصة بالدول الأخرى. هؤلاء المحترفون متواجدون بشكل واسع في الدول التي تستضيف عددًا كبيرًا من المغتربين الأمريكيين.

تتخصص عدة وكالات على الإنترنت في هذا المجال، بما في ذلك الوكالتين اللتين تم ذكرهما سابقًا. 

مواقع أخرى موثوقة تشمل محاسبين قانونيين معتمدين للأميركيين المغتربين , ضرائب للأميركيين المغتربين.كوم and H&R Block.

إذا كنت تبحث عن شخص متمكن في ضرائب كل من بلد الإقامة وبلد الولايات المتحدة، فإن خيارك الأفضل قد يكون الاعتماد على المجتمعات المغتربة على المنصات الاجتماعية، حيث يظهر هذا الموضوع بانتظام.

4. نصائح إضافية

يمكن للتخطيط الاستراتيجي أن يقلل بشكل كبير من التزاماتك الضريبية. 

استكشف استراتيجيات الضرائب الفعّالة المتاحة في الدولة المضيفة. 

على سبيل المثال، إذا كنت تفكر في شراء ممتلكات أو عقارات أخرى في الخارج، سترغب في فهم كيف يؤثر هذا القرار على ضرائبك. 

تفرض بعض الدول ضرائب باهظة على العقارات، بينما تقدم دول أخرى العديد من الاستثناءات. تشجع بعض الدول على شراء الأملاك الأجنبية، في حين قد تثني دول أخرى أو حتى تمنع غير المواطنين من القيام بذلك.

من خلال البحث في هذه العناصر، يمكنك اتخاذ قرارات مستنيرة بشأن ترتيبات إقامتك، خاصة إذا كنت تنوي الإقامة في البلد المضيف لفترة طويلة. 

كما تم مناقشته سابقًا، استكشاف الفوائد الصحية، ورياض الأطفال، والتعليم المتاحة. حتى إذا لم تنطبق هذا العام، قد تكون مؤهلاً في السنوات التالية.

إذا كنت قد حصلت مؤخراً على جنسية مزدوجة أو في عملية الحصول عليها، فإنه من الحكمة التعرف على الفوائد المحتملة. 

غالبا ما تكون هناك مزايا خاصة للمقيمين الدائمين.

بالنسبة لأولئك الذين لديهم أصول كبيرة سواء في الولايات المتحدة أو في البلدان المضيفة، يمكن أن يكون التخطيط الضريبي قيمة في التنقل عبر تعقيدات الضرائب على الميراث والممتلكات. 

مثلاً، بينما تقوم دول مثل فرنسا بفرض ضرائب كبيرة على الميراث، تقدم دول مثل تايلاند ضرائب قليلة جدًا.

في بعض الحالات، يمكن لتوظيف مستشار مالي أن يوفر الوضوح للتخطيط الطويل الأمد.

تذكر، أن هذه استراتيجيات عامة لتحسين خصم الضرائب واسترداد الضرائب كمواطن أمريكي. 

سيختلف النهج الفعلي تبعًا لبلد الإقامة، ووضع الإقامة، ومحفظة الأصول.

إذا كان لديك أي مخاوف، فاستعن دائمًا بمستشارين مهنيين للحصول على المشورة الضريبية والمالية.